Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А40-221486/18-84-1439

г. Москва

19 декабря 2018 года

Резолютивная часть решения объявлена 13 декабря 2018 года

Решение в полном объеме изготовлено 19 декабря 2018 года

Арбитражный суд г. Москвы в составе судьи Сизовой О.В., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело

по исковому заявлению Акционерного Общества «Связной Логистика» (115280, Москва, ул. Ленинская Слобода, д. 26, помещение XII, комната 23)

к ответчику: МИФНС № 1 по Псковской области (180017, 

<

...>)

о признании незаконным и  отмене постановления от 28.08.2018 № 19-07/8 о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, представления от 28.08.2018 № 19-07/5-18  об устранении  причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2 (паспорт, дов. № СЛ-0732 от 28.03.2018 г.);

от ответчика: ФИО3 (паспорт, дов. № 16 от 13.06.2018 г.);

УСТАНОВИЛ:

АО «Связной Логистика»  (далее – заявитель, Общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления МИФНС № 1 по Псковской области (далее – ответчик, Инспекция) от 28.08.2018 № 19-07/8 о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, представления от 28.08.2018 № 19-07/5-18  об устранении  причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения.

В обоснование заявленных требований, Общество вынесенное постановление незаконным и подлежащим отмене, поскольку отсутствует состав административного правонарушения.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал заявленные требования по доводам заявления.

Ответчиком представлены материалы административного дела, письменный отзыв, по доводам которого Инспекция против удовлетворения требований заявителя возражает, ссылаясь на то, что факт совершения заявителем административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27  КоАП РФ доказан, его вина установлена.

В соответствии с п.3 постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004г. №10 и согласно определению арбитражного суда от 20.11.2018 в судебном заседании 13.12.2018 проведена подготовка дела к судебному разбирательству и судебное разбирательство.

Рассмотрев материалы дела, оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимосвязи, арбитражный суд установил, что требования заявлены необоснованно и не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ч. 3 ст. 30.1 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

В силу ч. 2 ст. 208 АПК РФ заявление может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения, если иной срок не установлен федеральным законом.

Судом проверено и установлено, что заявление об оспаривании постановления подано заявителем в Арбитражный суд г. Москвы с соблюдением десятидневного срока, установленного ч. 1 ст. 30.3 КоАП РФ, ч. 2 ст. 208 АПК РФ.

В соответствии с частью 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Согласно части 7 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Как следует из заявления, постановлением МИФНС № 1 по Псковской области от 28.08.2018 № 19-07/8 Заявитель привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст.15.27 КоАП РФ, Обществу назначено административное наказание в виде предупреждения.

На основании ст. 29.13 КоАП РФ внесено Представление от 28.08.2018 № 19-07/5-18 об устранении причин и условий, способствующих совершению административного правонарушения.

Не согласившись с указанными постановлением и представлением, Заявитель обратился с настоящим заявлением в Арбитражный суд г. Москвы.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд исходит из следующего.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган, с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Как следует из материалов дела и установлено судом, 07.02.2018 в ходе проведения проверки магазина (помещение А6). по адресу: 

<

...>. ТРЦ «Акваполис», принадлежащего АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» было установлено, что в указанном магазине осуществляется распространение лотерейных билетов «Русское лото». 

Пунктом 10 статьи 2 Федерального закона от 11.11.2003 №138-Ф3 «О лотереях» установлено, что распространитель - лицо, заключившее договор на распространение (реализацию, выдачу) лотерейных билетов, лотерейных квитанций, электронных лотерейных билетов, прием лотерейных ставок среди участников лотереи, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи. 

Учитывая изложенное, деятельность распространителя направлена на проведение лотереи. 

В силу статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), в целях данного Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

Вместе с тем согласно части 2 статьи 6 Закона №115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица. Порядок определения и доведения до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечня таких организаций и лиц устанавливается Правительством Российской Федерации. Постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 N 804 утверждены Правила определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей. 

Исходя из смысла ст. 7 Федерального закона№ 1155-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля.

Как усматривается из представленных материалов, Генеральным директором АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» 30.03.2017 утверждены Правила утреннего контроля АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА». 

Согласно п. 4.2 Правил внутреннего контроля программа идентификации включает проведение, в том числе следующего мероприятия: выявление причастности клиента к экстремистской деятельности или терроризму на основании Перечня террористов. Требование наличия данного пункта в Правилах внутреннего контроля содержится в требованиях к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667. 

Таким образом, из содержания приведенных норм следует, что в целях осуществления обязательного в силу Закона №115-ФЗ контроля при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом организация АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» должна иметь доступ к размещенной в личном кабинете на официальном сайте www.fedsfm.ru информации о перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Административным органом было установлено, что в магазине АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА», по указанному выше адресу, осуществляющем продажу лотерейных билетов, отсутствовал доступ к личному кабинету АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru. необходимый для проверки наличия или отсутствия в отношении клиента сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, также в магазине (помещение А61 отсутствовал актуальный перечень организаций и Физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. 

Нормы Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее - Закон № 115-ФЗ) направлены на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путём создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Неисполнение обязанностей, возложенных Законом № 115-ФЗ, по организации и осуществлению внутреннего контроля образует объективную сторону состава данного административного правонарушения, предусмотренного положениями статьи 15.27 КоАП РФ.

Одной из мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, в силу статьи 4 Закона № 115-ФЗ относятся организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии со статей 3 Закона №   115-ФЗ   под   осуществлением   внутреннего контроля   понимается   реализация   организациями,    осуществляющими   операции   с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по готовке и обучению кадров. К клиентам относятся физическое или юридическое лицо, иностранная    структура    без    образования    юридического    лица,    находящиеся    на обслуживании организации,  осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

Федеральный закон от 11.11.2003 № 138-ФЗ «О лотереях» (далее - Закон о лотереях) устанавливает правовую основу государственного регулирования отношений, возникающих в области организации и проведения лотерей, в том числе виды и цели проведения лотерей, порядок их организации и проведения на территории Российской Федерации, устанавливает обязательные нормативы лотерей, порядок осуществления контроля за их организацией и проведением, а также ответственность лиц, участвующих в организации и проведении лотерей.

В соответствие с пунктом 8 статьи 2 Федерального закона от 11.11.2003 № 138-ФЗ лотереях» под проведением лотереи понимается оказание услуг по осуществлению мероприятий,   включающих  в   себя   распространение   (реализацию,  учёт)  лотерейных билетов,  электронных лотерейных  билетов,  учёт лотерейных  квитанций,  заключение говоров     с     изготовителем    лотерейных     билетов,     изготовителем    лотерейного оборудования, лотерейных терминалов, распространителями и (или) иных необходимых проведения лотереи договоров, заключение договоров с участниками лотереи, в том еле приём и учёт лотерейных ставок, розыгрыш призового фонда лотереи, экспертизу выигрышных лотерейных  билетов,  лотерейных  квитанций,   электронных лотерейных билетов, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи.

При проведении проверки было установлено, что АО «Связной Логистика» является распространителем лотерейных билетов.

Таким образом, АО «Связной Логистика» в силу пункта статьи 8 статьи 2 Федерального закона 115-ФЗ осуществляет деятельность по проведению лотереи и, соответственно отнесено Законом № 115-ФЗ к числу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом.

Как следует из подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи, установив следующие сведения, установив следующие сведения в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения.

Указанная позиция изложена в Определении Верховного суда Российской Федерации от 23 марта 2018 г. N 305-АД18-1189.

Пункт 1.1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ предусматривает, что идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции - денежными средствами или иным имуществом, операций по приёму от клиентов -физических лиц платежей, страховых премий, если их сумма не превышает 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или ртам имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма).

Однако согласно пункту 1.4 указанной статьи 7 из-под действия рассматриваемых исключений выведены случаи осуществления денежных операций в целях оплаты товаров работ,    услуг),    включённых   в    перечень   товаров    (работ,    услуг),    определённый Правительством Российской Федерации, в оплату которых платёжный агент не вправе принимать платежи физических лиц, и прямо предусмотрено, что при совершении таких денежных операций идентификация клиента - физического лица проводится независимо от суммы перевода.

Следовательно, в случае осуществления включённых в соответствующий утверждённый постановлением Правительства Российской Федерации перечень операций с денежными средствами, идентификация клиента должна проводится соответствующей организацией, принимающей платежи, вне зависимости от суммы операции.

Таким образом, законом предусмотрен закрытый перечень оснований, при которых идентификация клиентов не проводится, и прием ставок для участия в азартной игре этими основаниями не предусмотрен.

Постановлением   Правительства   Российской   Федерации   от   15.11.2010   №   920 утверждён «Перечень товаров (работ, услуг), в оплату которых платёжный агент не вправе принимать платежи физических лиц», который включает в перечень соответствующих денежных операций, в том числе, приём платежей за лотерейные билеты, квитанции и иные документы, удостоверяющие право на участие в лотерее.

Таким образом, АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» не исполняет законодательство Российской Федерации о противодействии легализации отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и осуществления внутреннего контроля.

Указанные действия образуют состав административного правонарушения, ответственность за которую предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

По факту выявленных нарушений, уполномоченным должностным лицом Инспекции, 04.06.2018 составлен протокол об административном правонарушении № 19-07/4 по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Постановлением 28.08.2018 № 19-07/8, Общество признано виновным в совершении административных правонарушений по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением наказания в виде административного штрафа в виде предупреждения. 

В порядке ч.ч.6,7 ст. 210 АПК РФ судом проверено и установлено, оспариваемое постановление вынесено должностными лицами административного органа в рамках их полномочий. 

Суд установил, что протокол об административном правонарушении составлен и дело об административном правонарушении рассмотрено с соблюдением требований ст.25.1, 25.4, 25.5, 28.2, 29.7 КоАП РФ.

Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого постановления согласно разъяснениям, данным в пункте 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 г. N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", судом не установлено.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленные ст. 4.5 КоАП РФ, ответчиком соблюдены.

Административный штраф назначен Обществу в размере ниже низшего предела санкции ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, а именно в виде предупреждения.

Относительно довода Заявителя о том, что Общество не обязано идентифицировать участника лотереи в связи с тем, что сумма расчета составила менее 15000 рублей, суд указывает следующее.

Пунктом 2 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) предусмотрено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица. Порядок определения и доведения до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечня таких организаций и лиц, устанавливается Правительством Российской Федерации. При этом сведения об организациях и лицах, включенных в указанный перечень, подлежат размещению в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа и опубликованию в официальных периодических изданиях, определенных Правительством Российской Федерации. Правила определения Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 № 804 (далее - Правила №804). 

Согласно пункту 21 Правил №804 доведение до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей        информации        о включении в перечень или об исключении из перечня организаций и (или) физических лиц, а также о внесении корректировок в содержащиеся в перечне сведения об организациях и (или) о физических лицах вместе с актуальной информацией об организациях и о физических лицах, включенных в перечень, осуществляется путем обеспечения доступа этих организаций и индивидуальных предпринимателей к такой информации только через их личные кабинеты на официальном сайте Росфинмониторинга. 

Пунктом 1 части 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи. Поскольку из положений пункта 2 статьи 6, статьи 7 Закона №115-ФЗ и Правил, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 №804 следует, что такая проверка может быть проведена только при наличии доступа организации к информации - актуальному перечню, через личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга, а при проверке было установлено и не оспаривается АО «Связной Логистика, что в магазине АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА», по адресу 

<

...>, ТРЦ «Акваполис», осуществляющем продажу лотерейных билетов, отсутствовал доступ к личному кабинету АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru, необходимый для проверки наличия или отсутствия в отношении клиента сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, также в магазине отсутствовал актуальный перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. При этом в указанном магазине, других представленных документах и рассматриваемом заявлении отсутствует информация об ограничении суммы операции при распространении лотерейных билетов. АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» привлечено к административной ответственности не в связи с отсутствием идентификации лица, у которого приняты денежные средства за реализованный ему лотерейный билет стоимостью 100 рублей, а за нарушение организации и осуществления внутреннего контроля, а именно, отсутствие доступа к личному кабинету АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru, необходимого для проверки наличия или отсутствия в отношении клиента сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и отсутствие актуального перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Положения Федерального закона № 115-ФЗ в совокупности с пунктом 21 Правил №804 не содержат изъятий в части требований о наличии доступа организаций и индивидуальных предпринимателей к информации Росфинмониторинга через их личные кабинеты на официальном сайте Росфинмониторинга в зависимости от суммы покупки или выплачиваемого выигрыша. 

Доводы АО «Связной Логистика» о нарушении порядка проведения проверки, основаны на неверном применении норм права и неверных данных, указанных в заявлении и отклоняются судом как необоснованные в связи со следующим.

Согласно пункту 3.1 статьи 1 Положения Федерального закона от 26.12.2008 N 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля», устанавливающие порядок организации и проведения проверок, не применяются при осуществлении контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Кроме этого лотерейный билет покупал ФИО4, в материалах дела имеются его объяснения, полученные в момент проверки. Проверку проводили ФИО5 и ФИО6. В материалах административного дела отсутствует лотерейный билет и кассовый чек на покупку лотерейного билета. В материалах дела имеются только ксерокопии лотерейного билета и кассового чека, сделанные после проверки по договоренности с ФИО4 с печатью «копия верна» и подписью ФИО5 Об этом известно представителям АО «Связной Логистика» так как 12.07.2018 ФИО7, представитель АО «Связной Логистика» по доверенности №СЛ-0720 от 22.03.2018, знакомился с материалами дела и делал фотографии всех материалов дела на цифровой фотоаппарат, не позволяющий перепутать лотерейные билеты и кассовые чеки с их ксерокопиями, сделанными на листах формата А4 с подписями ФИО5 и печатью «копия верна».

В соответствии с частью 1 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях наличие события или состава административного правонарушения устанавливается на основании фактических данных, являющихся доказательствами по делу об административном правонарушении.

Факт совершения и вина Общества в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ подтверждены материалами дела.

Представленные доказательства, отвечающие признакам относимости и допустимости, согласуются между собой и в своей совокупности свидетельствуют о наличии в действиях АО «СВЯЗНОЙ ЛОГИСТИКА» события административного правонарушения, предусмотренного ч 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом, не были приняты все зависящие от него меры, по их соблюдению. 

В соответствии с разъяснениями Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, содержащимися в пункте 16 постановления от 02.06.2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», в силу части 2 статьи 2.1 КоАП юридическое лицо привлекается к ответственности за совершение административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Рассматривая дело об административном правонарушении, арбитражный суд в судебном акте не вправе указывать на наличие или отсутствие вины должностного лица или работника в совершенном правонарушении, поскольку установление виновности названных лиц не относится к компетенции арбитражного суда. Согласно пункту 16.1 названного постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации при рассмотрении дел об административных правонарушениях арбитражным судам следует учитывать, что понятие вины юридических лиц раскрывается в части 2 статьи 2.1 КоАП. При этом в отличие от физических лиц в отношении юридических лиц КоАП формы вины (статья 2.2 КоАП) не выделяет. Следовательно, и в тех случаях, когда в соответствующих статьях особенной части КоАП возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ.

При этом вина юридического лица проявляется в виновном действии (бездействии) соответствующих лиц, действующих от его имени и допустивших нарушение действующего законодательства (определение Конституционного Суда Российской Федерации от 14.12.2000 № 244-О).

При названных обстоятельствах Заявитель обоснованно привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Доводы же заявителя об обратном не свидетельствуют и документально не подтверждены, в то время как факт совершения правонарушения в полном объеме подтверждается представленными ответчиком материалами административного дела.

Доказательств, подтверждающих факт принятия заявителем исчерпывающих мер, направленных на соблюдение требований действующего законодательства, предотвращение и устранение выявленных нарушений до даты обнаружения выявленных административных правонарушений, в материалы дела не представлено, в связи с чем, суд пришел к выводу о наличии вины общества в совершении вменяемого административного правонарушения.

Доказательства наличия объективных обстоятельств, препятствовавших соблюдению Обществом норм законодательства Российской Федерации, а также свидетельствующих о том, что Общество предприняло все зависящие от него по недопущению нарушения, в материалах дела отсутствуют.

Учитывая, что наличие состава административного правонарушения в действиях заявителя подтверждено материалами дела, сроки и порядок привлечения Общества к административной ответственности административным органом соблюдены, размер ответственности административным органом определен с учетом правил, определенных ст. 4.1 КоАП РФ, а также учитывая, что  оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ и оценки допущенного Обществом правонарушения, как малозначительного с учетом положений п.п. 18, 18.1  Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 2 июня 2004 года № 10, суд не усматривает, требования заявителя о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления удовлетворению не подлежат.

Таким образом, событие административного правонарушения, ответственность за которое установлена ч.1 ст. 15.27 КРФоАП, и вина предприятия в его совершениях установлены ответчиком в полном объеме, в связи с чем, суд приходит к выводу о законности и обоснованности оспариваемого постановления и, как следствие,  выданного на основании него представления об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения № 19-07/5-18 от 28.08.2018.

Кроме того, суд также указывает, что в соответствии с ч.1 ст.3.1 КРФоАП административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

В связи с отсутствием оснований для признания незаконным постановления, требование о признании незаконным представления удовлетворению также не подлежит.

Судом рассмотрены все доводы Заявителя, однако они не могут служить основанием для удовлетворения заявленных требований и расцениваются судом, как направленные исключительно на уклонение от административной ответственности.

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ, в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

В соответствии с ч.4 ст.208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Исходя из изложенного, на основании ст.ст. 1.5, 2.1, 2.2, ч.9 ст. 19.5, 25.1, 25.4, 26.1, 26.2, 26.11, 28.2, 29.6-29.7, 29.10 КоАП РФ, ст.ст. 16, 29, 65, 67, 68, 71, 75, 137, 167-170, 176, 198, 200, 201, 207-211 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных требований Акционерного Общества «Связной Логистика» отказать.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья:

О.В. Сизова