АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, 32

    ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

г. Краснодар                                                                                            Дело №А32-17505/2022

17.06.2022

Резолютивная часть решения объявлена 14 июня 2022 г.

Полный текст решения изготовлен 17 июня 2022 г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Огилец А.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Поповой С.А., рассмотрев в судебном заседании дело по иску ООО "ТРАНСЛОГИСТИК", ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, Краснодарский край, г. Белореченск 

к АО "РОССЕЛЬХОЗБАНК", ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, г. Москва 

об исполнении обязательств

При участии в заседании представителей:

истца: уведомлен

ответчика: ФИО1

УСТАНОВИЛ:

ООО "ТРАНСЛОГИСТИК" (далее по тексту также – истец) обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к АО "РОССЕЛЬХОЗБАНК" об исполнении обязательств.

Представитель истца не явился.

Представитель ответчика считает требования необоснованными.

Согласно частям 1 и 2 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном АПК РФ и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих 

В соответствии с частью 2 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. 

Из искового заявления следует, что 03.07.2018 года между ООО «Транслогистик» (Далее - Общество) и АО «Россельхозбанк» (далее - Банк) заключен договор банковского счета № 

<

***>. Договор заключен путем присоединения Общества к условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания. Обществу открыт расчетный счет № 

<

***>.

10.08.2018 года ООО «Транслогистик» присоединилось к условиям дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «Банк-Клиент».

В соответствии с п. 3.9 «Условий открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиентов в АО «Россельхозбанк» банковского счета и п.п. 2.6, 3.1.2 «Условий дистанционного обслуживания ЮЛ и ИП в АО «Россельхозбанк» с использованием системы Банк-Клиент» (далее - «Условия ДБО») Банк обязан  обеспечить допуск к работе в системе ДБО уполномоченным лицам ООО «Транслогистик», в том числе принимать к исполнению, осуществлять обработку и исполнение электронных документов, в том числе платежных поручений клиента.

Письмом № 12-3-03/10568 от 27.12.2021 года Банк уведомил Общество о том, что начиная с 13.12.2021 года приостановил исполнение распоряжений о расходовании денежных средств со счета ООО «Транслогистик», направляемые в банк посредством дистанционного банковского обслуживания - системы «Банк-Клиент».

Основанием для приостановления, является неисполнение Обществом требования от 14.12.2021 года № 003/04/01-15/460. Указанным требованием запрошены документы и информация, необходимая для идентификации клиента и подтверждения сведений о реальной хозяйственной деятельности Общества, запрос основан на положениях ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Полный комплект документов и исчерпывающая информация была предоставлена в банк посредством электронного документооборота в период времени с 15 по 24 декабря 2021 года. Замечаний или дополнительных запросов Банк не подавал и не испрашивал.

Банк отказывается исполнять свои договорные обязательства в части предоставления доступа к системе дистанционного банковского обслуживания Банк-Клиент», и исполнять платежные поручения Общества, направляемые по электронным каналам связи с использованием системы ДБО «Банк-Клиент».

ООО «Транслогистик» 01.03.2022 года обратилось к АО «Россельхозбанк» с претензией о неисполнении договора в которой поставило вопрос о выдаче разъяснений о причинах такого неисполнения и требованием надлежащим образом исполнять договор, в том числе в части электронного документооборота.

При рассмотрении данного спора арбитражный суд полагает исходить из следующего. 

Согласно пункту 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Пункт 3 названной статьи устанавливает, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Согласно статье 854 ГК РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

В соответствии со статьей 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В соответствии со статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - ФЗ № 115-ФЗ) на кредитные организации возложена обязанность предпринимать меры, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Одной из таких мер является организация и осуществление внутреннего контроля (ст. 4).

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ, в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, АО «Россельхозбанк» разработаны Правила внутреннего контроля № 85-П с учетом требований Положения Банка России от 2 марта 2012г. «О требованиях к Правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», № 375-П (далее - Положение Банка России № 375-П).

В своей деятельности, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, Краснодарский региональный филиал АО «Россельхозбанк» руководствуется: ФЗ № 115-ФЗ, Правилами внутреннего контроля АО «Россельхозбанк» № 85-П, Положениями, Указаниями и Письмами Банка России, Гражданским кодексом Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1.6. Положения Банка России № 375-П в АО «Россельхозбанк» разработаны:

1. Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

2. Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма включает в себя перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При квалификации операций используются признаки, изложенные в Положениях, Указаниях и Рекомендациях Банка России. Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии) (п. 5.2. Положения Банка России № 375-П).

Руководствуясь Правилами внутреннего контроля № 85-П, письмом Банка России от 31.12.2014 года № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», Методическими рекомендациями Центрального Банка Российской Федерации от 21 апреля 2017 г. «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» № 18-МР установлен следующий перечень признаков, свидетельствующих о совершении клиентом ООО «Транслогистик» ИНН 

<

***> сомнительных (схемных) операций:

- налоговая нагрузка клиента является минимальной (0,44% согласно СПАРК за 2020 год);

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета (0,45% по выписке в РСХБ за 2021 год);

- со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента;

- уставный капитал равен или незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленный законом для создания юридического лица соответствующей организационно-правовой формы;

- зачисление денежных средств на счет Клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

- списание денежных средств со счета производится регулярно либо в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев).

Дополнительным критерием повышенного уровня риска отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма также являлось получение в отношении Клиента от Банка России сведений, предусмотренных пунктом 13.2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ (сведения о случаях отказа от заключения договоров по основаниям, указанным в пункте 5.2 Закона № 115-ФЗ), а также наличие информации в открытых источниках (СПАРК) о 4 закрытых 28.11.2019 исполнительных производствах (взыскание налогов и сборов на сумму 151 995 рублей) в отношении Клиента с указанием причины «Возвращено. У должника отсутствует имущество».

В соответствии с Правилами внутреннего контроля № 85-П и пунктом 5.1.3 «Условий открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «Россельхозбанк», статей 4 и 7 Закона № 115-ФЗ у Клиента были запрошены документы, подтверждающие ведение финансово-хозяйственной деятельности организацией (письмо № 003/04-01-15/460 от 14.12.2021).

В соответствии с пунктом 14 статьи 7 Закона № 115-ФЗ и пунктом 4.2.7 «Условий открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «Россельхозбанк» клиент обязан предоставить по запросу банка сведения и документы, необходимые для исполнения им требований Закона № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 3.2.10 «Условий дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» при выявлении сомнительных/подозрительных операций клиентов банк вправе отказывать клиентам в приеме распоряжений на проведение операций по банковскому счету с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО), о чем Клиент был уведомлен письмом № 003/04-01-15/460 от 14.12.2021 (с отметкой о вручении).

Приостановление/ограничение доступа Пользователя к ДБО означает приостановление Банком приема распоряжений Пользователя на проведение операций по банковскому счету и иных электронных документов, подписанных электронной подписью, признанных равнозначными документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью.

Приостановление/ограничение доступа Пользователя к ДБО не ограничивает право доступа Пользователя к банковскому счету, а также право распоряжения денежными средствами, находящимися на банковском счете Пользователя, при личном обращении в Банк.

Пользователь вправе представлять в Банк надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе, подписанные собственноручной подписью Пользователя/Уполномоченного лица Пользователя /представителя Пользователя.

ООО «Транслогистик» 15.12.2021 предоставлены документы частично, в объеме, не позволяющем банку сделать вывод о реальности бизнеса клиента и законности проводимых по счетам операций.

Истцом не представлена следующая информация:

1. Бухгалтерская отчетность за последний отчетный период (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках) с отметкой налогового органа об их принятии;

2. Первичные документы за 4 квартал 2021 года (транспортные накладные, ТТН, акты выполненных транспортных работ, заявки на грузоперевозки, УПД, счета-фактуры, спецификации и т.п.) к договорам с покупателем 000 СтройЮгРегион ИНН 

<

***>, в том числе по платежам:

а) на сумму 3383000-00 рублей по п/п 11098 от 29.10.2021;

б) на сумму 3733200-00 рублей по п/п 12060 от 29.11.2021;

в) на сумму 2927383-60 рублей по п/п 12539 от 13.12.2021;

3. Первичные документы за 4 квартал 2021 года (транспортные накладные, ТТН, акты выполненных транспортных работ, заявки на грузоперевозки, УПД, счета-фактуры, спецификации и т.п.) к договору с покупателем ООО Основа ИНН 

<

***>, в том числе по платежам:

а) на сумму 516894-00 рублей по п/п 5440 от 16.11.2021;

б) на сумму 490000-00 рублей по п/п 5514 от 22.11.2021;

в) на сумму 294000-00 рублей по п/п 5779 от 07.12.2021;

г) на сумму 250000-00 рублей по п/п 5879 от 10.12.2021;

4. Первичные документы за 4 квартал 2021 года (транспортные накладные, ТТН, акты выполненных транспортных работ, заявки на грузоперевозки, УПД, счета-фактуры, спецификации и т.п.) связанные оплатой контрагентам (поставщикам и грузоперевозчикам) ИП ФИО2, ООО ГарантТехноСтрой, ООО Торнадо.

5. Справка из налогового органа о наличии/отсутствии расчетных счетов, открытых/закрытых в кредитных организациях.

24.12.2021 клиентом предоставлена Справка ФНС РФ об открытых/закрытых счетах в банках.

Не предоставление истцом документов в полном объеме, ненадлежащее оформление предоставленных документов и выявленные признаки фиктивности в них не позволили банку сделать вывод о реальности бизнеса клиента и законности проводимых им операций по счетам. Данный факт подтвердил обоснованность принятого банком решения об ограничении клиенту в предоставлении услуг ДБО.

Кроме того, анализ предоставленных примеров первичных бухгалтерских документов показал, что многие из них не оформлены надлежащим образом и имеют признаки формальности/фиктивности. Например:

- в счет-фактуре №7 от 14.04.2021 года, подписанной продавцом ИП ФИО2 ИНН 

<

***>, отсутствует отметка Клиента (покупателя) о получении товара с печатью и подписью;

- в реестре транспортных накладных на перевозку товара грузоперевозчиком ООО «ВЭДА», а в адрес грузополучателя ООО «Основа» не указаны полные госномера грузовых автомобилей, что ставит под сомнение фактические грузоперевозки;

- в реестрах грузоперевозок в адрес грузополучателей ООО «Юг-Ресурс», ООО «Основа» указано большое количество госномеров автотранспортных средств, имеющих признаки фиктивности, так как в открытых источниках информации в сети Интернет информация об автотранспортных средствах с указанными госномерами не соответствует марке автомобиля (сайт https://avtois.ru/), госномер автотранспортного средства в реестре указан неверно (А039М401), в госномере отсутствует признак региона регистрации автотранспортного средства.

Анализ выписки в РСХБ показал, что сведения о крупнейших контрагентах Клиента содержатся в Перечне, получаемом кредитными организациями от Банка России и сформированном в соответствии пунктом 13.2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ (сведения о случаях отказа от заключения договоров по основаниям, указанным в пункте 5.2 Закона № 115-ФЗ). Например, доля операций в кредитовом обороте Клиента за 2021 год по крупнейшему контрагенту ООО «СтройЮгРегион» ИНН 

<

***>, являющемуся фигурантом указанного Перечня, составила 63% или 93 484 148-42 рублей.

До настоящего времени истцом информация не была предоставлена. Отсутствие документов не позволяет подтвердить/опровергнуть подозрения банка о проведении Клиентом сомнительных/подозрительных операций, исходя из этого банк не может снять ограничения доступа Клиенту к ДБО.

Таким образом, АО «Россельхозбанк» ограничил доступ ООО «Транслогистик» к дистанционному банковскому обслуживанию на основании пункта 3.2.10 «Условий дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк», в связи с предоставлением неполного комплекта документов в нарушение пункта 4.2.7 Условий, согласно которому клиент обязан предоставить по запросу банка сведения и документы, необходимые для исполнения им требований Закона № 115-ФЗ.

Суд отмечает, что ограничение доступа к дистанционному банковскому обслуживанию, в отличии от мер, предусмотренных Законом 3 115-ФЗ не ограничивает право клиента на распоряжение денежными средствами на счете, а лишь создает необходимость предоставлять платежные документы на бумажном носителе (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 14.01.2022 N Ф09-9873/21 по делу №А60-9628/2021).

Банк не использовал право отказа в выполнении распоряжений Клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ.

На основании изложенного, с учётом представленных документов, руководствуясь ст. 70 АПК РФ, суд приходит к выводу, что требования истца не подлежат удовлетворению. 

В соответствии со ст. 110 АПК РФ, судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований. 

Расходы по уплате государственной пошлины в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует отнести на истца.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 64-66, 101, 102, 104, 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

ООО «ТРАНСЛОГИСТИК», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, Краснодарский край, г. Белореченск в удовлетворении исковых требований отказать. 

Решение арбитражного суда, не вступившее в законную силу, может быть  обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца после его принятия и в кассационную инстанцию с момента вступления его в законную силу.

 

Судья                                               А.А. Огилец