АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Учебная, д. 51, г. Омск, 644024; тел./факс (3812) 31-56-51 / 53-02-05, http://omsk.arbitr.ru, http://my.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

№ дела

А46-22619/2018

12 февраля 2019 года

город Омск

Резолютивная часть решения объявлена 05 февраля 2019 года.

Полный текст решения изготовлен 12 февраля 2019 года.

Арбитражный суд Омской области в составе судьи Чернышева В.И. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Пономоревой И.Ю., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "Золотая унция" (ИНН 5501222123, ОГРН 1095543038645) к отделению по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка РФ об оспаривании постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 10.12.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-19991/3110-1,

в судебном заседании приняли участие:

от заявителя – ФИО1 по доверенности от 13.112018;

от заинтересованного лица – ФИО2 по доверенности от 27.12.2017,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Золотая унция" (далее по тексту – ООО "Ломбард "Золотая унция", Общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Омской области с заявлением к Отделению по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо) о признании незаконным и отмене постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 10.12.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-19991/3110-1 в отношении ООО "Ломбард "Золотая унция", признанного виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), которым ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 350 000 рублей.

Заявитель требования в судебном заседании поддержал в полном объёме.

Заинтересованное лицо против удовлетворения заявленных требований возразило, изложив свою позицию в письменном отзыве на заявление. 

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей заявителя и заинтересованного лица, суд установил следующие обстоятельства.     

В соответствии со статьями 76.1, 76.5, 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», пунктом 6, 7 части 3 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон № 190-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, в том числе кредитными потребительскими кооперативами и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Банк России проводит проверки деятельности кредитных потребительских кооперативов, направляет кредитным потребительским кооперативам обязательные для исполнения предписания, а также применяет к кредитным потребительским кооперативам предусмотренные федеральными законами иные меры. 

В рамках дистанционной проверки соблюдения требований законодательства и нормативных актов Банка России в сфере противодействия отмывания доходов и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ) в деятельности ООО «Ломбард «Золотая унция» установлены нарушения требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Положения Банка России № 445-П и Указания Банка России № 3484-УЗ.

По результатам названной проверки в соответствии с требованиями статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в адрес Ломбарда направлено предписание Банка России от 18.09.2018 № Т652-8-2-4/6127 «Об устранении выявленных нарушений и о принятии мер, направленных на недопущение нарушений в дальнейшей деятельности» (далее - предписание) со сроком исполнения - не позднее 15 календарных дней с даты его получения.

Предписание размещено в личном кабинете Общества 18.09.2018 и, учитывая положения с пункта 4.3 Указания Банка России № 4600-У, считается полученным Обществом 19.09.2018. Таким образом, пятнадцатидневный срок для исполнения Предписания - не позднее 04.10.2018 включительно.

Ответ на предписание Банка России от 18.09.2018 № Т652-8-2-4/6127 Обществом представлен в Отделение Омск 03.10.2018 (вход. № 112478) с письмом ООО «Ломбард «Золотая унция» от 03.10.2018 № 15. 

В рамках исполнения предписания Ломбардом представлены документы, из которых следует, что выявленные нарушения пунктов 1.4,1.10, 2.8, 3.2, 6.1 Положения Банка России № 445-П и пункта 8 Указания Банка России № 3484-У в новой редакции правил внутреннего контроля, утвержденной 28.09.2018, Ломбардом устранены. 

Нарушения пункта 18 Указания Банка России № 3484-У в части заполнения отдельных полей формализованных электронных сообщений, отраженных в приложении к предписанию, устранены не в полном объёме. 

ООО «Ломбард «Золотая унция» не исполнены требования пункта 8 приложения к предписанию в части корректировки формализованных электронных сообщений номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000003 от 28.03.2018, где в поле «Дата проведения текущей проверки» Ломбардом неверно указана дата - 02.10.2018, вместо 27.03.2018.

В дополнение к ранее направленной в Отделение Омск информации Ломбардом 25.10.2018 и 26.10.2018 представлены: 

- копия формализованных электронных сообщений с типом записи 

<

 3 > (корректировка ранее направленных сведений) номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000003 от 25.10.2018 по результатам проверки, завершенной 27.03.2018, с верно заполненным значением поля ФЭС «Дата проведения текущей проверки» - 27.03.2018;

- квитанция, подтверждающая принятие Росфинмониторингом указанной ФЭС.

Таким образом, требования предписания (пункта 8 приложения) Банка России от 18.09.2018 № Т652-8-2-4/6127 исполнены Обществом с ограниченной ответственностью «Ломбард «Золотая унция» (ИНН 

<

***>) - 25.10.2018, с нарушением установленного предписанием (не позднее 04.10.2018) срока.

Изложенное послужило основанием для составления 22.11.2018 в отношении ООО "Ломбард "Золотая унция" протокола об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-19991/1020-1  по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

10.12.2018 заместителем управляющего Банка было вынесено постановление о привлечении Общества к ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде наложения административного штрафа в размере 350 000 рублей.

Полагая, что указанное постановление является необоснованным и незаконным, ООО "Ломбард "Золотая унция" обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим заявлением. 

Исследовав и оценив обстоятельства дела, имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд находит требование заявителя подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.   

Согласно статье 1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) законодательство об административных правонарушениях состоит из настоящего Кодекса и принимаемых в соответствии с ним законов субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.

Статьёй 1.5 КоАП РФ определено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В силу части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признаётся противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признаётся виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Обстоятельства, подлежащие выяснению при рассмотрении дела об административном правонарушении, определены в статье 26.1 КоАП РФ.

Согласно статье 26.2. КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Не допускается использование доказательств, полученных с нарушением закона.

По положениям статьи 26.11. КоАП РФ судья, члены коллегиального органа, должностное лицо, осуществляющие производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Согласно части 3 статьи 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Субъектом правонарушения, ответственность за совершение которого установлена указанной статьей, выступает организация, осуществляющая операции с денежными средствами и иным имуществом, и ее должностные лица.

Объективную сторону правонарушения образует бездействие организации, выражающееся в невыполнении или ненадлежащем выполнении какого-либо требования законодательства о легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, о фиксировании, хранении и предоставлении информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и об организации внутреннего контроля за выполнением приведенных выше предписаний закона по фиксированию, хранению и представлению информации.

Согласно пункту 9.1 статьи 4, статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее по тексту - Закон N 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование деятельности, контроль и надзор за не кредитными финансовыми организациями, к которым отнесены, помимо прочих, кредитные потребительские кооперативы.

В силу статьи 76.5 Закона N 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности не кредитных финансовых организаций, направляет не кредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к не кредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотрены Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ).

Федеральный закон № 115-ФЗ регулирует отношения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно пункту 9 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ контроль за исполнением физическими и юридическими лицами Федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией и осуществлением внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

По положениям статьи 5 Федерального закона № 115-ФЗ на ломбарды распространяются обязанности, возложенные на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно требованиям подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами, должны проводить не реже чем один раз в три месяца проверку наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию    (блокированию)    денежных    средств    или    иного    имущества,    и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Порядок представления в уполномоченный орган сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, установлен Указанием Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 3484-У).

В соответствии с пунктом 5 Указания № 3484-У информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - Проверки), направляется в уполномоченный орган не позднее трёх рабочих дней после дня окончания проведения такой Проверки.

Пунктом 8 Указания № 3484-У установлено, что сведения и информация, указанные в пунктах 2-7 Указания 3484-У (в том числе сведения о результатах Проверки)» представляются в уполномоченный орган в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС) через Личный кабинет на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (портале Росфинмониторинга, далее - Личный кабинет) по каналам связи, определяемым и используемым уполномоченным органом для передачи информации.

Согласно пункту 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона №196-ФЗ Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения. Предписания Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России.

Пунктом 4.1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У) определено, что Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена электронные документы (информацию), в том числе требования (предписания) Банка России. Размещенный Банком России в личном кабинете электронный документ содержит исходящий номер и дату регистрации в Банке России.

В соответствии с частью 8 статьи 2 Федерального закона № 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания Банка России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Как следует из материалов дела, согласно мотивированному заключению Отделением Омск в рамках дистанционной проверки соблюдения требований законодательства и нормативных актов Банка России в сфере противодействия отмывания доходов и финансированию терроризма в деятельности ООО «Ломбард «Золотая унция» установлены нарушения требований Федерального закона № 115-ФЗ, Положения Банка России № 445-П и Указания Банка России № 3484-УЗ, по результатам которой в соответствии с требованиями статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в адрес Ломбарда направлено предписание Банка России от 18.09.2018 № Т652-8-2-4/6127 «Об устранении выявленных нарушений и о принятии мер, направленных на недопущение нарушений в дальнейшей деятельности» (далее - предписание) со сроком исполнения - не позднее 15 календарных дней с даты его получения.

Ответ на предписание Банка России от 18.09.2018 № Т652-8-2-4/6127 представлен в Отделение Омск 03.10.2018 (вход. № 112478) с письмом ООО «Ломбард «Золотая унция» от 03.10.2018 № 15. В рамках исполнения предписания Ломбардом представлены:

1. Новая редакция правил внутреннего контроля (далее – ПВК), утвержденных 28.09.2018 директором ФИО3

2. Документы, подтверждающие направление сведений о Проверках в уполномоченный орган, а именно: копии ФЭС с типом записи 

<

3> (корректировка ранее направленных сведений);

- от 02.10.2018 номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000010,

- от 02.10.2018 номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000012, 

- от 02.10.2018 номер записи 2018_

<

***>_550Ш1001_00000003,

- от 02.10.2018 номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000004; 

- скриншот экрана Личного кабинета на портале Росфинмониторинга, содержащего информацию, подтверждающую направление в уполномоченный орган вышеуказанных ФЭС;

квитанции, подтверждающие принятие Росфинмониторингом ФЭС.

3. Отчет об исполнении предписания и о проведенных мероприятиях, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений, указанных в предписании, а именно НФО утверждена новая редакция Правил, проведен целевой инструктаж среди сотрудников НФО по новым утвержденным Правилам внутреннего контроля, скорректированные ФЭС направлены в Росфинмониторинг.

Из представленных документов следует, что:

- выявленные нарушения пунктов 1.4,  1.10, 2.8, 3.2, 6.1 Положения Банка России № 445-П и пункта 8 Указания Банка России № 3484-У в новой редакции ПВК, утвержденной 28.09.2018, Ломбардом устранены;

- нарушения пункта 18 Указания Банка России № 3484-У в части заполнения отдельных полей ФЭС, отраженных в приложении к предписанию, устранены не в полном объеме. ООО «Ломбард «Золотая унция» не исполнены требования пункта 8 приложения к предписанию в части корректировки ФЭС номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000003 от 28.03.2018, где в поле «Дата проведения текущей проверки» Ломбардом неверно указана дата - 02.10.2018, вместо 27.03.2018.

В дополнение к ранее направленной в Отделение Омск информации Ломбардом 25.10.2018 и 26.10.2018 представлены:

- копия ФЭС с типом записи 

<

 3 > (корректировка ранее направленных сведений) номер записи 2018_

<

***>_550101001_00000003 от 25.10.2018 по результатам проверки, завершенной 27.03.2018, с верно заполненным значением поля ФЭС «Дата проведения текущей проверки» - 27.03.2018;

- квитанция, подтверждающая принятие Росфинмониторингом указанной ФЭС.

Учитывая изложенное, требования пункта 8 приложения к предписанию исполнены Ломбардом 25.10.2018.

В соответствии с пунктом 4.3 Указания № 4600-У электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

Согласно данным системы автоматизации и электронного документооборота «Дело» записи о размещении Банком России в личном кабинете - дата и время размещения предписания в личном кабинете Общества 18.09.2018 в 08:10, присвоен регистрационный номер от 18.09.2018 ЖГ652-8-2-4/6127, таким образом, предписание получено Обществом 19.09.2018.

Следовательно, пятнадцатидневный срок исполнения Предписания не позднее 04.10.2018 включительно.

Таким образом, требования предписания Банка России от 18.09.2018 № Т652-8-2-4/6127 исполнены Обществом с ограниченной ответственностью «Ломбард «Золотая унция» (ИНН 

<

***>) - 25.10.2018, с нарушением установленного предписанием (не позднее 04.10.2018) срока.

Доводы общества о том, что причиной частичного неисполнения пункта 8 Предписания явилась техническая ошибка, выдаваемая при проставлении в сообщении «даты текущей проверки» (указанной в предписании), которая не совпадала с датой заполнения корректируемой ФЭС, что не позволило исполнить предписание, отклоняются судом.

Положением о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.12.2014 N 445-П) установлены требования, в том числе:

1.5. При реализации ПВК по ПОД/ФТ некредитная финансовая организация должна обеспечить документальное фиксирование сведений (информации) по вопросам ПОД/ФТ;

1.7. ПВК по ПОД/ФТ включают в себя программу, определяющую порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества  клиента  и  порядок  проведения  проверки  наличия  среди  своих  клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки).

6.1. В программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются положение о порядке и периодичности проведения проверки наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), а также о способах фиксирования результатов проведённой проверки.

Ответ на письмо Банка России от 16.05.2018 № Т652-8-2-6/3405 с письмом ООО «Ломбард «Золотая унция» от 25.06.2018 № 10 и заверенная копия Акта от 27.03.2018 о периодической проверке клиентов за период с 27.12.2017 по 27.03.2018 Обществом представлен в Отделение Омск 25.06.2018 (вход. № 70663).

Таким образом, 27.03.2018 ООО «Ломбард «Золотая унция» проведена проверка клиентов, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, результат которой зафиксирован соответствующим актом.

В соответствии с пунктом 33 таблицы 4 Указания Банка России № 3484-У при заполнении ФЭС в строке «Дата проведения текущей проверки» указывается дата окончания проведения текущей проверки (а именно - 27.03.2018).

В силу пункта 5 Указания № 3484-У информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - Проверки), направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.

На основании изложенного, 27.03.2018 - является датой фиксирования результата Проверки. 28.03.2018 - дата информирования уполномоченного органа о результатах проведенной Проверки.

 Исследовав и оценив имеющиеся в материалах административного дела доказательства, суд пришёл к выводу, что в действиях общества имеется состав административного правонарушения, ответственность за совершение которого установлена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

Наличие обстоятельств, препятствующих обществу для соблюдения правил и норм, за нарушение которых частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, не установлено. Доказательств обратного в материалах административного дела не имеется.

Вместе с тем, оценив представленные в дело доказательства и пояснения представителя Общества в порядке статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд считает, что в рассматриваемой ситуации возможно применение к спорным правоотношениям положений статьи 2.9 КоАП РФ.

Статьёй 2.9 КоАП РФ установлено, что при малозначительности совершённого административного правонарушения суд может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться вынесением ему устного замечания.

Пунктом 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 02 июня 2004 года № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» определено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы правоохраняемым общественным интересам.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Данная статья является общей нормой, не содержит исключений и ограничений и может быть применена судом в отношении любого состава правонарушения, предусмотренного в особенной части названного кодекса, с учётом оценки судом обстоятельств совершённого административного правонарушения.

Таким образом, малозначительность является оценочным признаком, который устанавливается в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

Существенная угроза охраняемым интересам характеризуется, прежде всего, безразличным, пренебрежительным отношением виновного к принятой на себя публично-правовой обязанности.

Оценив обстоятельства совершённого правонарушения, степень общественной опасности правонарушения и характер вины правонарушителя, суд приходит к выводу, что действия Общества, хотя формально и содержат признаки состава вменяемого ему административного правонарушения, однако само нарушение не содержит какой-либо опасной угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило существенного вреда интересам граждан, общества и государства.

Принимая во внимание указанные обстоятельства в их взаимосвязи и совокупности, арбитражный суд признаёт совершённое Обществом правонарушение малозначительным.

В связи с этим заинтересованное лицо подлежит освобождению от административной ответственности с объявлением ему устного замечания.

Пунктом 17 постановления Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 02 июня 2004 года № 10, разъяснено, что, установив при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь частью 2 статьи 206 АПК РФ и статьёй 2.9 КоАП РФ, принимает решение об отказе в удовлетворении требований административного органа, освобождая лицо от административной ответственности в связи с малозначительностью правонарушения, и ограничивается устным замечанием.

В соответствии со статьёй 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, суд, руководствуясь конституционными принципами соразмерности и справедливости при назначении наказания, принимая во внимание, что заинтересованное лицо ранее к административной ответственности за аналогичное правонарушение не привлекалось (доказательств иного административным органом в материалы дела не представлено), отсутствие негативных последствий правонарушения, устранение нарушения, пришёл к выводу, что цель административного наказания в виде предотвращения совершения новых правонарушений в данном конкретном случае может быть достигнута путём вынесения устного замечания. 

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Заявленные общества с ограниченной ответственностью "Ломбард "Золотая унция" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) требования удовлетворить.

Признать незаконным и отменить постановление отделения по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка РФ от 10.12.2018 по делу № ТУ-52-ЮЛ-18-19991/3110-1 о привлечении общества с ограниченной ответственностью Ломбард "Золотая унция" к административной ответственности по части 3 статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 350 000 руб. в части назначения административного наказания в виде наложения штрафа.

Освободить общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Золотая унция" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) от административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях на основании статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в силу малозначительности совершённого правонарушения, ограничившись устным замечанием.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба в Восьмой арбитражный апелляционный суд (644024, 

<

...> Октября, д. 42). В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в арбитражный суд кассационной инстанции (Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (625010, 

<

...>)) только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 настоящего Кодекса.

Информация о движении дела может быть получена путем использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Судья                                                                                                В.И. Чернышев