ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 34, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: (863) 218-60-26, факс: (863) 218-60-27 

E-mail: info@15aas.arbitr.ru, Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

дело № А32-10539/2021

город Ростов-на-Дону

23 декабря 2021 года

15АП-21512/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 20 декабря 2021 года

Полный текст постановления изготовлен 23 декабря 2021 года

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи  Величко М.Г.

судей Барановой Ю.И., Ереминой О.А.

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

при участии:

от истца посредством системы онлайн: представитель ФИО2 по доверенности от 23.06.2021,

от ответчика посредством системы онлайн: представитель ФИО3 по доверенности от 20.09.2021,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Югэнергомонтаж»

на решение Арбитражного суда Краснодарского краяот  06.10.2021 по делу № А32-10539/2021 

по иску ФИО4

к ответчику  обществу с ограниченной ответственностью «Югэнергомонтаж»

об обязании передать документацию,

                               УСТАНОВИЛ:

       ФИО4 (далее - истец) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Югэнергомонтаж» (далее - ответчик) об обязании передать документацию, о взыскании неустойки в случае неисполнения судебного акта в размере 10 000 руб., за каждый день, расходов по оплате государственной пошлины в размере 6000 руб.

       В процессе рассмотрения спора истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований, согласно которым просил суд обязать ответчика в течение 15 дней с момента вступления в законную силу решения представить истцу, с учетом представленных ранее, следующие документы:

        1) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 01 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        2) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 04 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        3) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 08 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        4) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 10 в разрезе субсчетов и  субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        5) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 20 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        6) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 25 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        7) Оборотно-сальдовая ведомость Общества но счету 26 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        8) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 40 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020.).

        9) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 41 в разрезе субсчетов  и  субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       10) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 43 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       11) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 50 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       12) Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 в разрезе субсчетов и субконто, по каждому расчетному счету Общества за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        13) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 60 в разрезе субсчетов и субконто (контрагенты) за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        14) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 62 в разрезе субсчетов и

субконто (контрагенты) за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        15) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 63 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        16) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 66 в разрезе субсчетов и

субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        17) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 67 в разрезе субсчетов и

субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        18) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 68 в разрезе субсчетов и

субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        19) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 69 в разрезе субсчетов и

субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        20) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 70 в разрезе сотрудников ООО за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        21) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 71 в разрезе сотрудников ООО за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        22) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 75 в разрезе учредителей ООО за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        23) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 76 по субсчетам и субконто в разрезе контрагентов ООО за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       24) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 80 по субсчетам и субконто в разрезе контрагентов ООО за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       25) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 84 в разрезе субсчетов и

субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       26) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 86 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       27) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 90 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       28) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 91 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       29) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 96 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       30) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 97 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       31) Оборотно-сальдовая ведомость Общества по счету 99 в разрезе субсчетов и субконто за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       32) Табели учета рабочего времени всех работников Общества (структурных подразделений, административно-управленческого персонала) за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       33) Копии карточек основных средств, находящихся на балансе Общества по состоянию на 31.12.2020.

       34) Заверенные банковские выписки, по форме и содержанию банковской выписки, утвержденной в кредитной организации (обслуживающем банке), со всех расчетных счетов ООО, отражающие совершение операций по счёту, приход и расход денежных средств ООО, за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

        35) Договоры займа денежных средств у ООО учредителями и сотрудниками ООО по состоянию на 31.12.2020 за 2020 год (с 01.01.2020 по 31.12.2020).

       36) Бухгалтерскую отчетность по сдаче в аренду офисов, находящихся в здании по адресу: 

<

...>, принадлежащих ООО «Югэнергомонтаж», со всей первичной документацией, касающейся сдачи в аренду указанного помещения (копии договоров аренды, акты приема-передачи, чеки или иные документы, подтверждающие оплату арендных платежей) за период с 01.01.2020 по 31.12.2020.

       37) Списки лиц, а также приказы об утверждении списков сотрудников, имеющих право получать «под отчёт» денежные средства от Общества за 2018-2020 г. (с 01.01.2018 по 31.12.2020).

       38) Заверенные банковские выписки, по форме и содержанию банковской выписки, утверждённой в кредитной организации (обслуживающем банке), с расчетных счетов ООО, отражающие совершение операций по расходу денежных средств ООО на «под отчет», за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

       39) Авансовые отчёты лиц, получивших деньги «под отчёт», на потраченные ими денежные суммы, а также предоставить первичные документы, доказывающие расходы, за 2-е (второе) полугодие 2020 года (с 01.07.2020 по 31.12.2020).

      40) Договоры аренды транспортных средств, арендуемых Обществом у сотрудников Общества, третьих лиц, документы, подтверждающие оплату аренды транспортных средств за 2019-2020 год (с 01.01.2019 по 31.12.2020).

      42) Книгу доходов и расходов за 2019, 2020 г. (с 01.01.2019 по 31.12.2020).          

      44) Утвержденные штатные расписания Общества за период с 01.01.2018 по 31.12.2020.

       45) Должностные инструкции сотрудников Общества в соответствии со штатным расписанием и трудовые договоры с приложениями и дополнениями работающих сотрудников.

       46) Документы, подтверждающие права собственности общества на автотранспортные средства (свидетельства о регистрации транспортных средств, паспорта транспортных средств, договоры купли-продажи транспортных средств, акты приема-передачи к ним) за период с 01.01.2020 по 31.12.2020.

       47) Карточки или другие применяемые регистры по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества за период с 01.01.2020 по 31.12.2020.

       48) Кассовую книгу, кассовые отчеты, журнал-ордер по счету № 50 (касса).

       49) Доверенности, выданные от имени Общества за период 2019-2020 г.г. (с 01.01.2019 по 31.12.2020).

       50) Приказы по основной деятельности за период 2019-2020 г.г. (с 01.01.2019 по 31.12.2020).

       51) Действующие договоры и договоры, заключенные обществом со всеми контрагентами в период с 01.01.2019 по 31.12.2020, со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, в том числе:

       - Договоры, заключенные обществом с контрагентом ООО «ЭнергоСтройПроект», в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платежными документами.

      - Договоры, заключенные обществом с контрагентом индивидуальный предприниматель ФИО5, в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платёжными документами.

       - Договоры, заключенные обществом с контрагентом индивидуальный предприниматель ФИО6, в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платёжными документами.

      - Договоры, заключенные обществом с контрагентом индивидуальный предприниматель ФИО7, в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платежными документами.

        - Договоры, заключенные обществом с контрагентом индивидуальный предприниматель ФИО8, в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платёжными документами.

       - Договоры, заключенные обществом с контрагентом индивидуальный предприниматель ФИО9, в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платёжными документами.

       - Договоры, заключенные обществом с контрагентом общество с ограниченной ответственностью «КАСКАД-ЮГ», в период с 01.01.2019 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платёжными документами.

         52) Сметы, акты выполненных работ (услуг) к договорам, подписанные в период с 01.01.2019 по 31.12.2020. 

        53) Гражданско-правовые договоры с физическими лицами за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        54) Сметы, акты выполненных работ (услуг) и справки о стоимости выполненных работ к договорам подряда с физическими лицами, подписанные в период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        55) Расчетные кассовые ордера и расчётные ведомости к договорам подряда с физическими лицами, подписанные в период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        56) Налоговые декларации по всем уплачиваемым Обществом налогам по договорам подряда (гражданско-правовые договоры) с физическими лицами за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        57) Договоры купли-продажи основных средств за период с 01.01.2019 по 31.12.2020, первичные учетные документы, подтверждающие поступление объектов основных средств (накладные, акты приема-передачи) за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        58) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 41 «Товары» (за каждый месяц) за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        59) Расходные кассовые ордера (типовой формы КО-2) за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        60) Приходные кассовые ордера (типовой формы КО-1) за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        61) Приказы (распоряжения) о приеме работников на работу за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        62) Приказы (распоряжения) о предоставлении отпуска работнику за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        63) Графики отпусков за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        64) Приказы (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

       65) Приказы (распоряжения) о направлении работника в командировку за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        66) Документы-основания (договора, платёжные поручения, расчётные ведомости, акты выполненных работ и др.) для осуществления компенсационных выплат за сентябрь 2019 г. (540 тыс. руб.), за 4-ый квартал 2019 г. (540 тыс. руб.) и за декабрь 2019 г. (125 тыс. руб.).

        67) Документы-основания (договора, платежные поручения, расчётные ведомости, акты выполненных работ и др.) для осуществления выплаты компенсации за использование автомобиля 2020 г. (715 тыс. руб.).

        68) Документы-основания (договора, платежные поручения, расчетные ведомости, акты выполненных работ и др.) для осуществления выплаты компенсации за использование автомобиля февраль 2020 г. (40 тыс. руб.).

        69) Документы-основания (договора, платёжные поручения, расчётные ведомости, акты выполненных работ и др.) для осуществления выплаты компенсации за использование автомобиля март 2020 г. (40 тыс. руб.).

        70) Договоры, заключенные обществом с контрагентом филиал Октябрьского с. района Ростовской областной коллегии адвокатов имени Д.П. Баранова, в период с 01.01.2018 по 31.12.2020 со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ, справками выполненных работ, платёжными документами, расчётными ведомостями, претензионными требованиями и неустойками.

        71) Трудовой договор между Обществом и директором ФИО10

        72) Все приложения к трудовому договору с ФИО10 с 28.11.2007 по 01.02.2021.

        73) Дополнительные соглашения к трудовому договору с директором ФИО10 с 28.11.2007 по 01.02.2021.

        74) Списки перечисляемой в банк зарплаты директору ФИО10, заверенные банком, за период с 01.01.2020 по 01.02.2021.

        75) Расчетные листы директора ФИО11 за 2020 г. с 01.01.2020 г. по 01.02.2021 г.

       76) Приказы о поощрении директора ФИО10 с 01.01.2020 по 01.02.2021.

       77) Служебные записки на премирование директора ФИО10 с 01.01.2020 по 01.02.2021.

        78) Списки перечисляемой в банк зарплаты, заверенные банком, за период с 01.01.2020 по 01.02.2021 следующих сотрудников: ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15

        79) Расчетные листы с 01.01.2020 г. по 01.02.2021 г. следующих сотрудников: ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15

        80) Приказы о поощрении с 01.01.2020 по 01.02.2021 следующих сотрудников: ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15

        81) Служебные записки на премирование с 01.01.2020 по 01.02.2021 следующих сотрудников: ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15

       82) Расчётные ведомости по форме №Т-51 за период с 01.01.2020 по 01.02.2021  следующих сотрудников: ФИО10, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15

       83) Электронную копию архива (информационная база в режиме «Конфигуратор») программного комплекса «1С:Предприятие» за период с 01.01.2018 по 01.02.2021.

         2. Обязать ответчика восстановить и передать истцу заверенные надлежащим образом в соответствии с положениями Указа Президиума Верховного Совета СССР от 04.08.83 № 9779-Х, копии следующих документов:

        1) Книга покупок, журнал учета полученных счетов-фактур, счета-фактуры к ним за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        2) Книга продаж, журнал учета выставленных счетов-фактур, счета-фактуры к ним за период с 01.01.2019 по 31.12.2020.

        3. Взыскать с ответчика в пользу истца неустойку в случае неисполнения судебного акта в размере 10 000 рублей за каждый день неисполнения решения суда, начиная после истечения пятнадцатидневного срока вступления решения суда в законную силу и до момента его фактического исполнения.

       4. Взыскать с ответчика в пользу истца судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей.

         В части требований о предоставлении документов указанных в п. 41) и п. 43) истец заявил отказ от заявленных требований (л.д. 55-61, т. 3).

        Решением от 06.10.2021 принят отказ от части требований, производство по делу в данной части прекращено. В части обязания ответчика в течение 15 дней с момента вступления в законную силу решения представить истцу, с учетом представленных ранее, документов иск удовлетворен. С ответчика в пользу истца  взыскана неустойка в случае неисполнения судебного акта в размере 5000 рублей за каждый день неисполнения решения суда, начиная после истечения пятнадцатидневного срока вступления решения суда в законную силу и до момента его фактического исполнения. В удовлетворении остальной части исковых требований отказано. С ответчика в пользу истца взысканы судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей.

        Не согласившись с принятым судебным актом, ответчик обратился с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение от 06.10.2021. Доводы жалобы сводятся к следующему. Вступившими в законную силу судебными актами по делу № А32-38612/2020 суды обязали общество представить ФИО4 оборотно - сальдовые ведомости за 1-е полугодие 2020. При этом ответчик неоднократно указывал, что оборотно-сальдовые ведомости не относятся к первичным документам, а относятся к регистрам бухгалтерского учета, которые предназначены для систематизации и накопления информации, содержащейся в первичных учетных документах, следовательно, сама по себе оборотно - сальдовая ведомость является внутренним документом организации и обязанность по ее ведению не установлена. Судом не учтено, что ответчиком в материалы дела представлены пояснения и доказательства того, что истец, являясь учредителем ООО «Югэнергомонтаж», также является индивидуальным предпринимателем с теми же видами деятельности, что и ООО «Югэнергомонтаж», составляя фактически конкуренцию обществу. Истец не обосновал цель получения документов, содержащих персональные данные физических лиц.  Даже по вступившим в силу судебным актам об обязании общества передать участнику ФИО4 документы, у общества отсутствует фактическая возможность исполнить требования судебных актов, что подтверждается постановлениями об окончании исполнительного производства службы приставов-исполнителей. Судом не учтено, что истребуемые документы пришли в негодность из-за протечки воды из системы отопления и их восстановление невозможно. 

           Представитель ответчика в судебном заседании поддержал доводы жалобы. 

Представитель истца в судебном заседании возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве.

          Законность и обоснованность принятого судебного акта проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в пределах доводов апелляционной жалобы с учетом части 6 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

          Изучив материалы дела, рассмотрев доводы жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

        Как следует из материалов дела и установлено судом, ООО «Югэнергомонтаж» создано 28.11.2007, зарегистрировано ИФНС по Тимашевскому району за основным государственным номером 1072353001313. Уставный капитал общества составляет 16 000 руб.

        Учредителями (участниками) общества являются ФИО12 (размер доли составляет 66,7%), ФИО4 (размер доли составляет 33,33%).

        05.01.2021 и 09.02.2021 ФИО4 направил требование в адрес директора ООО «Югэнергомонтаж» о предоставлении всей документации общества.

        В связи с тем, что директором ООО «Югэнергомонтаж» не предоставлены  запрашиваемые документы, истец обратился в суд первой инстанции с настоящим иском.

        На дату судебного заседания суда первой  инстанции документы представлены частично, что послужило основанием для уточнения исковых требований.

         Принимая решение по делу, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

        В соответствии с п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

        Составной частью правового статуса участника общества с ограниченной ответственностью в отношениях с данным обществом является право на получение информации об обществе, которое обеспечивается как нормами Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс), закрепляющими право участников хозяйственного общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке (ст. 67 Кодекса), так и рядом других законов, раскрывающих содержание права на информацию в сфере предпринимательской деятельности, в том числе объем, количество и состав предоставляемой информации.

         Общество обязано хранить документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа и в ином месте, известном и доступном участникам общества (ст. 50 Закона № 14-ФЗ).

        Согласно п. 3 ст. 12 Закона № 14-ФЗ по требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с уставом общества, в том числе с изменениями. Общество обязано по требованию участника общества представить ему копию действующего устава общества.

       В силу п. 1 ст. 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

        Пунктом 4 ст. 50 Закона № 14-ФЗ определено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3, в течение 3-х дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть представлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано представить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за представление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

        Из абзаца 3 п. 1 ст. 8 Закона № 14-ФЗ следует, что участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (абз. 2 п. 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»; далее - информационное письмо № 144).

        Согласно п. 16 информационного письма № 144 при оценке правомерности требований участника общества о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий судам необходимо учитывать, что помимо прямо перечисленных в законе документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

        Как следует из разъяснений, данных в п. 3 информационного письма № 144, положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Законом № 14-ФЗ.

       Закон № 14-ФЗ предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества.

         Ответчику определениями суда первой инстанции от 22.03.2021, 18.05.2021, 10.06.2021, и от 31.08.2021 предлагалось представить документальные доказательства передачи истребуемых документов участнику общества, определения суда исполнены частично, документальные доказательства передачи документов в полном объеме не представлены.

        Возражая против передачи документов в полном объеме, ответчик указал на то, что оборотно - сальдовые ведомости относятся к внутренним документам и обязанность вести их на предприятии законодательством не установлена, на предприятии оборотно - сальдовые ведомости по счетам не ведутся.

       Остальные пункты требования содержат персональные данные физических лиц и разглашению не подлежат, либо информация носит характер конфиденциальности, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества, часть документов утрачена.

       Отклоняя доводы общества, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

       В Определении Конституционного Суда Российской Федерации от 13.06.2006 № 319-О сказано, что согласно Федеральному закону от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» все организации обязаны составлять бухгалтерскую отчетность, которая включает в себя, в частности, бухгалтерский баланс. По смыслу названного определения применение упрощенной системы налогообложения не освобождает юридическое лицо от обязанности составлять бухгалтерскую отчетность, необходимую для реализации акционерами, участниками и другими лицами прав, предоставленных законодательством.

        Федеральный закон Российской Федерации № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерской отчетности» в ч. 2 ст. 6 устанавливает исчерпывающий перечень субъектов, которые освобождаются от исполнения обязанности по ведению бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности. ООО «Югэнергомонтаж» к данным субъектам не относится.

         В письме Минфина России № 07-01-06/57795 от 27.12.2013 разъяснено, что исходя из ч. 1 ст. 30 Федерального закона № 402-ФЗ, до утверждения соответствующих федеральных и отраслевых стандартов бухгалтерского учета для составления упрощенной бухгалтерской (финансовой) отчетности могут применяться субъектами малого предпринимательства, а также коммерческими организациями, указанными в п. 3 ч. 4 статьи 6 Федерального закона № 402-ФЗ, - формы бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах, предусмотренные приложением № 5 к приказу Минфина России от 2 июля 2010 г. № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций».

         Суд пришел к выводу о том, что ответчик не представил достаточные документальные доказательства отсутствия оборотно-сальдовых ведомостей за 2-е полугодие 2020.

         Кроме того, решением Арбитражного суда Краснодарского края от 18.11.2020 по делу № А32-38612/2020, оставленным без изменения постановлением 15 ААС от 05.02.2021, суды обязали общество представить ФИО4 оборотно - сальдовые ведомости за 1-е полугодие 2020.

        В части конфиденциальности и невозможности предоставления персональных данных в запрашиваемых документах суд указал следующее.

        В п. 4 информационного письма № 144 разъяснено, что судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

        Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые участник может не знать.

        Из материалов дела следует, что требования истца должным образом конкретизированы, в исковом заявлении указаны копии каких документов и за какой период необходимо предоставить истцу (имеются указания на видовые и временные характеристики истребованных документов).

        Таким образом, требования истца изложены с той степенью конкретизации, которая необходима и достаточна для выполнения этих требований обществом.

        В соответствии с подпунктом 3 п. 4 ст. 50 Закона № 14-ФЗ общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий: документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 п. 2 настоящей статьи.

         Возражая против исковых требований, ответчик указал на то, что истребуемая истцом документация относится к конфиденциальной, однако истец уклоняется от подписания соглашения о конфиденциальности и неразглашении сведений, составляющих коммерческую тайну общества.

         Согласно абз. 4 п. 1 информационного письма № 144 суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества. Причем, исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе, в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

         Как указано в п. 15 информационного письма № 144, в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

         Таким образом, конфиденциальная информация должна быть маркирована в качестве конфиденциальной, и в случае указания участником в требовании на необходимость предоставления документов, содержащих конфиденциальную информацию, срок исполнения обществом обязанности по предоставлению таких документов будет исчисляться не ранее чем с момента подписания между обществом и участником договора (соглашения) о конфиденциальности по форме, принятой в обществе (п. 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ). 

         Между тем, такого указания требование ФИО4 не содержит, специальные требования к порядку предоставления участнику общества информации о его деятельности уставом общества не предусмотрены. 

          С учетом изложенного, требования общества о возложении на ФИО4 обязанности заключить соглашение о конфиденциальности в отсутствие доказательств отнесения истребуемой истцом информации к числу сведений, составляющих коммерческую тайну, признано судом необоснованным.

         Суд, оценив действия истца по обращению к обществу с требованием о предоставлении документов общества и последующему предъявлению настоящего иска, не установил в них исключительного намерения причинить ответчику вред или иное недобросовестное поведение истца. 

         Каких-либо обстоятельств, свидетельствующих об отсутствии у ФИО4 интереса в запрашиваемых документах, равно как и подтверждающих наличие иных обстоятельствах, являющихся основанием для отказа обществом в предоставлении документов, судом также не установлено.

         Доказательства, подтверждающие, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, фактически является конкурентом общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере, и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества, в материалах дела отсутствуют. 

         Правовых оснований, предусмотренных ст. 10 ГК РФ, для отказа истцу в удовлетворении требований, не имеется.  

        Из материалов дела не следует, что ФИО4 как участник общества злоупотребил своими правами.

         Более того, ФИО4 представил расписку, что предупрежден о конфиденциальности запрашиваемой информации и обязанности ее сохранять.

        Также следует учитывать, что вступившими в силу судебными актами по судебным делам № А32-48303/2019, № А32-5451/2020 и № А32-38612/2020 были удовлетворены исковые требования ФИО4 об обязании ООО «Югэнергомонтаж» передать документацию общества за периоды с 2016 по 2018 годы, за 2019 год и первое полугодие 2020 года. 

        В нарушение положений ст. 65 АПК РФ ответчик в рамках настоящего дела не представил доказательства, достоверно подтверждающие факт изменения ФИО4 направленности своей хозяйственной деятельности, что могло бы свидетельствовать о наличии между ФИО4 и ООО «Югэнергомонтаж» конкуренции при осуществлении предпринимательской деятельности, о злоупотреблении ФИО4 своими гражданскими правами, имеющим своей целью причинение имущественного вреда ответчику.

         Суду не были представлены доказательства утраты, уничтожения документов общества, в то время как обществом истребуется документация, составляемая в ходе текущей деятельности.

         Ответчик ссылается на невозможность предоставления истребуемых истцом документов, поскольку они были утрачены вследствие прорыва трубы отопления в помещении, где хранились такие документы.

        Данные доводы критически оценены судом, ввиду того, что доказательства, подтверждающие принятие руководителем общества мер по восстановлению документов, уничтоженных в связи с затоплением помещения, где они хранились, а также доказательства невозможности восстановления утраченной документации, ответчиком не представлены.

         При этом, отсутствие или утрата истребованной документации не может являться основанием для прекращения обязанности по передаче документации должника. В этом случае документация подлежит восстановлению за счет обязанного лица.

         На основании изложенного, требования истца о предоставлении спорной документации обоснованно признаны судом правомерными.

        С учетом объема данных документов, а также объективной возможности представления документов, копирование которых необходимо произвести, требования истца могут быть удовлетворены в 15-тидневный срок со дня вступления решения в законную силу.

       Также истец просил присудить судебную неустойку в размере 10 000 рублей в день в случае не исполнения ответчиком решения суда.

        В Определении от 15.03.2018 по делу № 305-ЭС17-17260 Верховный Суд Российской Федерации указал, что если требование о взыскании судебной неустойки заявлено истцом и удовлетворяется судом одновременно с требованием о понуждении к исполнению обязательства в натуре, началом для начисления судебной неустойки является первый день, следующий за последним днем установленным решением суда для исполнения обязательства в натуре.

        Судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 № 305-ЭС15-9591).

        При определении размера присуждаемой денежной суммы суду следует исходить из того, что исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. В то же время, определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд должен принимать во внимание степень затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по его добровольному исполнению, имущественное положение ответчика и иные заслуживающие внимания обстоятельства.

         Исходя из конкретных обстоятельств настоящего дела, сложившейся судебной практике по аналогичным делам, суд пришел к выводу о том, что размер судебной неустойки, подлежащий взысканию с должника, соответствующий принципам соразмерности, справедливости, стимулирующий должника к исполнению судебного акта составляет 5 000 руб.

Доводы заявителя, изложенные в апелляционной жалобе, по существу дублируют доводы, приведенные ответчиком в суде первой инстанции, и фактически направлены на переоценку установленных судом обстоятельств, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем, признаются апелляционным судом несостоятельными и не могут служить основанием для отмены оспариваемого судебного акта.

Учитывая, что все обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения спора, судом установлены и подтверждены представленными в материалы дела доказательствами, оснований для иных выводов по существу спора у суда апелляционной инстанции не имеется.

Нарушений процессуального права, являющихся основанием для безусловной отмены судебного акта в соответствии с частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом первой инстанции не допущено.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от  06.10.2021 по делу № А32-10539/2021 оставить без изменений, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий М.Г. Величко

СудьиЮ.И. Баранова

О.А. Еремина