АРБИТРАЖНЫЙ СУД

 ЗАПАДНО-СИБИРСКОГО ОКРУГА

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Тюмень	Дело № А70-5554/2018

Резолютивная часть постановления объявлена  08 ноября 2018 года.

Постановление изготовлено в полном объеме  14 ноября 2018 года.

 

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего			Черноусовой О.Ю.

судей							Киричёк Ю.Н.

								Шабановой Г.А.

рассмотрел в судебном заседании с использованием средств аудиозаписи кассационную жалобу  Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации на решение от 24.05.2018 Арбитражного суда Тюменской области (судья Безиков О.А.) и постановление от 15.08.2018 Восьмого арбитражного апелляционного суда (судьи Иванова Н.Е., Грязникова А.С., Кливер Е.П.) по делу № А70-5554/2018 по заявлению кредитного потребительского кооператива «Тюменский фонд сбережений» (625026, город Тюмень, улица Республики, 156, офис 18, ИНН 7204152815, ОГРН 1107232011402) к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (107016, город Москва, улица Неглинная, 12, ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020; 625000, город Тюмень, улица Володарского, дом 48) об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении.

В заседании приняли участие представители:

от кредитного потребительского кооператива «Тюменский фонд сбережений» – Харитонов А.Н. по доверенности от 18.10.2017;

от Центрального банка Российской Федерации – Иванова Е.А. по доверенности от 31.08.2018.

Суд установил:

кредитный потребительский кооператив «Тюменский фонд сбережений» (далее – кооператив) обратился в Арбитражный суд Тюменской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – банк, административный орган) от 06.03.2018 № 18-118/3110-1 о привлечении кооператива к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в виде штрафа в размере 250 000 руб.

Решением от 24.05.2018 Арбитражного суда Тюменской области, оставленным без изменения постановлением от 15.08.2018 Восьмого арбитражного апелляционного суда, заявленное требование удовлетворено.

В кассационной жалобе, поданной в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа, административный орган просит отменить принятые по делу судебные акты, ссылаясь на нарушение норм права, несоответствие выводов судов обстоятельствам дела, и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

По мнению заявителя кассационной жалобы, вывод судов об отсутствии у кооператива объективной возможности для исполнения в установленный срок выданного ему предписания является ошибочным.

В отзыве на кассационную жалобу кооператив просит оставить обжалуемые судебные акты без изменения как соответствующие действующему законодательству. 

Проверив в порядке статей 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) обоснованность доводов, изложенных в кассационной жалобе, отзыве на нее и выступлениях присутствующих в заседании представителей участвующих в деле лиц, суд кассационной инстанции считает, что обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения.

Как следует из материалов дела и установлено судами, банком выявлен факт непредставления кооперативом по состоянию на 20.12.2017 отчета о своей деятельности за девять месяцев 2017 года в нарушение части 3 статьи 28 Федерального закона от 18.07.2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации».

В целях устранения выявленного нарушения кооперативу выдано предписание от 20.12.2017 № Т571-9-16/26704 о представлении в срок не позднее 10 календарных дней с момента его получения вышеназванного отчета через личный кабинет участника финансового рынка.

Неисполнение указанного предписания в установленный срок послужило основанием для составления уполномоченным должностным лицом банка 06.03.2018 протокола об административном правонарушении № ТУ-71-ЮЛ-18-118/1020-1 и вынесения постановления № 18-118/3110-1 о привлечении кооператива к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде административного штрафа в размере 250 000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением, кооператив обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Признавая незаконным и отменяя постановление административного органа, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу об отсутствии вины кооператива в совершении вменяемого ему административного правонарушения.

Оставляя без изменения обжалуемые судебные акты, суд округа исходит из доводов кассационной жалобы и конкретных обстоятельств рассматриваемого спора.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

В соответствии с положениями статей 76.1, 76.5, 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, в том числе кредитными потребительскими кооперативами;  устанавливает обязательные для данных организаций сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами; проводит проверки деятельности указанных организаций и направляет им обязательные для исполнения предписания.

Согласно пункту 5 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» бухгалтерская (финансовая) отчетность за девять месяцев календарного года представляется в Банк России в срок не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Материалами дела подтверждается и участвующими в деле лицами не оспаривается факт неисполнения кооперативом в установленный срок законного предписания отделения о предоставлении отчетности за девять месяцев 2017 года.

В связи с этим вывод судов о наличии в действиях кооперавтива объективной стороны состава правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, является правомерным.

Вместе с тем в силу части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ).

Исследовав и оценив представленные сторонами доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, судами первой и апелляционной инстанций установлено, что 11.08.2017 старшим следователем СО МО МВД России «Тобольский» Иовлевой О.В. в отношении неустановленных лиц возбуждено уголовное дело по части 4 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации; поводом для возбуждения дела послужило  обращения пайщиков кооператива по факту хищения денежных средств в особо крупном размере; в рамках указанного дела в августе 2017 года изъяты бухгалтерская и иная документация, системные блоки, ноутбуки и иные носители информации (жесткие диски, флеш-накопители, CD-R и DVD-R диски), банковские карты и денежные книжки кооператива; арестованы банковские счета кооператива; 13.09.2017 назначен новый директор кооператива; бывший директор кооператива не передал информацию о наличии логинов и паролей, связанных с работой Интернет-банка, личного кабинета, почтового ящика.

Кооператив неоднократно направлял заявления (письма) в следственное управление УМВД России по Тюменской области с просьбой о предоставлении документов, необходимых для составления отчетности и передачи ее в установленном порядке в банк; однако в удовлетворении названных заявлений было отказано (письмо от 24.11.2017 № 13/58-0176604082763, постановление от 24.11.2017).

О наличии вышеуказанных обстоятельств кооператив информировал административный орган письмом от 25.12.2017 № 174.

С учетом изложенного суды первой и апелляционной инстанций пришли к обоснованному выводу об отсутствии в данном случае вины кооператива в неисполнении предписания банка в установленный срок и удовлетворили заявленное требование, признав незаконным оспариваемое постановление административного органа.

Возражения подателя кассационной жалобы относительно вины кооператива в совершении вменяемого ему административного правонарушения по существу направлены на переоценку установленных судами первой и апелляционной инстанций фактических обстоятельств дела на основании представленных участниками спора доказательств, что недопустимо при рассмотрении дела в суде кассационной инстанции исходя из положений главы 35 АПК РФ. 

Суд кассационной инстанции не усматривает предусмотренных статьей 288 АПК РФ оснований для отмены или изменения обжалуемых судебных актов.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

п о с т а н о в и л:

решение от 24.05.2018 Арбитражного суда Тюменской области и постановление от 15.08.2018 Восьмого арбитражного апелляционного суда по делу № А70-5554/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий					О.Ю. Черноусова

Судьи									Ю.Н. Киричёк

										Г.А. Шабанова