АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  КОСТРОМСКОЙ  ОБЛАСТИ

156000, г. Кострома, ул. Долматова, д. 2

http://kostroma.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

 

Дело № А31-396/2023

г. Кострома

27 ноября 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 20 ноября 2023 года.

Полный текст решения изготовлен 27 ноября 2023 года.

Арбитражный суд Костромской области в составе председательствующего судьи Хомяка Николая Георгиевича, при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Живая вода» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к обществу с ограниченной ответственностью «Шарьинская вода» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) о взыскании 617 184 коп. 91 руб. неосновательного обогащения 177 765 руб. 10 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами (с учетом уточнения),

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО2, финансовый управляющий ФИО2 ФИО3, ФИО4,

при участи в заседании:

от истца: ФИО5.(доверенность от 22.08.2023),

от ответчика:  ФИО4.(паспорт),

от третьих лиц: ФИО2 (паспорт),

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Живая вода» обратилось с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Шарьинская вода» о взыскании 617 184 руб. 91 коп. задолженности по договору займа № 13-08/2019 от 20.08.2019 года, 244 818 руб. 74 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных за период с 29.08.2019 по 20.12.2022, 537 568 руб. 06 коп. пени, начисленных за период с 02.08.2020 по 20.12.2022, а также 26 996 руб.  расходов на оплату государственной пошлины.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора привлечены ФИО2, ФИО4, и финансовый управляющий ФИО2 ФИО3.

В судебном заседании истец уточнил основание заявленных требований и просил взыскать с ответчика 617 184 коп. 91 руб. неосновательного обогащения, 177 765 руб. 10 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами.

Уточненные исковые требования в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом приняты к производству.

Ранее ответчик заявлял о фальсификации доказательств по делу, а именно: отчета об использовании денежных средств, полученных по договору займа от 10.10.2019 и отчета об использовании денежных средств, полученных по договору займа от 11.10.2019.

В судебном заседании истец в связи с уточнением исковых требований, заявил об исключении из числа доказательств отчета об использовании денежных средств, полученных по договору займа от 10.10.2019 и отчета об использовании денежных средств, полученных по договору займа от 11.10.2019, в отношении которых заявлено о фальсификации.

Истец уточненные исковые требования поддержал.

Ответчик заявил о пропуске исковой давности.

Представленные документы приобщены к материалам дела.

Исследовав материалы дела, суд считает установленными следующие обстоятельства. 

ООО «Живая вода» перечислило за ООО «Шарьинская вода» денежные средства в размере 617 184 руб. 91 коп. следующими платёжными поручениями:

- № 400 от 28.08.2019 на 0 руб. 54 коп. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (страх. часть), сумма 00-54,

- № 413 от 28.08.2019 на 121 760 руб. 73 коп. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (страх. часть) сумма 121 760-73,

- № 412 от 28.08.2019 на 21 000 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. Пени (Страховые взносы на страх. часть пенсии) сумма 21 000-00,

- № 403 от 28.08.2019 на 3 800 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. Пени (налог на прибыль) сумма 3 800-00,

- № 420 от 28.08.2019 на 14 698 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., (НДФЛ) сумма 14 698-00,

- № 424 от 28.08.2019 на 2 100 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (Водный налог) сумма 2 100-00,

- № 421 от 28.08.2019 на 413 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. (налог на имущество) сумма 413-00,

- № 401 от 28.08.2019 на 40 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. пени (страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (накоп. Часть)) сумма 40-00,

- № 408 от 28.08.2019 на 1 300 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (налог на имущество) сумма 1 300-00,

- № 409 от 28.08.2019 на 106 000 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., (НДПИ) сумма 106 000-00,

- № 407 от 28.08.2019 на 2 100 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (водный налог) сумма 2 100-00,

- № 405 от 28.08.2019 на 28 300 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (налог на прибыль) сумма 28 300-00,

- № 325 от 28.08.2019 на 15 300 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (НДФЛ) сумма 15 300-00,

- № 402 от 28.08.2019 на 7 387 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., (налог на прибыль) сумма 7 378-00,

- № 404 от 28.08.2019 на 93 050 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. (налог на прибыль) сумма 93 050-00,

- № 410 от 28.08.2019 на 20 900 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (НДПИ) сумма 20 900-00,

- № 411 от 28.08.2019 на 10 000 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. штраф за нарушение законодательства о налогах и сборах сумма 10 000-00,

- № 415 от 28.08.2019 на 5 100 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. пени (страховые взносы на обязательное соц. Страхование на случай временной нетрудоспособности,

- № 416 от 28.08.2019 на 1 150 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. пени (страховые взносы на обязательное соц. Страхование на случай временной нетрудоспособности,

- № 417 от 28.08.2019 на 8 200 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., Пени (ФФОМС) сумма 8 200-00,

- № 419 от  28.08.2019 на 33 500 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (страх. часть) пени сумма 33 500-00,

- № 418 от 28.08.2019 на 4 200 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г., пени (ФФОМС) сумма 4 200-00,

- № 433 от 10.09.2019 на 18 398 руб. с назначением платежа: оплата задолженности по ИП 22735/18/44027-ИП от 31.10.2018 в отношении ООО «Шарьинская вода» ИНН 4407007110по договору займа №13-08/2019 от 20.08.2019 сумма 18 398-24 Без налога (НДС)

- № 434 от 10.09.2019 на 81 600 руб. с назначением платежа: оплата задолженности по ИП 22735/18/44027-ИП от 31.10.2018 в отношении ООО «Шарьинская вода» ИНН 4407007110по договору займа №13-08/2019 от 20.08.2019 сумма 81 600-00 Без налога (НДС),

- № 488 от 13.09.2019 на 500 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. (налог на прибыль) сумма 500-00,

- № 487 от 13.09.2019 на 500 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. (налог на прибыль) сумма 500-00,

- № 439 от 05.09.2019 на 15 387 руб. 40 коп. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. штраф (НДФЛ) Сумма 15 387-00,

- № 431 от 05.09.2019 на 200 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. пени (налог на прибыль) сумма 200-00,

- № 490 от 16.09.2019 на 300 руб. с назначением платежа: оплата за ООО «Шарьинская вода»//инн 

<

***>//кпп440701001//по письму №12-08/19 от 26.08.2019 г. (пени налог на прибыль) сумма 300-00.

15.09.2020 и повторно 01.11.2022 истец направил в адрес ответчика претензию с требованием погасить сумму задолженности по договору займа № 13-08/2019 от 20.08.2019 в размере 617 184 руб. 91 коп. и выплатить проценты за пользование заемными денежными средствами.

Претензии оставлены без удовлетворения.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения с настоящим исковым заявлением в Арбитражный суд.

В ходе рассмотрения дела ответчиком в порядке статьи 161 АПК РФ было заявлено о фальсификации следующих доказательств, представленных ответчиком: договора займа № 13-08/2019 от 20.08.2019, акта сверки взаимных расчетов за период 28.08.2019-15.09.2020, акта сверки взаимных расчетов за период 28.08.2019-01.11.2022, акта сверки взаимных расчетов за период 28.08.2019-20.12.2022, заявок № 16-09/19 от 06.09.2019, № 12-08/19 от 26.08.2019, отчетов об использовании денежных средств, полученных по договору займа от 10.10.2019 и от 11.10.2019.

Истец в порядке пункта 2 части 1 статьи 161 АПК РФ заявил об исключении из числа доказательств акта сверки взаимных расчетов за период 28.08.2019-15.09.2020, акта сверки взаимных расчетов за период 28.08.2019-01.11.2022, акта сверки взаимных расчетов за период 28.08.2019-20.12.2022, заявок № 16-09/19 от 06.09.2019, № 12-08/19 от 26.08.2019, отчетов об использовании денежных средств, полученных по договору займа от 10.10.2019 и от 11.10.2019.

В отношении договора займа № 13-08/2019 от 20.08.2019 ответчик указал, что указанный документ изготовлен специально для представления его в суд, указанная в нем дата не соответствует времени его изготовления.

Истец отказался представить в материалы дела подлинный договор займа № 13-08/2019 от 20.08.2019, в отношении которого заявлено о фальсификации.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 39 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.12.2021 N 46 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции" (далее - Постановление Пленума N 46) суд проверяет обоснованность заявления о фальсификации доказательства (в том числе назначает экспертизу, истребует другие доказательства или принимает иные меры). При этом способ проведения проверки достоверности заявления о фальсификации определяется судом.

В результате исследования судом представленной в материалы дела копии договора займа № 13-08/2019 от 20.08.2019, установлено, что в разделе 9 договора «Юридические адреса и подписи сторон» в реквизитах заемщика ООО «Шарьинская вода» указан номер расчетного счета № 

<

***>, открытый ПАО «Совкомбанк».

Между тем, указанный счет открыт ПАО «Совкомбанк» 09.03.2021, то есть спустя 1 года и 7 месяцев после даты составления договора, что подтверждается представленными в материалы дела сведениями Управления Федеральной налоговой службы по Костромской области об открытых ООО «Шарьинская вода» банковских счетах от 16.05.2023, а также справкой ПАО «Совкомбанк» Филиал «Корпоративный» от 16.08.2023.

Истец и третье лицо – ФИО2, ранее в судебном заседании подтверждавший факт подписания указанного договора, каких-либо пояснений по указанным обстоятельствам не привели. 

Принимая во внимание изложенное, суд в результате проверки заявления о фальсификации пришел к выводу о том, что в материалы дела ООО «Живая вода» представлено сфальсифицированное доказательство – договор займа № 13-08/2019 от 20.08.2019.

Заявление ответчиком о фальсификации доказательства судом удовлетворено, что отражено в протоколе от 12.10.2023-17.10.2023 и определении суда от 17.10.2023.

Оценив представленные в материалы дела доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 данного Кодекса.

Условиями возникновения неосновательного обогащения являются обстоятельства, когда:

1) имело место приобретение или сбережение имущества, то есть увеличение стоимости собственного имущества приобретателя;

2) приобретение или сбережение произведено за счет другого лица, что, как правило, означает уменьшение стоимости имущества потерпевшего вследствие выбытия из его состава некоторой его части или неполучения доходов, на которые потерпевшее лицо правомерно могло рассчитывать;

3) отсутствуют правовые основания, то есть приобретение или сбережение имущества одним лицом за счет другого не основано ни на законе (иных правовых актах), ни на сделке.

В предмет доказывания по данным спорам входят следующие обстоятельства: факт получения ответчиком имущества (работ, услуг), принадлежащего истцу; факт пользования ответчиком этим имуществом (работами, услугами); размер переданного имущества; период пользования спорным имуществом в целях определения размера неосновательного обогащения (пункт 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.01.2000 N 49 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением норм о неосновательном обогащении").

Статьей 1105 ГК РФ установлена обязанность лица, неосновательно временно пользовавшегося чужим имуществом без намерения его приобрести либо чужими услугами, возвратить потерпевшему то, что оно сберегло вследствие такого пользования, по цене, существовавшей во время, когда закончилось пользование, и в том месте, где оно происходило.

При этом правила, предусмотренные главой 60 ГК РФ, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли (пункт 2 статьи 1102 ГК РФ).

Бремя доказывания наличие законных оснований для приобретения или сбережения такого имущества лежит на нем (пункт 7 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 2 (2019), утвержденного его Президиумом 17.07.2019).

Правила статьи 9 АПК РФ устанавливают, что судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Данный принцип представляет собой правило, по которому заинтересованные в исходе дела лица вправе отстаивать свою правоту в споре путем представления доказательств.

Приведенное правило содержит и статья 65 Кодекса, согласно пункту 1 которой каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Материалами дела подтверждается и не оспаривается сторонами, что с расчетного счета ООО «Живая вода» были произведены платежи в общей сумме 617 184 коп. 91 руб. в пользу налогового органа Межрайонной ИФНС № 6 по Костромской области и ОСП по Шарьинскому району УФССП России по Костромской области в целях исполнения обязательств по оплате налоговых платежей и задолженности по исполнительному производству за ООО «Шарьинская вода».

Рассмотрев заявление ответчика о пропуске истцом срока исковой давности, суд приходит к следующим выводам.

Согласно статье 195 ГК РФ судебная защита нарушенных гражданских прав гарантируется в пределах срока исковой давности.

Общий срок исковой давности устанавливается в три года (статья 196 ГК РФ).

Течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права. По обязательствам с определенным сроком исполнения течение исковой давности начинается по окончании срока исполнения; по обязательствам, срок исполнения которых не определен либо определен моментом востребования, течение исковой давности начинается с момента, когда у кредитора возникает право предъявить требование об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется льготный срок для исполнения такого требования, исчисление исковой давности начинается по окончании указанного срока (пункты 1 и 2 статьи 200 ГК РФ).

В соответствии с пунктом 2 статьи 199 ГК РФ исковая давность применяется судом только по заявлению стороны в споре, сделанному до вынесения судом решения.

Истечение срока исковой давности, о применении которой заявлено стороной в споре, является основанием к вынесению судом решения об отказе в иске.

Согласно пункту 3 статьи 202 ГК РФ, пункту 16 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29.09.2015 года № 43 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности» (далее – Пленум № 43), течение срока исковой давности приостанавливается, если стороны прибегли к несудебной процедуре разрешения спора, обращение к которой предусмотрено законом, в том числе к обязательному претензионному порядку. В этих случаях течение исковой давности приостанавливается на срок, установленный законом для проведения этой процедуры, а при отсутствии такого срока - на шесть месяцев со дня начала соответствующей процедуры.

Обязательный претензионный порядок урегулирования спора установлен ч. 5 ст. 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в соответствии с которой гражданско-правовые споры о взыскании денежных средств по требованиям, возникшим из договоров, других сделок, вследствие неосновательного обогащения, могут быть переданы на разрешение арбитражного суда после принятия сторонами мер по досудебному урегулированию по истечении 30 календарных дней со дня направления претензии (требования), если иные срок и (или) порядок не установлены законом либо договором.

Последнее из представленных истцом платежных поручений датировано 16.09.2019, извещение о принятом налоговым органом решения об уточнении платежа № 35741 – 17.09.2019. Таким образом, с учетом 30-дневного срока на урегулирование разногласий в досудебном порядке срок исковой давности истек 17.10.2022.

С исковым заявлением истец обратился в суд 20.12.2022, то есть за пределами срока исковой давности.

Бремя доказывания наличия обстоятельств, свидетельствующих о перерыве, приостановлении течения срока исковой давности, возлагается на лицо, предъявившее иск (пункт 12 Пленума № 43).

Доказательств приостановления либо прерывания течения срока исковой давности, а также доказательств совершением ответчиком действий, свидетельствующих о признании долга (статья 203 ГК РФ), истцом в материалы дела не представлено.

Ссылка истца на правовую позицию, изложенную в Постановлении Президиума ВАС РФ № 19666/13 от 08.04.2014 относительно того, что срок для исполнения обязательства по возврату суммы займа начинает течь с момента предъявления заимодавцем требования об этом и составляет 30 дней судом отклоняется, поскольку материалы дела не содержат  каких-либо доказательств свидетельствующих о том, что перечисление денежных средств по спорным платежным поручениям представлялись как заёмные, об этом не свидетельствует, в том числе и указанные в них назначения платежа.

Доказательств заключения между сторонами договора займа № 13-08/2019 от 20.08.2019 материалы дела не содержат.

Таким образом, суд приходит к выводу, что истцом пропущен срок исковой давности по требованию о взыскании неосновательного обогащения в размере 617 184 руб. 91 коп.

При таких обстоятельствах в удовлетворении иска в связи с пропуском истцом срока исковой давности следует отказать.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ судебные расходы по оплате государственной пошлины подлежат отнесению на истца.

В соответствии с пунктом 126 Регламента арбитражных судов, утвержденного Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.06.1996 N 7, выплата денежных средств, зачисленных на депозитный счет, производится на основании судебного акта, принятого арбитражным судом.

Внесенные ООО «Шарьинская вода» в связи с заявлением о фальсификации доказательств денежные средства в счет оплаты услуг эксперта подлежат возврату истцу.

Если по результатам проверки заявления о фальсификации доказательства факт фальсификации с достоверностью подтвержден либо опровергнут, суд выносит частное определение и в порядке части 4 статьи 188.1 АПК РФ направляет его копию в правоохранительные органы для решения вопроса о привлечении лица, представившего фальсифицированное доказательство, или лица, безосновательно заявившего о его фальсификации, предупрежденных об уголовной ответственности, к данной ответственности (абзац 6 пункта 39 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.12.2021 N 46 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции»).

На основании вышеизложенного, руководствуясь статьями 110, 167, 168, 169, 170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

в удовлетворении иска отказать.

Возвратить обществу с ограниченной ответственностью «Живая вода» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) из федерального бюджета государственную пошлину в размере 8 097 руб., уплаченную платежным поручением № 3 от 12.01.2023.

Возвратить обществу с ограниченной ответственностью «Шарьинская вода» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) с депозитного счета Арбитражного суда Костромской области 50 000 рублей, излишне перечисленные по чеку от 10.10.2023 (уникальный идентификатор платежа 10445252250090401010202307393075).

Направить настоящее решение в орган предварительного расследования для организации проведения процессуальной проверки в порядке статей 144-145 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месячного срока со дня его принятия или в арбитражный суд кассационной инстанции в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что решение было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы. Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Костромской области.

Судья                         Н. Г. Хомяк