Арбитражный суд Республики Саха (Якутия)

улица Курашова, дом 28, бокс 8, г. Якутск, 677980, www.yakutsk.arbitr.ru

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело № А58-2057/2023

15 мая 2023 года

город Якутск

Резолютивная часть решения объявлена 11.05.2023.

Мотивированное решение изготовлено 15.05.2023.

Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) в составе: судьи Андреева В.А., при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Саха (Якутия) (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) от 13.03.2023 № 01141422 к арбитражному управляющему ФИО2 (ИНН 

<

***>) о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 3.1 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

с участием в судебном заседании от административного органа: ФИО3 по доверенности,

УСТАНОВИЛ:

Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Саха (Якутия) (далее – административный орган, управление) обратилось в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) с заявлением от 13.03.2023 № 01141422 к арбитражному управляющему ФИО2 (далее – арбитражный управляющий, ФИО2) о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 3.1 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

От арбитражного управляющего поступил отзыв на заявление о несогласии с требованием, указывает на отсутствие у управляющего пренебрежительного отношения к исполнению возложенных на него обязанностей. Административным органом не представлено доказательств, безусловно свидетельствующих о том, что вменяемое ответчику нарушение Закона о банкротстве совершено им по причине того, что он действовал недобросовестно, неразумно, вопреки интересам должника, кредиторов и общества. То обстоятельство, что ФИО2 ранее привлекался к административной ответственности правового значения не имеет, поскольку влияние на применение института малозначительности того факта, что лицо ранее привлекалось к административной ответственности, действующим законодательством не закреплено.

Административным органом представлены возражения на отзыв, которым отклонены доводы арбитражного управляющего.

Документы судом приобщены к материалам дела в порядке статей 66, 131 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании статей 123 и 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд определил рассмотреть дело в отсутствие арбитражного управляющего, надлежащим образом извещенного о времени и месте судебного заседания. 

Дело рассматривается в порядке, предусмотренном главой 25 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд, исследовав материалы дела, установил следующие обстоятельства.

ФИО2 является арбитражным управляющим – членом саморегулируемой организации «Союз менеджеров и арбитражных управляющих» (ИНН 

<

***>, регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих № 494).

На основании обращения АО «Россельхозбанк» в лице регионального филиала от 24.11.2022 №060-32-18/399 административным органом проведено административное расследование, возбужденное определением от 12.12.2022 № 01141422 (л.д. 36-44 т. 1), направленным арбитражному управляющему по почте 13.12.2022 (л.д. 45-46 т. 1). Пунктом 3 определения административный орган известил ФИО2 о составлении протокола об административном правонарушении по частям 3, 3.1. статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) 12.12.2023 в 15.00 по адресу: 

<

...>, каб. 306.

Арбитражным управляющим представлены письменные пояснения от 09.01.2023 (л.д. 139-142 т. 1).

Определением  от 12.01.2023 №01141422 срок проведения проверки продлен на один месяц. Пунктом 3 определения административный орган известил ФИО2 о составлении протокола об административном правонарушении по частям 3, 3.1. статьи 14.13 КоАП РФ 13.02.2023 в 15.00 по адресу: 

<

...>, каб. 306 (л.д. 47-48 т. 1). Копия определения направлены арбитражному управляющему по электронной почте 13.01.2023, по почте 17.01.2023 (л.д. 49-53 т. 1).

Административный орган известил ФИО2 телеграммой о составлении протокола об административном правонарушении по частям 3, 3.1. статьи 14.13 КоАП РФ 13.03.2023 в 15.00 по адресу: 

<

...>, каб. 306. Указанное уведомление вручено арбитражному управляющему лично 05.03.2023 (л.д. 55-56 т. 1).

Должностным лицом административного органа составлен протокол от 13.03.2023 № 01141422 в отношении арбитражного управляющего, которым зафиксировано:

- в нарушении абз. 3 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, подпунктов «е», «з» пункта 6 Правил проведения финансового анализа, подготовленный арбитражным управляющим ФИО4 финансовый анализ должника от 28.03.2022 не соответствует требованиям, а именно в разделе "Анализ активов и пассивов должника" финансовым управляющим не отражены активы должника в виде получаемого дохода; указания на причины утраты платежеспособности с учетом динамики изменения коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности данный финансовый анализ также не содержит;

- в нарушение абз. 4 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, а также пункт 14 Временных правил, отдельное заключение о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного или фиктивного банкротства не составлено;

- в нарушении пункт 1 статьи 213.26 Закона о банкротстве, в установленный законом срок Положения о порядке, об условиях и сроках реализации имущества должника не представлено;

- в отчетах финансового управляющего о результатах проведения реализации имущества должника от 16.09.2022, от 17.11.2022 арбитражным управляющим ФИО4 в графе «сведения о сформированной конкурсной массе должника» доход должника ФИО5 в виде заработной платы не включено в конкурсную массу должника.

Выявленные деяния квалифицированы административным органом как правонарушение, ответственность за которое предусмотрена частью 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ.

Руководствуясь частью 3 статьи 23.1 КоАП РФ, управление обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении арбитражного управляющего ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной частью 3.1. статьи 14.13 КоАП РФ.

В соответствии с частью 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности

Согласно пункту 10 части 2 статьи 28.3 КоАП РФ должностные лица федерального органа исполнительной власти, осуществляющего контроль за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, уполномочены составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных частью 2 статьи 14.12, частями 1 - 3 статьи 14.13, статьей 14.23, частью 1 статьи 19.4, частью 1 статьи 19.5, статьями 19.6 и 19.7 настоящего Кодекса, в случае, если данные правонарушения совершены арбитражными управляющими.

В соответствии с приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 25.09.2017 № 478 «Об утверждении Перечня должностных лиц Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, имеющих право составлять протоколы об административных правонарушениях и о признании утратившими силу некоторых приказов Минэкономразвития России» начальники отделов территориальных органов Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии и их заместители, государственные гражданские служащие категории "специалисты" ведущей и старшей групп должностей, должностные лица территориальных органов Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, осуществляющие контроль (надзор) за деятельностью саморегулируемых организаций в пределах своей компетенции имеют право в пределах своей компетенции составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных в том числе статьей 14.13 КоАП РФ.

Согласно списку должностных лиц Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Саха (Якутия), осуществляющих контроль (надзор) за деятельностью саморегулируемых организаций, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, утвержденному приказом Управления Росреестра по PC (Я) от 02.07.2021 № 247-П ведущий специалист-эксперт отдела правового обеспечения, по контролю (надзору) в сфере саморегулируемых организаций ФИО3 уполномочена составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.13 КоАП РФ.

Следовательно, протокол об административном правонарушении от 13.03.2023 №01141422 составлен уполномоченным должностным лицом. 

В соответствии с частью 2 статьи 25.1 КоАП РФ дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

По смыслу статьи 25.1, 28.2 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, должно быть извещено о месте и времени рассмотрения дела об административном правонарушении, составления протокола об административном правонарушении надлежащим образом.

В силу части 4.1 статьи 28.2 КоАП РФ составление протокола об административном правонарушении в случае неявки физического лица или законного представителя физического лица, или законного представителя юридического лица, в отношении которых ведется производство по делу об административном правонарушении, допускается только, если они извещены в установленном порядке.

Как следует из материалов дела, административный орган известил ФИО2 телеграммой о составлении протокола об административном правонарушении по частям 3, 3.1. статьи 14.13 КоАП РФ 13.03.2023 в 15.00 по адресу: 

<

...>, каб. 306. Указанное уведомление вручено арбитражному управляющему лично 05.03.2023 (л.д. 55-56 т. 1).

Таким образом, арбитражный управляющий был извещен надлежащим образом о времени и месте составления протокола об административном правонарушении.

Согласно части 3 статьи 14.13 КоАП РФ неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ, является неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния.

Частью 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ установлено, что повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 настоящей статьи, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет дисквалификацию должностных лиц на срок от шести месяцев до трех лет.

Квалифицирующим признаком части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ является повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ. 

Пунктом 2 статьи 20.3 Закона о банкротстве предусмотрено, что арбитражный управляющий обязан осуществлять установленные данным Законом функции.

Согласно пунктам 1 и 6 статьи 24 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в своей деятельности обязан руководствоваться законодательством Российской Федерации. При проведении процедур банкротства арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом, обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

В силу пункта 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные настоящей главой, регулируются главами I - III.1, VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI настоящего Федерального закона.

Согласно с общими положениями Закона о банкротстве, изложенными в пункте 2 статьи 20.3 Закона в обязанности арбитражного управляющего входит анализ финансового состояния должника и результатов его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности, а также выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами, и сообщение о них лицам, участвующим в деле о банкротстве, в саморегулируемую организацию, членом которой является арбитражный управляющий, собранию кредиторов и в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях.

Кроме общих норм Закона о банкротстве обязанность по проведению анализа финансового состояния должника и принятие мер по обеспечению сохранности его имущества возложена на финансового управляющего также и специальными нормами (пункт 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве).

Как следует из содержания пункта 1 статьи 70 Закона о банкротстве анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Объем (перечень) сведений, которые обязательно должны содержаться в финансовом анализе, установлен Правилами проведения финансового анализа, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 N 367 "Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа" (далее - Правила).

В соответствии с пунктом 5 Правил при проведении финансового анализа арбитражный управляющий должен руководствоваться принципами полноты и достоверности, в соответствии с которыми:

в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются все данные, необходимые для оценки его платежеспособности;

в ходе финансового анализа используются документально подтвержденные данные;

все заключения и выводы основываются на расчетах и реальных фактах.

Документы, содержащие анализ финансового состояния должника, представляются арбитражным управляющим собранию (комитету) кредиторов, в арбитражный суд, в производстве которого находится дело о несостоятельности (банкротстве) должника, в порядке, установленном Законом о банкротстве, а также саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой он является, при проведении проверки его деятельности (абзац третий пункта 1 Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 N 367).

Анализ финансового состояния должника предназначен для информирования суда и лиц, участвующих в деле о банкротстве, о текущем финансово-хозяйственном положении должника и призван обеспечить собранию кредиторов возможность принять решение о наиболее целесообразной процедуре банкротства, вводимой по итогам процедуры.

Таким образом, анализ финансового состояния должен быть информативным, а именно - позволяющим заинтересованным лицам составить обоснованное (учитывающее конкретные значимые факты хозяйственной жизни должника) мнение о необходимости и перспективах введения той или иной процедуры банкротства в отношении него.

Подпунктами "е", "з" пункта 6 Правил проведения финансового анализа установлено, что в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются:

причины утраты платежеспособности с учетом динамики изменения коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности;

результаты анализа активов и пассивов должника с учетом требований согласно приложению №3.

В соответствии с пунктом 5 Правил по результатам анализа всех групп активов в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, постатейно указываются поквартальные изменения их состава (приобретение, выбытие, списание, создание) и балансовой стоимости в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествовавшего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства и их доля в совокупных активах на соответствующие отчетные даты.

Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) 04.05.2022 по делу №А58-6301/2021 в отношении ФИО5 введена реализация имущества.

Административным органом установлено, что арбитражным управляющим ФИО4 подготовлен и направлен в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) в рамках дела о банкротстве №А5 8-6301/2021 анализ финансового состояния должника от 28.03.2022.

На основании пункта 5 Правил арбитражный управляющий обязан анализировать не менее чем 2-летний период, предшествовавшего возбуждению производства по делу о банкротстве.

Согласно трудовой книжки, представленный в суд, должник ФИО5 в настоящее время работает в должности территориального координатора в ООО «Белуга Маркет Восток», среднемесячная заработная плата на дату обращения в суд составляет 62 462, 50 рублей.

Как следует из справок о доходах и суммах на физического лица ФИО5 получала следующие доходы: постатейно указываются поквартальные изменения их состава (приобретение, выбытие, списание, создание) и балансовой стоимости в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествовавшего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства и их доля в совокупных активах на соответствующие отчетные даты.

Как следует из справок о доходах и суммах на физического лица ФИО5 получала следующие доходы:

-   за 2019 в размере 649 542.15 р.

-   за 2020 в размере 1 035 499.09 р.

-   за 2021 в размере 430 776.80 р.

Кроме того, ФИО5 (ИНН 

<

***>) осуществляла деятельность в качестве индивидуального предпринимателя в период с 31.01.2017 по 25.08.2021, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра индивидуальных предприятий № ИЭ9965-23-2567261 от 10.01.2023.

Согласно налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения (далее - Декларация) сумма полученных доходов за налоговый период составила:

- за 2018 г. в размере 874 740 р.

- за 2019 г. в размере 915 227 р.

- за 2020 г. в размере 867 572 р.

- за 2021 г. в размере 550 060 р.

Однако в анализе финансового состояния должника от 28.03.2022 в разделе "Анализ активов и пассивов должника" финансовым управляющим не отражены активы должника в виде получаемого дохода; указания на причины утраты платежеспособности с учетом динамики изменения коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности данный финансовый анализ также не содержит.

Таким образом, подготовленный арбитражным управляющим ФИО4 финансовый анализ должника от 28.03.2022 не соответствует требованиям, установленным абз. 3 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, подпунктов "е", «з» пункта 6 Правил проведения финансового анализа.

С учетом даты совершения правонарушения 28.03.2022 данное правонарушение квалифицировано административным органом по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

Суд поддерживает позицию административного органа о том, что в результате формального подхода к исполнению обязанностей финансового управляющего, представленные в материалы дела документы не отражают реального финансового состояния должника, некачественный анализ обостряет конфликт интересов участников, бездействие арбитражного управляющего является незаконным, нарушающим права и интересы кредиторов.

Согласно абз. 4 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства.

Порядок проведения арбитражным управляющим проверки наличия признаков фиктивного или преднамеренного банкротства утвержден Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 № 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» (далее - временные правила).

Согласно временным правилам выявление признаков преднамеренного банкротства осуществляется в 2 этапа (пункт 6). На первом этапе проводится анализ значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника. Расчет и анализ указанных коэффициентов осуществляется в соответствии с правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденными Правительством

Российской Федерации от 25.06.2003 № 367 (далее - правила проведения анализа финансового состояния).

Исследуемый период определяется как не менее чем двухлетний период, предшествующий возбуждению производства по делу о банкротстве, а также период проведения процедуры банкротства (пункта 2 временных правил).

В случае установления на первом этапе существенного ухудшения значений 2 и более коэффициентов проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника (пункт 7 временных правил), который заключается в анализе сделок должника и действий органов управления должника за исследуемый период, которые могли быть причиной такого ухудшения. Под существенным ухудшением значений коэффициентов понимается такое снижение их значений за какой-либо квартальный период, при котором темп их снижения превышает средний темп снижения значений данных показателей в исследуемый период.

Исследуемый период определяется как не менее чем двухлетний период, предшествующий возбуждению производства по делу о банкротстве, а также период проведения процедуры банкротства (пункта 2 временных правил).

В случае установления на первом этапе существенного ухудшения значений 2 и более коэффициентов проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника (пункт 7 временных правил), который заключается в анализе сделок должника и действий органов управления должника за исследуемый период, которые могли быть причиной такого ухудшения. Под существенным ухудшением значений коэффициентов понимается такое снижение их значений за какой-либо квартальный период, при котором темп их снижения превышает средний темп снижения значений данных показателей в исследуемый период.

В случае если на первом этапе выявления признаков преднамеренного банкротства не определены периоды, в течение которых имело место существенное ухудшение 2 и более коэффициентов, арбитражный управляющий проводит анализ сделок должника за весь исследуемый период.

В последующем, по результатам анализа значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, и сделок должника (пункт 10 временных правил) делается один из следующих выводов: а) о наличии признаков преднамеренного банкротства - если руководителем должника, ответственным лицом, выполняющим управленческие функции в отношении должника, индивидуальным предпринимателем или учредителем (участником) должника совершались сделки или действия, не соответствующие существовавшим на момент их совершения рыночным условиям и обычаям делового оборота, которые стали причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника; б) об отсутствии признаков преднамеренного банкротства - если арбитражным управляющим не выявлены соответствующие сделки или действия; в) о невозможности проведения проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства - при отсутствии документов, необходимых для проведения проверки.

Как указано выше, на втором этапе проведения проверки наличия (отсутствия) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства арбитражный управляющий проводит анализ сделок должника по итогам проверки которых, составляется заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

В соответствии с пунктом 14 Временных правил по результатам проверки арбитражным управляющим составляется заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства включает в себя: а) дату и место составления заключения; б) сведения об арбитражном управляющем и саморегулируемой организации, членом которой он является; в) наименование арбитражного суда, номер дела, дату вынесения определения (решения) арбитражного суда о введении соответствующей процедуры банкротства и дату принятия определения арбитражного суда об утверждении арбитражного управляющего; г) полное наименование и иные реквизиты должника; д) вывод о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства; е) расчеты и обоснования вывода о наличии (отсутствии) признаков фиктивного банкротства; ж) расчеты и обоснования вывода о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства с указанием сделок должника и действий (бездействия) органов управления должника, проанализированных арбитражным управляющим, а также сделок должника или действий (бездействия) органов управления должника, которые стали причиной или могли стать причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и (или) причинили реальный ущерб должнику в денежной форме, вместе с расчетом такого ущерба (при наличии возможности определить его величину); з) обоснование невозможности проведения проверки (при отсутствии необходимых документов).

Таким образом, Законом о банкротстве установлена обязанность арбитражного управляющего о составлении заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

В ходе административного расследования установлено, что арбитражным управляющим ФИО4 опубликовано на сайте ЕФРСБ сообщение о наличии или об отсутствии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства от 28.03.2022 №8487327.

Также информация о результатах анализа финансового состояния должника в нескольких предложениях содержится в отчете финансового управляющего от 17.11.2022, в соответствии с содержанием которых следует, что проведение проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства не выявлено.

Данные выводы содержится в финансовом анализе должника от 28.03.2022, отдельное заключение наличии (отсутствии) признаков преднамеренного или фиктивного банкротства не составлено.

Таким образом, подготовку заключения о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного или фиктивного банкротства арбитражный управляющий ФИО4 не провел в соответствии с требованиями, предъявляемыми к таким документам правилами проведения анализа финансового состояния, а также временными правилами.

Арбитражный управляющий ФИО2 не установил, что должник ФИО5 являлась индивидуальным предпринимателем в период с 31.01.2017 по 25.08.2021, также не установил, что в период с 05.04.2021 по 12.04.2021 ФИО5 было оформлено 11 кредитов на сумму 10 900 772,52 руб. (в августе 2021 года должником подано заявление в Арбитражный суд о признании его несостоятельным (банкротом)).

Финансовый управляющий не выявил в полном объеме наличие у должника источников дохода, анализ подозрительных сделок не был проведен, так же как не выявлены для какой цели и на что потрачены денежные средства полученные должником в кредит, ФИО2 не установлено в связи, с чем прекращены расчеты с кредиторами, вызвано ли прекращение расчетов с кредиторами объективными причинами

Следовательно, арбитражным управляющим ФИО4 нарушены абз. 4 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, а также пункт 14 Временных правил.

С учетом даты совершения правонарушения 28.03.2022 данное правонарушение квалифицировано административным органом по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

В ходе проведения административного расследования при рассмотрении жалобы АО «РСХБ» в результате непосредственного обнаружения в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 28.1 КоАП РФ установлено следующее.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.26 Закона о банкротстве в течение одного месяца с даты окончания проведения описи и оценки имущества гражданина финансовый управляющий обязан представить в арбитражный суд положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина с указанием начальной цены продажи имущества. Данное положение утверждается арбитражным судом и должно соответствовать правилам продажи имущества должника, установленным статьями 110, 111, 112, 139 настоящего Федерального закона.

Об утверждении положения о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина и об установлении начальной цены продажи имущества выносится определение. Указанное определение может быть обжаловано.

Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) 04.05.2022 по делу №А58-6301/2021 в отношении ФИО5 введена реализация имущества, финансовым управляющим должника утвержден ФИО4

В ходе административного расследования установлено, что у должника имеется имущество, включенное в конкурную массу, а именно:

- нежилое здание и земельный участок по адресу: Республика Саха (Якутия), Нерюнгринский р-н, СОТ 2 Детка», 855 м на юго - запад от устья р. Н. Нерюнгри, участок №34, территория №1.

Административным органом установлено, что финансовым управляющим ФИО4 проведена опись - инвентаризация имущества должника, что подтверждается отчетом финансового управляющего о результатах проведения реализации имущества гражданина от 29.04.2022.

Следовательно, финансовый управляющий ФИО4 в срок до 30.05.2022 (в первый рабочий день) обязан представить в арбитражный суд положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина с указанием начальной цены продажи имущества.

Однако, органом по контролю (надзору) установлено, что арбитражным управляющим положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина с указанием начальной цены продажи имущества представлено в суд только 11.01.2023, что подтверждается определением суда от 13.01.2023 по делу №А58-6301/2021.

Более того решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 04.05.2022 суд обязал финансового управляющего до судебного заседания представить отчет о своей деятельности, а также положение о порядке, об условиях и сроках реализации имущества гражданина.

16.09.2022 финансовый управляющий ФИО4 представил ходатайство о продлении процедуры реализации имущества гражданина сроком на два месяца с целью завершения мероприятий, предусмотренных процедурой банкротства. Кроме того, управляющим представлен отчет о результатах проведения реализации имущества гражданина от 16.09.2022 без предоставления положения о порядке, об условиях и сроках реализации имущества гражданина.

Обстоятельств, препятствующих исполнению требований законодательства о несостоятельности (банкротстве) не установлено.

Таким образом, арбитражным управляющим ФИО4 нарушен пункт 1 статьи 213.26 Закона о банкротстве, выразившиеся в не представлении в установленный законом срок Положения о порядке, об условиях и сроках реализации имущества должника.

С учетом даты совершения правонарушения 30.05.2022 (срок, когда ФИО4 обязан представить в суд Положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества) данное правонарушение квалифицировано административным органом по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

Кроме того, в ходе проведения административного расследования при рассмотрении жалобы АО «Россельхозбанк» в результате непосредственного обнаружения в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 28.1 КоАП РФ установлено следующее.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, определенного пунктом 3 настоящей статьи.

В пункте 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве закреплена обязанность финансового управляющего принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества, которая корреспондирует праву финансового управляющего получать информацию об имуществе гражданина, а также о счетах и вкладах (депозитах) гражданина, в том числе по банковским картам, об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств от граждан и юридических лиц (включая кредитные организации), от органов государственной власти, органов местного самоуправления, закрепленному в пункте 7 названной статьи.

В силу пункта 3 статьи 213.25 Закона о банкротстве, согласно которому из конкурсной массы исключается имущество, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством.

Согласно пункта 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 25.12.2018 N 48 «О некоторых вопросах, связанных с особенностями формирования и распределения конкурсной массы в делах о банкротстве граждан» по общему правилу, в конкурсную массу гражданина включается все его имущество, имеющееся на день принятия арбитражным судом решения о признании гражданина банкротом и введении процедуры реализации имущества, а также имущество, выявленное или приобретенное после принятия указанного решения (пункт 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве), в том числе заработная плата и иные доходы должника.

Административным органом установлено, что должник ФИО5 на дату обращения в суд трудоустроена в ООО «Белуга Маркет Восток» в должности территориального координатора, что подтверждается трудовой книжкой.

Среднемесячная заработная плата на дату обращения в суд составляет 62 462, 50 рублей, что подтверждается определением суда от 07.12.2021 по делу №А58-6301/2021.

В отчетах финансового управляющего о результатах проведения реализации имущества должника от 16.09.2022, от 17.11.2022 арбитражным управляющим ФИО4 в графе «сведения о сформированной конкурсной массе должника» доход должника ФИО5 в виде заработной платы не включено в конкурсную массу должника.

Время совершения правонарушения: 16.09.2022, 17.11.2022 (дата составления отчетов финансового управляющего о результатах проведения реализации имущества должника).

По мнению административного органа, данное действие образует событие и состав административного правонарушения, предусмотренного частью 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ, в связи с тем, что арбитражный управляющий привлечена к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ решением Арбитражного суда Хабаровского края от 27.05.2022 по делу №А73-4324/2022 с назначением наказания в виде предупреждения.

Как следует из материалов дела, арбитражный управляющий ФИО2 ранее привлекался к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ решением Арбитражного суда Хабаровского края от 27.05.2022 по делу №А73-4324/2022 в виде предупреждения (вступило в законную силу 29.07.2022).

Часть 3 статьи 14.13 КоАП РФ устанавливает ответственность за неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния. 

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ, является неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния.

Частью 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ установлено, что повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 настоящей статьи, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет дисквалификацию должностных лиц на срок от шести месяцев до трех лет.

Квалифицирующим признаком части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ является повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ. 

При решении вопроса о квалификации действий лица по части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ необходимо руководствоваться определением повторности, которое дано в пункте 2 части 1 статьи 4.3 КоАП РФ.

В соответствии с указанной нормой под повторным совершением административного правонарушения понимается совершение административного правонарушения в период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию в соответствии со статьей 4.6 КоАП РФ за совершение однородного административного правонарушения.

В силу статьи 4.6 КоАП РФ лицо считается подвергнутым административному наказанию со дня вступления в законную силу постановления о назначении административного наказания и до истечения одного года со дня исполнения данного постановления.

Таким образом, положения части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ необходимо рассматривать во взаимосвязи с пунктом 2 части 1 статьи 4.3 и статьей 4.6 КоАП РФ.

Учитывая, что правонарушение, выразившееся в неуказании в отчетах финансового управляющего о результатах проведения реализации имущества должника от 16.09.2022, от 17.11.2022 в графе «сведения о сформированной конкурсной массе должника» доход должника ФИО5 в виде заработной платы, совершено после вступления в законную силу решения о привлечении ФИО2 к административной ответственности (вступило в законную силу 29.07.2022), что свидетельствует о наличии квалифицирующего признака в виде повторности совершения правонарушения по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, действия арбитражного управляющего подлежат квалификации по части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ.

В силу статьи 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела. Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами.

Имеющимися материалами дела в полной мере подтверждается факт неисполнения арбитражным управляющим ФИО2 обязанностей, предусмотренных абз. 3 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, подпунктов «е», «з» пункта 6 Правил проведения финансового анализа, абз. 4 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, а также пункт 14 Временных правил, пункта 1 статьи 213.26 Закона о банкротстве, выразившееся в не указании в финансовом анализе должника от 28.03.2022 в разделе "Анализ активов и пассивов должника" активов должника в виде получаемого дохода; причины утраты платежеспособности с учетом динамики изменения коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности; не составлении заключения о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного или фиктивного банкротства; в непредставлении в установленный законом срок Положения о порядке, об условиях и сроках реализации имущества должника.

Доводы арбитражного управляющего подлежат судом отклонению, поскольку не подтверждены допустимыми и относимыми документальными доказательствами, опровергающими выводы административного органа о нарушении арбитражным управляющим ФИО2 вышеуказанных требований законодательства о несостоятельности (банкротстве).

В силу части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое этим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Статьей 2.2 КоАП РФ предусмотрены формы вины, согласно части 2 административное правонарушение признается совершенным по неосторожности, если лицо, его совершившее, предвидело возможность наступления вредных последствий своего действия (бездействия), но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывало на предотвращение таких последствий либо не предвидело возможности наступления таких последствий, хотя должно было и могло их предвидеть.

Должностное лицо подлежит административной ответственности в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей (статья 2.4).

Выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в том числе об отсутствии возможности для соблюдения соответствующих правил и норм, о принятии всех зависящих от него мер по их соблюдению, а также на основании иных доказательств, предусмотренных частью 2 статьи 26.2 КоАП РФ.

Субъектом правонарушения, предусмотренного частями 3, 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ, является арбитражный управляющий ФИО2

Арбитражный управляющий ФИО2, являющийся субъектом профессиональной деятельности и осуществляя регулируемую Законом о банкротстве профессиональную деятельность, должен знать требования нормативных актов, регулирующих деятельность финансового управляющего, и обязан был предвидеть возможность наступления вредных последствий в случае ненадлежащего исполнения требований этих нормативных актов, но без достаточных к тому оснований рассчитывал на предотвращение таких последствий (часть 2 статьи 2.2 Кодекса). Арбитражный управляющий ФИО2 имел реальную возможность для соблюдения требований Закона о банкротстве. Суд считает вину арбитражного управляющего ФИО2 в совершении вменяемого административного правонарушения установленной и доказанной.

В силу указанного суд приходит к выводу о наличии в действиях арбитражного управляющего состава правонарушения охватываемого диспозицией части 3 и части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ.

Нарушений процедуры проведения административного расследования и составления протокола об административном правонарушении судом не установлено. 

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,  не пропущен.

Исключительные обстоятельства, свидетельствующие о наличии по настоящему делу предусмотренных статьей 2.9 КоАП РФ признаков малозначительности совершенного административного правонарушения, арбитражным судом не установлены.

В Определении Конституционного Суда Российской Федерации от 03.07.2014 № 1552-О отмечено, что особый публично-правовой статус арбитражного управляющего обусловливает право законодателя предъявлять к нему специальные требования, относить арбитражного управляющего к категории должностных лиц (примечание к статье 2.4 КоАП РФ) и устанавливать повышенные меры административной ответственности за совершенные им правонарушения (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 19.12.2005 № 12 - П, Определение от 01.11.2012 № 2047-О).

Суд считает, что имеющиеся в материалах дела доказательства о неисполнении ФИО2 обязанностей, установленных Законом о банкротстве, не свидетельствуют о наличии оснований для признания правонарушения малозначительным, поскольку фактические обстоятельства совершения рассматриваемого правонарушения не имеют свойства исключительности, природа допущенных нарушений позволяет сделать вывод о пренебрежительном отношении арбитражного управляющего к возложенным на него Законом о банкротстве обязанностям к исполнению своих публично-правовых обязанностей, что не может в данном конкретном случае свидетельствовать об отсутствии существенной угрозы охраняемым законом отношениям и исключает возможность применения положений статьи 2.9 КоАП РФ, предусматривающих освобождение лица от административной ответственности в связи с малозначительностью деяния.

В силу части 2 статьи 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по результатам рассмотрения заявления о привлечении к административной ответственности арбитражный суд принимает решение о привлечении к административной ответственности или об отказе в удовлетворении требования административного органа о привлечении к административной ответственности. 

Оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, арбитражный суд признает заявленные требования обоснованными и подлежащими удовлетворению. 

В соответствии с частями 1 и 2 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение в соответствии с настоящим Кодексом. 

При назначении наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность. 

Наличие смягчающих или отягчающих административную ответственность обстоятельств судом не установлено. В данном случае повторное совершение административного правонарушения является квалифицирующим признаком части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ. 

В соответствии с частью 2 статьи 4.4 КоАП РФ при совершении лицом одного действия (бездействия), содержащего составы административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена двумя и более статьями (частями статей) настоящего Кодекса и рассмотрение дел о которых подведомственно одному и тому же судье, органу, должностному лицу, административное наказание назначается в пределах санкции, предусматривающей назначение лицу, совершившему указанное действие (бездействие), более строгого административного наказания.

Санкция части 3 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Санкция части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает для должностных лиц административное наказание в виде дисквалификации на срок от шести месяцев до трех лет. 

В соответствии с частью 1 статьи 3.11 КоАП РФ дисквалификация заключается в лишении физического лица права замещать должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта Российской Федерации, должности муниципальной службы, занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, либо осуществлять деятельность по предоставлению государственных и муниципальных услуг либо деятельность в сфере подготовки спортсменов (включая их медицинское обеспечение) и организации и проведения спортивных мероприятий, либо осуществлять деятельность в сфере проведения экспертизы промышленной безопасности, либо осуществлять медицинскую деятельность или фармацевтическую деятельность. 

На основании изложенного, требование административного органа подлежит удовлетворению. С учетом положений части 2 статьи 4.4. КоАП РФ, характера выявленных правонарушений, совокупность обстоятельств, характеризующих личность виновного, руководствуясь принципами справедливости наказания, его индивидуализации и соразмерности,  арбитражный управляющий ФИО2 подлежит привлечению к административной ответственности по части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде дисквалификации сроком на шесть месяцев.

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в информационной системе «Картотека арбитражных дел» - kad.arbitr.ru. 

По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявление Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Саха (Якутия) (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) от 13.03.2023 № 01141422 удовлетворить. 

Привлечь арбитражного управляющего ФИО2 (дата рождения: 16.03.1992, место жительства: 

<

...>, ИНН 

<

***>) к административной ответственности, предусмотренной частью 3.1 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить ему административное наказание в виде дисквалификации на срок шесть месяцев.

Решение по делу о привлечении к административной ответственности вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в информационно – телекоммуникационной сети Интернет http://yakutsk.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Четвертого арбитражного апелляционного суда – http://4aas.arbitr.ru

 

Судья

В.А. Андреев