ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-26548/2024

Дело № А40-285854/21

г. Москва

02 июля 2024 года

Резолютивная часть постановления объявлена 26 июня 2024 года 

Определение изготовлено в полном объеме 02 июля 2024 года 

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи  В.В. Лапшиной, 

судей Вигдорчика Д.Г., Башлаковой-Николаевой Е.Ю.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Волковым Е.С.,  

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу 

ФИО1, на определение Арбитражного суда г. Москвы от 06.03.2024 по делу №А40-285854/21 об удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего ООО «Трансм-Информ» об истребовании документов в уточнённой редакции в отношении ФИО1, за исключением п. 40 (печать ООО «Трансм-Информ»), обязании ФИО1 передать конкурсному управляющему ООО «Трансм-Информ» документы согласно перечню, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Трансм-Информ»,при участии в судебном заседании:

от ФИО2: ФИО3 по дов. от 17.08.2022

от к/у ООО «Транс-Информ»: ФИО4 по дов. от 27.03.2024

от ФИО1: ФИО5 по дов. от 17.11.2021

от ФИО1: ФИО6 по дов. от 11.02.2023

иные лица не явились, извещены, 

 

У С Т А Н О В И Л:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 18.04.2022 ООО «Трансм-Информ» признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, исполняющим обязанности конкурсного управляющего должника утвержден ФИО7, о чем опубликованы сведения в газете «Коммерсантъ» № 77 от 30.04.2022. 

В Арбитражный суд города Москвы 30.05.2022 в электронном виде поступило ходатайство конкурсного управляющего об истребовании документов у бывшего руководителя должника ФИО2 согласно перечню, указанному в ходатайстве. 

Определением Арбитражного суда города Москвы от 30.08.2022 суд привлек ФИО1 и ФИО8 к участию в рассмотрении настоящего обособленного спора в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора. 

Определением Арбитражного суда города Москвы от 18.10.2022 ФИО1 привлечён к участию в настоящем обособленном споре в качестве соответчика. 

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.01.2023 ФИО8 привлечена к участию в настоящем обособленном споре в качестве соответчика.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 05.10.2023 к участию в рассмотрении настоящего обособленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено: ООО «ГЛАВБУХ». 

Впоследствии конкурсным управляющим в материалы дела представлено уточнённое в порядке ст. 49 АПК РФ ходатайство, в соответствии с которым конкурсный управляющий просит истребовать у бывших руководителей должника ФИО1, ФИО8 документации и материальных ценностей должника. 

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 06.03.2024 удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего ООО «Трансм-Информ» об истребовании документов в уточнённой редакции в отношении ФИО1, за исключением п. 40 (печать ООО «Трансм-Информ»). 

Суд обязал ФИО1 передать конкурсному управляющему ООО «Трансм-Информ» следующие документы: 1. Перечень структурных подразделений, филиалов и представительств ООО «ТРАНСМ-ИНФОРМ» (в том числе документы, подтверждающие открытие/закрытие структурных подразделений, филиалов и представительств) за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 2. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 7 3. Приказы и распоряжения руководителя должника за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 4. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей должника за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021г.; 5. Учетную политику и документы, утвердившие ее за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021г; 6. Базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.) за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021г; 7. Документы первичного бухгалтерского учета за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г; 8. Бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г; 9. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г; 10. Налоговую отчетность за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г; 11. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г; 12. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г; 13. Расшифровку финансовых вложений за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г; оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91 за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 14. Книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 15. Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 16. Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г., а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 17. Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией) за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 18. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 19. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 20. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 21. Отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 22. Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 23. Заявления работников на увольнение за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 24. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, 8 книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 25. Документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 26. Сведения о материально ответственных лицах и лицах ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 27. Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 28. Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 29. Сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 30. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 31. Полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 32. Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 33. Сведения о наличии обременений имущества должника за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 34. Заключения об оценке имущества должника за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г.; 35. Сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 36. Сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 37. Сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами за период с 28.02.2019 г. по 31.08.2021 г.; 38. Сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, за период с 28.02.2019г. по 31.08.2021г., сведения о наличии задолженности по указанным договорам; 39. Бухгалтерский баланс за 2019, 2020 г.г. с доказательствами его сдачи. 

Отказано конкурсному управляющему ООО «Трансм-Информ» в удовлетворении требований к ФИО8. 

Прекращено производство по требованиям конкурсного управляющего ООО «ТрансмИнформ» к ФИО2. 

Не согласившись с указанным определением суда в части удовлетворения заявленных требований, ФИО1 обратился с апелляционной жалобой, полагая, что определение является незаконным и необоснованным, принято с нарушением норм материального и процессуального права, выводы суда, изложенные в его решении, не соответствуют обстоятельствам дела, обстоятельства, которые суд посчитал установленными и которые имеют значение для дела, не доказаны; просит отменить определение суда в обжалуемой части, принять новый судебный акт, которым отказать в удовлетворении заявленных требований.

В обоснование доводов апелляционной жалобы ФИО1 указывает, что на момент его увольнения в обще отсутствовал утвержденный в надлежащем порядке генеральный директор, которому он мог бы передать документы общества, а в последующем ему был ограничен доступ в помещения, где находились документы. 

От конкурсного управляющего должника, ФИО2 поступили отзывы на апелляционную жалобу, приобщенные к материалам дела.

От ФИО1 16.05.2024 в электронном виде поступили письменные пояснения к апелляционной жалобе.

Суд апелляционной инстанции отказал в приобщении к материалам дела письменных пояснений к апелляционной жалобе, поскольку они являются дополнениями к апелляционной жалобе содержащими новые доводы на основании ч. 5 ст. 159, ч. 2 ст. 268 АПК РФ.

АПК РФ не предусматривает возможности подачи дополнительной жалобы одним участником спора. Требования лица, подающего жалобу, и основания, по которым лицо, подающее жалобу, обжалует решение (определение) должны быть изложены в апелляционной жалобе, поданной в установленный законом срок.

В судебном заседании представитель ФИО1 поддержал апелляционную жалобу в полном объеме.

Представители конкурсного управляющего должника, ФИО2 возражали по доводам апелляционной жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм ст. ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены определения суда в обжалуемой части.

Согласно пункту 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту также – Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве). 

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника). 

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. 

В случае  уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Как следует из пунктов 2 и 3 статьи 129 Закона о банкротстве, с даты утверждения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника в порядке и на условиях, которые установлены указанным Законом. 

При этом конкурсный управляющий обязан в том числе принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном названным Законом; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с федеральными законами. 

Таким образом, для проведения процедуры конкурсного производства в отношении должника конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией. 

Законом установлен определенный срок для передачи документации, печатей, штампов, материальных ценностей и др. 

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего (который несет ответственность и за организацию хранения такой документации в соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"), то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника. 

Как разъяснено в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. 

Данное требование обусловлено, в том числе, и тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет вновь утвержденному конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

В связи с этим невыполнение данной обязанности без уважительной причины свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.

По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ. 

Как установлено судом первой инстанции, руководителями ООО «Трансм-Информ» являлись: - ФИО1 (исполнял обязанности руководителя должника с 26.10.2020 по 30.08.2021); - ФИО8 (исполняла обязанности руководителя подразделения ООО «Трансм-Информ» в г. Магнитогорск с 01.03.2021 по 31.08.2021); - ФИО2 (участник должника, исполняла полномочия единоличного исполнительного органа ООО «Трансм-Информ» с 31.08.2021 до даты открытия в отношении должника процедуры конкурсного производства – 15.04.2022). 

Конкурсным управляющим 21.04.2022 было направлено письмо бывшему руководителю ООО «Трансм-Информ» ФИО2 с требованием о предоставлении бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей должника. 

В связи с не передачей в полном объёме истребуемой документации конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с указанным ходатайством. 

Судом первой инстанции установлено, что в ходе рассмотрения настоящего обособленного спора ФИО2 конкурсному управляющему были дополнительно переданы истребуемые документы и сведения, в том числе, кадровые документы должника, требования, решения, акты ИФНС в отношении должника, материалы судебных дел ООО «Трансм-Информ» по реестру, претензии, направленные контрагентам ООО «Трансм-Информ» по реестру. 

Данные документы относятся к периоду исполнения ФИО2 полномочий в качестве генерального директора и ликвидатора. 

Также ФИО2 были представлены письменные пояснения, в соответствии с которыми 30.07.2021 ФИО1 направил по электронной почте единственному участнику ООО «ТрансМ-Информ» заявление об увольнении по собственному желанию с 31.08.2021; дополнительно заявление об увольнении было направлено ФИО1 в адрес общества посредством Почты России. 

В ответ на это письмо ФИО1 было предложено организовать передачу дел перед увольнением. 

Для помощи в надлежащей передаче дел от увольняющегося генерального директора, а также проведения инвентаризации при смене материально ответственного лица единственным участником обществом 24.08.2021 заключен договор № 24-08/23 с аудиторской организацией ООО «Аудит Контакт» для содействия в проведении инвентаризации и передачи дел. 

Также ФИО1 и единственный участник совместно договорились о том, что за несколько дней до его увольнения им будет проведена инвентаризация имущества совместно с сотрудниками ООО «Аудит Контакт», а в его последний рабочий день между ним и новым генеральным директором общества ФИО2 будет подписан акт приема передачи имущества, документации. 

Суд отметил, что согласованность данного порядка передачи дел подтверждается перепиской между ФИО1 и сотрудником ООО «Аудит Контакт» от 27.08.2021г., в которой ООО «Аудит Контакт» заранее просит предоставить доступ к бухгалтерским базам, базе Зарплата и управление персоналом (ЗУП-кадровый учет), а также документы об инвентаризации. 

Между тем, как установлено судом первой инстанции, ФИО1 не была осуществлена передача генеральным директором должника ФИО2 документации и имущества должника. 

В связи с этим ФИО2 обратилась в арбитражный суд с исковым заявлением об обязании ФИО1 передать документы общества, которое оставлено судом без рассмотрения в связи с открытием в отношении должника процедуры конкурсного производства. 

В соответствии со ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 12.12.2023) «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации. 

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 13.06.2023) «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. 

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества. 

В силу пункта 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

В рамках обычных корпоративных отношений на единоличном исполнительном органе при освобождении его от должности лежит обязанность по обеспечению передачи имущества, основанная на положениях пункта 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации. 

Именно бывший руководитель должен доказать исполнение своей обязанности по передаче документов. 

В целях исполнения обязанности по передаче документов новому руководителю презюмируется их нахождение у бывшего генерального директора, вследствие чего не требуется дополнительного доказывания со стороны истца данных обстоятельств. 

Для обоснования требования о передаче документации, по мнению заявителя, достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности. 

Основанием для отказа в удовлетворении иска об истребовании документов может служить факт передачи документов и материальных ценностей в требуемом объеме. Указанное подтверждается судебной арбитражной практикой (определение Верховного Суда РФ от 30.06.2022 N 307-ЭС22-5640 по делу N А26-507/2021). 

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

Как верно установлено судом первой инстанции, доказательств передачи следующему руководителю должника, равно как и конкурсному управляющему запрашиваемых документов ФИО1 в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлено. 

Запрошенные конкурсным управляющим сведения и документы являются необходимой информацией, при отсутствии которой невозможно надлежащим образом исполнить обязанности конкурсного управляющего, предусмотренные действующим законодательством, и предпринять все необходимые меры в интересах как самого должника так и кредиторов в рамках настоящей процедуры банкротства, в связи с чем суд первой инстанции верно признал заявление конкурсного управляющего об истребовании документов обоснованным и подлежащим удовлетворению.

При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится. 

На основании вышеизложенного суд первой инстанции правомерно пришел  к выводу о том, что в связи с неисполнением руководителем должника обязанности, предусмотренной п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве, с учётом наличия в материалах дела акта приёма-передачи конкурсному управляющему ООО «Трансм-Информ» печати должника, ходатайство конкурсного управляющего в части истребования документов у ФИО1 подлежит удовлетворению, за исключением п. 40 (печать ООО «Трансм-Информ»).

Доводы ответчика об отсутствии у него возможности передать истребуемые документы не подтверждены относимыми и допустимыми доказательствами, и противоречат правильно установленным судом первой инстанции фактическим обстоятельствам дела.

Кроме того, управляющий пояснил, что при рассмотрении в Московском городском суде апелляционной жалобы ФИО1 на Решение Коптевского районного суда г.Москвы от 07.10.2022г. по делу 02-1122/2023г. ФИО1 представил дополнение к апелляционной жалобе с приложением Постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 06.02.2023г., вынесенного оперуполномоченным ОУР МО МВД России «Троицкий» г. Москвы ст. лейтенантом полиции ФИО9 по заявлению ФИО1 по материалам проверки КУСП № 883 от 15.01.2022г. (приобщено КУ 30.01.2024).

Из текста данного постановления следует, что ФИО1 работая в ООО «ТрансМ-информ» Генеральный директором свою служебную деятельность осуществлял не только по адресу аренды офиса (ул. Марксистская, д.34, корп.10 ), но и удаленно по адресу фактического проживания: г.Москва, г.Троицк, мкрн.В, д.7, кв.46., что следует из его собственного заявления (данные документы приобщены 30.01.2024). 

Тот факт, что ФИО1 редко появлялся в офисе на Марксистской также подтверждается журналом выдачи ключей, предоставленным бывшим арендодателем ООО «Крок-Финанс». 

Согласно п. 20.2 Устава ООО «ТрансМ-Информ» (т.3 л.д. 28) Общество хранит документы по месту нахождения своего единоличного исполнительного органа; согласно п. 17.1 Устава единоличным исполнительным органом является Генеральный директор Общества. 

В соответствии с п. 1.3 Устава Общества (ст. 54 ГК РФ) Место нахождения Общества определяется местом его государственной регистрации на территории РФ по месту нахождения его постоянного исполнительного органа.

На 31.08.2021г. адресом местонахождения Общества в ЕГРЮЛ являлся адрес: 119454, 

<

...>, пом.II, ком.1.

Новый директор ООО «ТрансМ-Информ» ФИО2 направляла арендодателю помещения по ул. Удальцова запрос в отношении договора аренды. 

Арендодатель прислал ответ от 25.10.2021г. с копией уведомления о расторжении договора аренды по адресу 

<

...> 16.08.2021г. 

Таким образом, на 31.08.2021г. по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, Генеральный директор, как и имущество не могли находиться в связи с расторжением договора аренды. 

Актом осмотра от 31.08.2021г. (т. 1 л.д. 54) подтверждает факт того, что на 31.08.2021г. в офисе на Марксистской не было первичных документов, кадровых документов, сервера, доступа к 1С, ЗУП. 

Нотариальным протоколом осмотра доказательств (т.1.л.д.126) подтверждается, что на дату увольнения у ФИО1 был архив базы 1С в личном облачном хранилище. 

Данный факт ответчиком не опровергнут. 

Доказательство того, что архив в электронном виде был предоставлен ФИО2 не имеется; с учетом хранения архива 1С в облачном хранилище у Ответчика, он не предоставил к нему доступ конкурсному управляющему. 

Также управляющий пояснил, что в рамках обособленного спора по оспариванию сделки должника с ИП ФИО10 в распоряжение конкурсного управляющего поступила Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией от 16.07.2020г. за подписью ФИО1 из данной ведомости следует, что сервер Dell PowerEdge T310- является собственностью ФИО1

Следовательно, исходя из того, что сервер являлся собственностью Ответчика, у Ответчика имеется архив 1С в облачном хранилище (что подтверждается им самим) следует вывод о том, что Архив 1С ООО «Трансм-Информ», истребуемый конкурсным управляющим, удерживается Ответчиком. 

Из материалов дела №А40-222591/2021, а также из материалов настоящего обособленного спора конкурсному управляющему стало известно, что ФИО2 (бывший руководитель Должника) неоднократно обращалась с запросами к ФИО1 о передаче документов и имущества Общества после увольнения ФИО1 31.08.2021г. (т. 1. л.д. 55-79); в ответ на данные требования 08.10.2021г. ФИО1 направил ФИО2 письмо с предложением согласовать процедуру передачи дел (т. 1 л.д.111-114); факт того, что ФИО1 предлагал ФИО2 в октябре 2021г. организовать передачу дел уже после своего увольнения подтверждается также нотариальным протоколом осмотра доказательств электронной переписки в WhatsUpp между ФИО1 и ФИО2 (т. 1 л.д. 133).

В ответ на второй запрос ФИО2 о передаче дополнительных конкретных трудовых документов (т.1 л.д.63 ) Общество 07.11.2021г. получило от ФИО1 копию Уведомления центра занятости г. Магнитогорск о сокращении численности штата от 21.06.2021г. в котором указаны сотрудники обособленного подразделения в г.Магнитогорск, трудовые договоры с которыми подлежат расторжению в связи с закрытием обособленного подразделения (т.3 л.д.1-5).

Исковыми заявлениями сотрудников обособленного подразделения ООО «ТрансМИнформ» в г.Магнитогорск, (т. 2 л.д.104-131), а также приложенными к ним документами (соглашения о расторжении трудовых договоров и приказами об увольнении) подтверждается, что на дату своего увольнения 31.08.2021г. ФИО1 имел доступ к: системе 1С; программе ЗУП (зарплата и управление персоналом); к трудовой документации, к штатному расписанию, к трудовым договорам; к расчетным листкам сотрудников; иной кадровой документации Общества также в распоряжении ФИО1 была печать организации, а также все возможности принимать управленческие решения по своему усмотрению.

Ответом из МО ГИБДД ТНРЭР № 3 ГУ МВД России по г. Москве подтверждается, что правоустанавливающий документ о переоформлении (отчуждении) на нового собственника 31.08.2021г. на ФИО11 принадлежащего Обществу автомобиля МЕРСЕДЕС-БЕНЦ V 250 D 4 MATIC 2017 года выпуска VIN 

<

***> находится у ФИО1 (т.2 л.д.142-145).

Из протокола судебного заседания от 26.02.2022г. по делу №А76-44043/2021 по иску ООО «ТрансМ-Информ» к ИП ФИО12 следует, что ФИО1 к материалам дела приобщен подлинник акта от 22.07.2021г. между ООО «ТрансМ-Информ» и ИП ФИО12 (т. 4 л.д. 89).

Доказательств того, что ФИО1 надлежащим образом организовал передачу документов перед своим увольнением как по месту головной организации, так и по в обособленного подразделения, осуществил передачу документов и имущества Общества, как в момент своего увольнения, так, и после увольнения- в материалы дела не представлены.

Таким образом, материалами дела подтверждается, что ФИО1 свою служебную деятельность он осуществлял в двух местах; 31.08.2021г. имел доступ к кадровым документам, имел печать на руках, увольнял сотрудников, заключал с ними дополнительные соглашения- данные документы ФИО2 переданы не были; в офисе на Марксистской документы Общества и имущество, базы 1С, и.д. отсутствовали; предлагал ФИО2 организовать передачу дел письмом по почте и в переписке в мессенджере после получения от нее запроса, но так и не передал документы; на 31.12.2020г. на балансе Должника числятся запасы, которые не переданы ни ФИО2, ни конкурсному управляющему; документы подтверждающие реализацию материальных активов, дебиторскую задолженность перед Должником также не переданы. 

В отсутствие базы 1С восстановить данные документы не представляется возможным, поскольку сведения об их отчуждении также отсутствуют.

ФИО1 в переписке на даты увольнения подтверждает, что архив базы 1С имелся в его распоряжении и не был передан ФИО2 

Вышеизложенное свидетельствует о том, что ФИО1 удерживаются документы и база 1 С Должника.

Довод относительно невозможности передачи ФИО1 документов по причине его недопуска в офис опровергается материалами дела: ответом ООО «Крок финанс» от 15.03.2022г. по запросу Арбитражного суда г.Москвы по делу №А40-222591/2021 подтверждается, что все арендаторы ежедневно получали ключи от офиса и имели специальный пропуск в здание. 

ФИО1 после увольнения аннулировали пропуск и уведомили Арендодателя о том, что сотрудник уволен и у него не имеется оснований для получения ключей от офиса. 

Доказательств того, что ФИО1 после увольнения пытался связаться с ФИО2, приходил в офис после увольнения – не представлено, как не представлено доказательств того, что документы вообще находились в офисе на ул. Марксистской. 7.

Довод Ответчика о том, что ему некому было передавать документы и имущество Общество подлежит отклонению, поскольку п. 1 ст. 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ закреплено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. 

Согласно пункту 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. 

Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете). 

Таким образом, при прекращении полномочий генеральный директор обязан передать документы и материальные ценности общества новому руководителю либо при отсутствии такового - самому обществу.

Доводы апелляционной жалобы, направленные на переоценку правильно установленных и оцененных судом первой инстанции обстоятельств и доказательств по делу, не свидетельствуют о нарушении судом первой инстанции норм материального и процессуального права. 

Оспариваемый судебный акт соответствует нормам материального права, а содержащиеся в нем выводы - установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, в связи с чем, апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Иных доводов, основанных на доказательственной базе, которые бы влияли или опровергали выводы суда первой инстанции, апелляционная жалоба не содержит.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции 

 

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 06.03.2024 по делу №А40-285854/21 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ФИО1 - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа. 

 

Председательствующий судья:                                          Лапшина В.В.

 

Судьи:                                                                                              Вигдорчик Д.Г. 

 

ФИО13