ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная 11 «А», тел. 273-36-45,

http://www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело №А55-30272/2015

г. Самара

25 декабря 2017 года

Резолютивная часть постановления объявлена 19 декабря 2017 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 25 декабря 2017 года.

 

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего Александрова А.И.,

Судей Серовой Е.А., Холодковой Ю.Е.,

при ведении протокола судебного заседания ФИО1,

с участием в судебном заседании:

от ФНС России - представитель ФИО2 по доверенности от 10.03.2017 г.,

иные лица, не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в зале №7 апелляционную жалобу ФИО3 на определение Арбитражного суда Самарской области от 19 октября 2017 года об истребовании бухгалтерской и иной документации по делу №А55-30272/2015 (судья Серебрякова О.И.) о несостоятельности (банкротстве) ООО «Монолит», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>. 

 

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 11.12.2015 г. возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью «Монолит», ОГРН 

<

***>.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 06.12.2016 г. Общество с ограниченной ответственностью «Монолит», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***> признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство. Обязанности конкурсного управляющего до его утверждения возложены на временного управляющего ФИО4.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 06.03.2017 г. конкурсным управляющим должником утверждена ФИО5, член Ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих».

Конкурсный управляющий должником ФИО5 обратилась в суд с ходатайством, в котором просит:

Обязать руководителя должника ООО «Монолит» ФИО3 передать конкурсному управляющему (его представителям)

1.Учредительные документы предприятия (свидетельства с изменениями);

2.Документы, подтверждающие права предприятия на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

3.Внутренние документы предприятия, подтверждающие полномочия руководящих органов;

4.Протоколы собрания руководящих органов предприятия (решения единоличного исполнительного органа);

5.Приказы и распоряжения директора;

6.Договоры, соглашения, контракты, заключенные предприятием со всеми юридическими и физическими лицами в 2014, 2015, 2016 года деятельности;

7.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении предприятием Денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполнительные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

8.Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ о принятии учетной политики, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости:

9.Справку о задолженности организации перед бюджетом и внебюджетными фондами,

10.Лицензии, печать предприятия;

11.Сертификаты;

12.Сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг;

13.Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.):

14.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) предприятия (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

15.Утвержденное штатное расписание;

16.Сведения о выданных доверенностей;

17.Наименование и адреса организаций, в которых предприятие является учреди гелем (участником), сведения о доле участия;

18.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся предприятия, его функций и видов деятельности;

19.Сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

20.Документацию по заработной плате и кадрам:

1.1. Трудовые договора с работниками ООО «Монолит».

1.2. Приказы о приеме работников ООО «Монолит» за все время существования общества.

1.3.Приказы об увольнении работников ООО «Монолит» за все время существования общества.

1.4.Прочие кадровые приказы

1.5. Ведомости   начисленной   и   выплаченной   заработной   платы   за   вес   время существования общества

1.6.Документы, подтверждающие уплату налогов на заработную плату за все время существования общества

1.7.Расчетные листы работников за все время существования общества

21. По взаимоотношениям с участниками долевого строительства:

a. Договора с участниками долевого строительства ООО «Монолит» на объектах 29/1, 29/2 и других

b. Акты приема передачи квартир участникам долевого строительства.

c. Договора по которым осуществлялось финансирование строительство объектов инвесторами ООО «Монолитинвест» и другими.

d. Векселя и платежные поручения и другие документы подтверждающие наличие хозяйственных отношений с инвесторами строительства.

е. Договор аренды земельного участка с Мэрией г. о. Жигулевск.

f. Договора выполнения технических условий для подключения к сетям поставщиков коммунальных услуг.

g. Договора и подтверждение выкупа мощностей у поставщиков коммунальных услуг,

h. Разрешения на строительство жилых домов 29/1, 29,2 и других на которые заложены фундаменты на земельном участке.

i. Акт передачи жилых домов на управление управляющей организации.

j. Прочие документы касающиеся участников долевого строительства.

22. Дебиторская задолженность.

a. Договор с ЗАО «Тандер» на аренду помещения по адресу: 

<

...>.

b. Акт сверки с ЗАО «Тандер» с приложениями первичных подтверждающих документов задолженность ЗАО «Тандер» перед ООО «Монолит».

c. Другие доходные договора на аренду имущества ООО «Монолит».

d. По балансу числится дебиторская задолженность перед ООО «Монолит» в размере 2. 516 млн. рублей. Прошу предоставить Расшифровку дебиторской задолженности с приложением актов сверок и первичной документации подтверждающих указанную задолженность.

e. По балансу числятся финансовые вложения ООО «Монолит» в размере 0.847 млн. рублей. Прошу предоставить Расшифровку финансовых вложений с приложением актов сверок и первичной документации подтверждающих указанные вложения.

f. Прочие документы позволяющие выявить дебиторскую задолженность.

23.Отчетность, сданную за 1-ый квартал 2017 года с приложением  документов подтверждающих прием отчетности налоговым органом и внебюджетными фондами.

24. Первичные налоговые декларации по НДС. Прибыли за 2013, 2014, 2015, 2016 года.

Прочие оригиналы первичных документов, касающиеся деятельности ООО «Монолит», материальные и иные ценности, касающиеся деятельности должника (с учетом уточнений принятых определением суда от 13.09.2017 г.).

Впоследствии, конкурсный управляющий должника уточнила требования, с учетом уточнений, принятых судом первой инстанции в соответствии со ст. 49 АПК РФ, просит:

Обязать руководителя должника ООО «Монолит» ФИО3 передать конкурсному управляющему (его представителям)

1.Учредительные документы предприятия (свидетельства с изменениями):

2.Решения единоличного исполнительного органа:

3.Приказы и распоряжения директора;

4.Договоры, соглашения, контракты, заключенные предприятием со всеми юридическими и физическими лицами в 2014, 2015, 2016 года деятельности;

5.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении предприятием денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполнительные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

6.Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ о принятии учетной политики, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

7.Лицензии, печать предприятия;

8.Сертификаты;

9.Сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигации, ценных бумаг;

10.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лип на имущество (активы) предприятия (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

11.Утвержденное штатное расписание;

12.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся предприятия, его функций и видов деятельности:

13.Документацию по заработной плате и кадрам:

1.1.Трудовые договора с работниками ООО «Монолит».

1.2.Приказы о приеме работников ООО «Монолит» за все время существования общества.

1.3.Приказы об увольнении работников ООО «Монолит» за все время существования общества.

1.4.Прочие кадровые приказы

1.5. Ведомости   начисленной   и   выплаченной   заработной   платы   за   все   время существования общества

1.6.Документы, подтверждающие уплату налогов па заработную плату за все время существования общества

1.7.Расчетные листы работников за вес время существования общества

14.По взаимоотношениям с участниками долевого строительства:

a. Договора с участниками долевого строительства ООО «Монолит» на объектах 29/1, 29/2 и других

b. Акты приема передачи квартир участникам долевого строительства.

c. Договора по которым осуществлялось финансирование строительство объектов инвесторами ООО «Мополитинвест» и другими.

d. Векселя и платежные поручения и другие документы подтверждающие наличие хозяйственных отношений с инвесторами строительства.

е. Договор аренды земельного участка с Мэрией г. о. Жигулевск.

f. Договора выполнения технических условий для подключения к сетям поставщиков коммунальных услуг.

g. Договора и подтверждение выкупа мощностей у поставщиков коммунальных услуг.

h.Разрешения на строительство жилых домов 29/1, 29,2 и других па которые заложены фундаменты на земельном участке.

i. Акт передачи жилых домов па управление управляющей организации.

j. Прочие документы касающиеся участников долевого строительства.

15.Дебиторская задолженность.

a. Договор с ЗАО «Тандер» на аренду помещения по адресу: 

<

...>.

b. кт сверки с ЗАО «Тандер» с приложениями первичных подтверждающих документов задолженность ЗАО «Тандер» перед ООО «Монолит».

c. Другие доходные договора на аренду имущества ООО «Монолит».

d. По балансу числится дебиторская задолженность перед OОО «Монолит» в размере 2.516 млн. рублей. Прошу предоставить Расшифровку дебиторской задолженности с приложением актов сверок и первичной документации подтверждающих указанную задолженность.

е. По балансу числятся финансовые вложения ООО «Монолит» в размере 0.847 млн. рублей. Прошу предоставить Расшифровку финансовых вложений с приложением актов сверок и первичной документации подтверждающих указанные вложении.

f. Прочие документы позволяющие выявить дебиторскую задолженность.

16.Первичные налоговые декларации по НДС. Прибыли за 2013. 2014, 2015, 2016 года.

17.Бухгалтерская база (программа 1С)

Прочие оригиналы первичных документов, касающиеся деятельности ООО «Монолит», материальные и иные ценности, касающиеся деятельности должника.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 19 октября 2017 г. уточнения конкурсного управляющего к ходатайству приняты.

Ходатайство конкурсного управляющего должником ФИО5 об истребовании бухгалтерской и иной документации должника вх.№101526 от 07.07.2017 г. удовлетворено.

Руководитель должника ООО «Монолит» ФИО3 обязан передать конкурсному управляющему (его представителям)

1.Учредительные документы предприятия (свидетельства с изменениями):

2.Решения единоличного исполнительного органа:

3.Приказы и распоряжения директора;

4.Договоры, соглашения, контракты, заключенные предприятием со всеми юридическими и физическими лицами в 2014, 2015, 2016 года деятельности;

5.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении предприятием денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполнительные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

6.Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ о принятии учетной политики, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

7.Лицензии, печать предприятия;

8.Сертификаты;

9.Сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигации, ценных бумаг;

10.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лип на имущество (активы) предприятия (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

11.Утвержденное штатное расписание;

12.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся предприятия, его функций и видов деятельности:

13.Документацию по заработной плате и кадрам:

1.1.Трудовые договора с работниками ООО «Монолит».

1.2.Приказы о приеме работников ООО «Монолит» за все время существования общества.

1.3.Приказы об увольнении работников ООО «Монолит» за все время существования общества.

1.4.Прочие кадровые приказы

1.5. Ведомости   начисленной   и   выплаченной   заработной   платы   за   все   время существования общества

1.6.Документы, подтверждающие уплату налогов па заработную плату за все время существования общества

1.7.Расчетные листы работников за вес время существования общества

14.По взаимоотношениям с участниками долевого строительства:

a. Договора с участниками долевого строительства ООО «Монолит» на объектах 29/1, 29/2 и других

b. Акты приема передачи квартир участникам долевого строительства.

c. Договора по которым осуществлялось финансирование строительство объектов инвесторами ООО «Мополитинвест» и другими.

d. Векселя и платежные поручения и другие документы подтверждающие наличие хозяйственных отношений с инвесторами строительства.

е. Договор аренды земельного участка с Мэрией г. о. Жигулевск.

f. Договора выполнения технических условий для подключения к сетям поставщиков коммунальных услуг.

g. Договора и подтверждение выкупа мощностей у поставщиков коммунальных услуг.

h.Разрешения на строительство жилых домов 29/1, 29,2 и других па которые заложены фундаменты на земельном участке.

i. Акт передачи жилых домов па управление управляющей организации.

j. Прочие документы касающиеся участников долевого строительства.

15.Дебиторская задолженность.

a. Договор с ЗАО «Тандер» на аренду помещения по адресу: 

<

...>.

b. Акт сверки с ЗАО «Тандер» с приложениями первичных подтверждающих

документов задолженность ЗАО «Тандер» перед ООО «Монолит».

c. Другие доходные договора на аренду имущества ООО «Монолит».

d. По балансу числится дебиторская задолженность перед OОО «Монолит» в размере 2.516 млн. рублей. Прошу предоставить Расшифровку дебиторской задолженности с приложением актов сверок и первичной документации подтверждающих указанную задолженность.

е. По балансу числятся финансовые вложения ООО «Монолит» в размере 0.847 млн. рублей. Прошу предоставить Расшифровку финансовых вложений с приложением актов сверок и первичной документации подтверждающих указанные вложении.

f. Прочие документы позволяющие выявить дебиторскую задолженность.

16.Первичные налоговые декларации по НДС. Прибыли за 2013. 2014, 2015, 2016 года.

17.Бухгалтерская база (программа 1С)

Прочие оригиналы первичных документов, касающиеся деятельности ООО «Монолит», материальные и иные ценности, касающиеся деятельности должника.

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО3 обратился с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение отменить и принять по делу новый судебный акт.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16 ноября 2017г. апелляционная жалоба ФИО3 оставлена без движения до 08 декабря 2017 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07 декабря 2017г. апелляционная жалоба ФИО3 принята к производству, судебное заседание назначено на 19 декабря 2017 г.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании 19 декабря 2017 г. представитель ФНС России с апелляционной жалобой не согласен. Просил определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, явку своих представителей не обеспечили, надлежащим образом извещены (размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ) в связи с чем суд вправе рассмотреть дело в отсутствии представителей сторон согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены определения Арбитражного суда Самарской области от 19 октября 2017 года об истребовании бухгалтерской и иной документации по делу №А55-30272/2015, исходя из нижеследующего.

Статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) предусмотрено, что с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.

Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

То есть законом о банкротстве прямо предусмотрена обязанность руководителя должника передать конкурсному управляющему документацию, а также материальные и иные ценности должника.

Согласно выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Монолит» руководителем организации на дату введения процедуры банкротства являлся ФИО3

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса представить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Исходя из разъяснений, данных в абзаце 3 пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Из содержания пункта 2 статьи 126 и пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, имущества, материальных ценностей является двухсторонней и должна сопровождаться составлением соответствующего документа.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

Руководствуясь статьей 126 Закона о банкротстве, установив факт направления конкурсным управляющим в адрес бывшего руководителя должника требования о представлении необходимых документов, отсутствие доказательств передачи истребуемых документов конкурсному управляющему бывшим руководителем, суд признал обоснованным заявление конкурсного управляющего должника об истребовании документов.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, конкурсный управляющий должника обращалась к бывшему руководителю должника ФИО3 с запросами о предоставлении соответствующих документов.

Согласно пункту 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд вправе истребовать доказательство от лица, у которого оно находится, по ходатайству лица, участвующего в деле и не имеющего возможности самостоятельно получить это доказательство.

Довод ФИО3 о передаче документов конкурсному управляющему ФИО5, заявленный в суде первой инстанции и аналогичный доводу, заявленному в апелляционной жалобе является несостоятельным.

Действительно, конкурсному управляющему передавалась документация должника по актам приема-передачи. Однако, как следует из материалов дела, документация передана конкурсному управляющему не в полном объеме.

Акты приема – передачи не содержат сведения о передаче истребуемых документов, указанных в настоящем заявлении.

Довод ФИО3 о нахождении части документов и сервера с бухгалтерской программой 1С в рамках дела №1-58/2016 у мирового судьи 90 участка Автозаводского судебного района г.Тольятти, судом не может быть принят во внимание, поскольку документальных доказательств, подтверждающих указанную информацию не имеется.

ФИО3 в нарушение статьи 65 АПК РФ не предоставлены справка (письмо), выданная и заверенная судом общей юрисдикции, согласно которой часть документации ООО «Монолит» в том числе поименованная, и сервер с бухгалтерской программой 1С находится в рамках уголовного дела, с указанием причин нахождения последних в рамках дела №1-58/2016.

Между тем, как усматривается из материалов дела оборотно-сальдовые ведомости по счету №8, 10 за январь 2016 г. – февраль 2017 г. за подписью генерального директора ООО «Монолит» переданы, что также свидетельствует о несостоятельности вышеуказанных доводов ФИО3

Довод ФИО3 о наличии на письме б/н от 11.04.2017 г. подписанном конкурсным управляющим  ФИО5 печати ООО «Монолит» (л.д.22), доказывающей ее наличие у конкурсного управляющего также не может быть принят во внимание судом апелляционной инстанции, поскольку документальных доказательств, подтверждающих передачу данной печати конкурсному управляющему не имеется. При этом ФИО5,  как конкурсным управляющим должника могла быть изготовлена новая печать общества.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что заявление конкурсного управляющего ФИО5 об обязании руководителя должника ФИО3 передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию должника, материальные и иные ценности Общества, является обоснованным и подлежащим удовлетворению.

Доводы апелляционной жалобы всесторонне изучены судебной коллегией и не нашли своего подтверждения в материалах дела и в представленных доказательствах.

Таким образом, в нарушение ст. 65 АПК РФ, заявитель апелляционной жалобы не доказал обстоятельства, на которые он ссылался как на основание своих требований и возражений.

Так как доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов суда, нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основанием к безусловной отмене судебного акта по статье 270 АПК РФ, не установлено, определение Арбитражного суда Самарской области от 19 октября 2017 года об истребовании бухгалтерской и иной документации по делу №А55-30272/2015 является законным и обоснованным. Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

Оставить без изменения определение Арбитражного суда Самарской области от 19 октября 2017 года об истребовании бухгалтерской и иной документации по делу №А55-30272/2015, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и кассационному обжалованию не подлежит.

 

Председательствующий                                                                         А.И. Александров

 

Судьи                                                                                                        Е.А. Серова

 

Ю.Е. Холодкова