АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ

150999, г. Ярославль, пр. Ленина, 28  http://yaroslavl.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А82-18530/2018

г. Ярославль

15 июля 2019 года

Резолютивная часть решения оглашена 10 июля 2019 года.

Решение в полном объеме изготовлено 15 июля 2019 года.

Арбитражный суд Ярославской области в составе судьи Овечкиной Е.А. 

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Сулеймановым И.И.,

рассмотрев в судебном заседании исковое заявление ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения:  гор. Ярославль), общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Автотранс» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

к ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: пос.  Приводино Котласский район Архангельская область),

третьи лица: ФИО3, временный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Автотранс» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО4, ФИО5,

об истребовании документов,

при участии в судебном заседании представителей (до перерыва):

от истца ФИО1 – ФИО6 по доверенности от 24.07.2018 № 76 АБ 1460412, от ООО «СК «Автотранс» - не явились, 

от ответчика - ФИО7 по доверенности от  29.09.2018 № 76 АБ 1514069, 

от третьих лиц: не явились, 

установил:

ФИО1 (далее – истец-1, ФИО1), общество с ограниченной ответственностью «СК Автотранс» (далее – истец-2, Общество, Компания, ООО «СК Автотранс») обратились в Арбитражный суд Ярославской области с исковым заявлением от 04.09.2018 к ФИО2 (далее – ответчик, ФИО2) об установлении факта прекращения трудовых отношений между работодателем – ООО «СК Автотранс» и работником – генеральным директором ФИО2, истребовании у ФИО2 следующей документации (с учетом заявления об уточнении от 14.12.2018): сведений о банковских счетах (наименование банка, тип счета, номер счета, адрес банка, дата открытия счета); электронных ключей доступа к управлению банковскими счетами; сведений о наличии/отсутствии филиалов, дочерних и зависимых обществ, структурных подразделений; круглой печати Общества; приказов об учетной политике, в том числе для целей налогообложения за период с 2015 по 2018 годы; бухгалтерской отчетности с приложениями за период с 2016 по 2018 годы; налоговой отчетности за 2016 – 2018 годы; документов по кассовым операциям за 2016 – 2018 годы; документов по банковским операциям за 2016 – 2018 годы; результатов ежегодных инвентаризаций за 2016 – 2018 годы; материалов налоговых проверок и судебных процессов за 2016 – 2018 годы; перечня структурных подразделений и схемы структуры управления Обществом; справки о наличии мобилизационных мощностей; справки о наличии имущества ограниченного оборота; справки о численности работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонде оплаты труда работников Общества, средней заработной плате за 2016 – 2018 годы; штатного расписания на 2016 – 2018 годы; сведений о системе документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур; правоустанавливающих документов на принадлежащие Обществу автомобильную и специальную технику, объекты недвижимости; справки о нематериальных активах, используемых и не используемых в производственном процессе; перечня основных средств с указанием первоначальной, остаточной стоимости и начисленной амортизации на 15.04.2018 и 03.08.2018; перечня основных средств, используемых в производственном процессе (с указанием первоначальной стоимости, амортизации, остаточной стоимости); перечня основных средств, не используемых в производственном процессе (с указанием первоначальной стоимости, амортизации, остаточной стоимости); расшифровки поступивших основных средств с указанием даты вода в эксплуатацию, наименования, инвентарного номера, стоимости, договора на приобретение за период с 2016 по 2018 годы; расшифровки выбывших основных средств по годам, с указанием наименования, инвентарного номера, даты списания, причины выбытия, с приложением документов по выбытию (договоры, акты приема-передачи, акты на списание и т.д.); расшифровки долгосрочных финансовых вложений; имущество, внесенное в долгосрочные финансовые вложения на 15.04.2018 и 03.08.2018; расшифровки прочих внеоборотных активов на 15.04.2018 и 03.08.2018; расшифровки запасов сырья и материалов на 15.04.2018 и 03.08.2018; расшифровки краткосрочной и долгосрочной дебиторской задолженности на 15.04.2018 и 03.08.2018, с указанием по каждому дебитору: 1) наименование (для юридических лиц), ФИО (для физических лиц); 2) юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц; 3) суммы задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности; 4) основания требования к дебиторам; расшифровки полученных кредитов и займов на 15.04.2018 и 03.08.2018; расшифровки краткосрочной и долгосрочной кредиторской задолженности на 15.04.2018 и 03.08.2018 с указанием наименования кредитора, ИНН, суммы задолженности, а также расшифровку кредиторской задолженности на 01.07.2018, с указанием по каждому кредитору: 1) наименование (для юридических лиц), ФИО (для физических лиц); 2) юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц; 3) сумму задолженности, с выделением суммы основной задолженности и сумы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; 4) основания, по которым кредиторы предъявляют требования; сведений об обязательствах, срок исполнения которых просрочен на 15.04.2018; информации о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях по состоянию на 15.04.2018 и 03.08.2018; договоров, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности за 2016 – 2018 годы; справки о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фонами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на последнюю отчетную дату; исполнительного листа от 15.06.2018 серии ФС № 027057290.

Исковые требования, основанные на положениях статьи 91 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), статьи 225.8 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), статьи 278 Трудового кодекса Российской Федерации, статей 33 40, 44 Федерального закона от  08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ), мотивированы обязанностью  ответчика передать документацию ООО «СК «Автотранс».

Определением от 20.11.2018 в отдельное производство выделено дело по иску ФИО1; ООО «СК «Автотранс» к ФИО2 об установлении факта прекращения  трудовых отношений между ООО «СК «Автотранс» и ФИО2 с 15.04.2018. Делу присвоен номер А82-24320/2018.

Определением Арбитражного суда Ярославской области от 30.01.2019 производству по делу № А82-18530/2018 приостанавливалось до вступления в законную силу судебных актов по делам №№ А82-16306/2018, А82-24320/2018. Определением суда от 17.04.2019 производство по делу возобновлено, назначено судебное заседание в порядке статей 146, 147, 184, 185 АПК РФ, которое откладывалось на основании статьи 158 АПК РФ. 

В деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, участвуют ФИО3 (далее – ФИО3), временный управляющий ООО «СК «Автотранс» ФИО4 (далее также – временный управляющий, Табак И.П.), ФИО5 (далее – ФИО5; далее также – третьи лица). 

В судебном заседании, состоявшемся 10.07.2019, представитель ФИО1 требования поддержал в полном объеме. 

Представитель ФИО2, подытожив свою позицию в судебных прениях (аудиозапись судебного заседания от 10.07.2019), требования не признал. Также в ходе судебного заседания представитель ответчика заявил ходатайство о допросе свидетелей, рассмотрев которое с учетом мнения представителя ФИО1 и имеющихся в деле документов, суд, руководствуясь статьями 56, 68, 88, 159 АПК РФ,  отказал в его удовлетворении, не найдя соответствующих оснований.    

Представители ООО «СК «Автотранс» и третьи лица в суд не явились, явку представителей не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 АПК РФ.  

На основании статьи 156 АПК РФ судебное заседание проведено, а дело рассмотрено в отсутствие представителей не явившихся участников процесса. 

Рассмотрев материалы дела, заслушав представителей ФИО1 и ФИО2, суд установил следующее.

12.01.2015 в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) внесена запись о государственной регистрации в качестве юридического лица ООО «СК «Автотранс», участниками которого являются ФИО3 с долей в уставном капитале Общества 36 % и ФИО1 с долей в уставном капитале Общества  64 %.

На основании решения общего собрания участников Общества от 04.03.2016 обязанности одноличного исполнительного органа Общества (директора Компании) вплоть до 15.04.2018  исполняла ФИО2  

04.06.2018 к производству Арбитражного суда Ярославской области было принято исковое заявление ФИО3 к Обществу и ФИО1 о признании недействительным решения общего собрания Общества от 29.05.2018, которым полномочия ФИО2 в качестве директора Компании были прекращены с учетом назначения нового директора ФИО5 Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Ярославской области от 10.08.2018 по делу № А82-11417/2018 решение общего собрания Общества, оформленное протоколом от 29.05.2018, об избрании генеральным директором Общества ФИО5, как принятое с существенным нарушением действующего законодательства и нарушающее права и законные интересы участника Общества, который не принимал участия в собрании, признано недействительным. 15.08.2018 к производству Арбитражного суда Ярославской области было принято очередное исковое заявление ФИО3, по которому среди прочего оспаривалось решение общего собрания Общества от 09.07.2018, которым был назначен новый директор Общества ФИО8 (далее – ФИО8). Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Ярославской области от по делу от 25.01.2019 А8216306/2018 решение общего собрания Общества, оформленное протоколом от 09.07.2018, об избрании генеральным директором Общества ФИО8, как принятое с существенным нарушением действующего законодательства и нарушающее права и законные интересы участника Общества, который не принимал участия в собрании, признано недействительным. 06.02.2019 в ЕГРЮЛ внесена запись, которой подтверждена легитимность ФИО2 в качестве директора ООО «СК «Автотранс» с 04.03.2016 по 16.04.2019. Определением Арбитражного суда Ярославской области от 16.04.2019, принятым в рамках дела № А82-17187/2018 Б/542 о несостоятельности (банкротстве) ООО «СК «Автотранс» ФИО2 отстранена  от исполнения обязанностей директора Общества, а исполнение обязанностей директора Компании возложена на ФИО5 Временный управляющий в рамках дела № А82-17187/2018 Б/542 о несостоятельности (банкротстве) ООО «СК «Автотранс» в отношении ФИО2 заявлены требования об истребовании документов Общества. 

Истцы заявленные в рамках настоящего дела требования также поддержали, ссылаясь на отстранение ФИО2 от управления Обществом, и указав, что в досудебном порядке указанный спор с ответчиком урегулирован не был, указывают на отсутствие у Общества спорных документов.  

Согласно статье 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, предусмотренном АПК РФ. При этом способы защиты гражданских прав перечислены в статье 12 ГК РФ, одним из которых является присуждения к исполнению обязанности в натуре.

Из пункта 4 статьи 32 Закона № 14-ФЗ следует, что руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. 

В соответствии со статьей 50 Закона № 14-ФЗ общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон № 402-ФЗ) предусмотрено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Экономический субъект обязан организовать и осуществлять внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни (пункт 1 статьи 19 Закона № 402-ФЗ).

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (статья 26  Закона № 402-ФЗ). Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. 

В ходе судебного разбирательства судом были заслушаны пояснения ФИО2 (аудиозапись судебного заседания от 01.02.2019), которая указала, что 09.06.2018 ею было подано заявление  начальнику ОМВД России по Ленинскому городскому району г. Ярославля о хищении из офиса Компании по адресу: 

<

...> (2 этаж) имущества Общества, а именно: системного блока, ноутбука и бухгалтерской документации ООО «СК «Автотранс». По перечню документов, приведенному в иске, ФИО2 указала, что из документации было, по ее мнению, похищено, а какие документы в Обществе не велись. Суду ответчиком представлен материал проверки КУСП № 8356 от 08.06.2018, в котором содержатся пояснения ФИО5  Согласно данным пояснениям ФИО5, назначенный по решению общего собрания участников Общества от 29.05.2018, впоследствии оспоренному, директором ООО «СК «Автотранс» запланировал переезд Компании из ранее располагавшегося офиса по адресу; 

<

...> этаж в новый офис по адресу: 

<

...>. Все сотрудники Компании были предупреждены о предстоящем переезде.  08.06.2018 ФИО5 были наняты погрузчики, которые осуществляли погрузку офисной мебели, компьютерной техники. Частично имущество  Компании  было перевезено  в новый офис. Помимо пояснений ФИО5 материал проверки содержат   пояснения ФИО3, ФИО9, ФИО10, которые подтвердили факт переезда Компании в новый офис и перевоз вещей Компании, в числе которых находилась и документация ООО «СК «Автотранс».  Иного из дела не следует и Обществом не отрицается.  

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица», в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 ГК РФ), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора. Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица. 

Согласно статье 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. На лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ). При этом доказательства представляют лица, участвующие в деле (часть 1 статьи 66 АПК РФ). Реализация данного права осуществляется по волеизъявлению лица, которое несет риск наступления последствий совершения или несовершения им процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ). 

По смыслу указанных норм бремя доказывания обстоятельств по настоящему спору распределяется следующим образом. Истец должен представить доказательства того, что спорные документы находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора Общества, а также то, что после прекращения полномочий ФИО2, как генерального директора Общества, истребуемые документы отсутствовали по месту нахождения его единоличного органа или в ином месте, известном и доступном участникам Общества, а ответчик должен доказать передачу указанных документов новому директору Общества. 

Поскольку в рассматриваемом случае действует презумпция нахождения спорных документов по месту нахождения Общества, суд приходит к выводу об отсутствии доказательств факта удержания ответчиком истребуемой Обществом документации. Напротив, в материалах дела имеются очевидные доказательства отсутствия у ФИО2 спорных документов, как-то: материалы проверки по заявлению ответчика о хищении документов из офиса Компании, располагавшейся по адресу: 

<

...>, 2 этаж, и, в частности, пояснений ФИО5, который, полагая себя директором Общества в июне 2018 года, перевез имущество Компании в новый офис. Доказательств того, что в числе перевозимого имущества отсутствовала документация Общества в деле нет и Обществом, а также ФИО5 не опровергнуто. 

Более того, суд отмечает следующее. 

В соответствии с пунктом 3 статьи 7 закона о бухучете руководитель организации несет ответственность только за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности. При этом непосредственно документацию руководитель организации не хранит. 

Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен в разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Министерством финансов СССР 29.07.1983 № 105 (далее – Положение). 

В соответствии с пунктом 6.2 Положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером. При этом согласно пункту 6.6 Положения сохранность первичных учетных документов, бухгалтерских отчетов и балансов, оформление и передача их в архив обеспечивает главный бухгалтер предприятия. 

Согласно пункту 6.8 Положения в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель предприятия, учреждения назначает приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели. В необходимых случаях для участия в работе комиссии приглашаются представители следственных органов, охраны и государственного пожарного надзора. Результаты работы комиссии оформляются актом, который утверждается руководителем предприятия, учреждения. 

Созданная комиссия должна не только вывить, но и подтвердить причину утраты документов. После завершения мероприятий по фиксированию факта утраты (гибели) документов проводится работа, направленная на восстановление документов. 

Для восстановления документации должно быть назначено ответственное лицо, которое может получить дубликаты (копии) документов от клиентов, контрагентов, обслуживающего банка, налоговой инспекции. Если восстановить все документы не представляется возможным, ответственное лицо составляет соответствующий акт, в котором излагаются причины невозможности, либо нецелесообразности продолжать действия по восстановлению документов. 

Вся документация по восстановлению (запросы, переписка, справки из банка, восстановленные копии первичных документов) подшивается и хранится на предприятии. Руководитель организации должен уведомить налоговую инспекцию об утрате бухгалтерских документов и невозможности их полного восстановления, приложив к уведомлению акт комиссии, установивший факт утраты (гибели) документов, а также о прекращении работ по восстановлению утраченных документов. 

Доказательств создания комиссии по установлению причин пропажи истребуемых документов, Обществом в нарушение статьи 65 АПК РФ суду не представлено. 

Таким образом, поскольку не представлено никаких доказательств того, что спорные документы присвоены ФИО2 и ею не передавались, каких-либо вышеуказанных действий по факту утраты документов ни ФИО5 (на момент его назначения директором по оспоренному решению от 29.05.2018 и на сегодняшний день), ни ФИО8 (на момент ее назначения директором по оспоренному решению от 09.07.2018) не проводилось, доказательств обратного суду не представлено, оснований для истребования у ответчика спорных документов не имеется. 

Суд отмечает, что наличие ответственности за организацию хранения документов общества не подразумевает изъятия этих документов ответчиком и хранение в месте, ином, чем место нахождения единоличного исполнительного органа Общества. Поскольку доказательств того, что участники общества принимали корпоративные решения относительно размещения документации Общества, не представлено, то в условиях недоказанности факта нахождения и неправомерного удержания ответчиком истребуемой документации, а также при отсутствии иных доказательств как косвенного, так и прямого характера, указывающих на реальное наличие испрашиваемых документов и на невозможность ведения Обществом своей деятельности в их отсутствие (в том числе истребуемых электронных ключей доступа к управлению банковские счетами, которые по словам ответчика потеряли свою  актуальность, а сроки их действия  истекли; или круглой печати, наличие которой у Общества следует из оттиска на иске, то что данная печать является дубликатом, истцом не  подтверждено), основания для удовлетворения исковых требований отсутствуют. 

На основании изложенного иск Общества и ФИО1 удовлетворению не подлежит. 

Понесенные расходы по уплате государственной пошлины на основании статьи 110 АПК РФ остаются на истцах. 

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

в удовлетворении исковых требований ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: гор. Ярославль), общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Автотранс» (ИНН 

<

***>, ОГРН  

<

***>) к ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: пос. Приводино Котласский район Архангельская область) об истребовании документов отказать. 

Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в месячный срок в соответствии со статьями 181, 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня вступления решения в законную силу в соответствии со статьями 181, 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Ярославской области, в том числе посредством их подачи через личный кабинет, созданный в информационной системе «Мой арбитр» в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Пересмотр в порядке кассационного производства решения арбитражного суда в Судебной коллегии Верховного Суда Российской Федерации производится в порядке и сроки, предусмотренные статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Кассационная жалоба в этом случае подается непосредственно в Верховный Суд Российской Федерации.

Судья

Е.А. Овечкина