ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru.

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело № А65-29951/2019

г. Самара

09 сентября 2021 г.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи Мальцева Н.А.,

судей Гадеевой Л.Р., Поповой Г.О.,

            при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании 02 сентября 2021 года в помещении суда, в зале № 2, 

по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявление конкурсного управляющего ФИО2 о взыскании судебной неустойки в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020 об истребовании документов и имущества в рамках дела № А65-29951/2019 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Дамани»,

без участия лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом.

установил:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.11.2019 возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Дамани».

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 21.09.2020 ООО «Дамани» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Дамани» утверждена ФИО2, член Ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих» (почтовый адрес конкурсного управляющего: 420070, 

<

...>)

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего ФИО2 о взыскании с ФИО3 судебной неустойки в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения Определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020 об истребовании документов и имущества.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 24.03.2021 заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Дамани» удовлетворено частично.

С ФИО3 взыскана в пользу общества с ограниченной ответственностью «Дамани» судебная неустойка в размере 1000 рублей за каждый день неисполнения определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020 об истребовании докуменации по истечении трех рабочих дней с момента вступления определения в законную силу и до момента фактического исполнения определении Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020, но не более 500 000 рублей.

В удовлетворении остальной части заявления отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО3 обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить, принять по делу новый судебный акт.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.06.2021 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на  27.07.2021.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.07.2021 суд определил перейти к рассмотрению заявления конкурсного управляющего ФИО2 о взыскании судебной неустойки в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020 об истребовании документов и имущества в рамках дела № А65-29951/2019 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Дамани» по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

Лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом путем направления почтовых извещений и размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ, в связи с чем суд вправе рассмотреть апелляционную жалобу в их отсутствие согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Рассмотрев спор по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в суде первой инстанции, суд апелляционной инстанции установил следующее.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц руководителем должника являлся ФИО3.

В суд первой инстанции поступило заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Дамани» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО2 об обязании бывшего руководителя ООО «Дамани» ФИО3 передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию, имущество должника.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020 заявление конкурсного управляющего удовлетворено, у ФИО3 истребованы путем изъятия и передачи конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Дамани»:

1.  Бухгалтерская отчетность за 2017-2020 годы, в том числе

-  налоговая декларация по налогу на прибыль (2017 - 2020 г.);

-  налоговая декларация на добавленную стоимость;

-  налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество (2017 – 2020 г.);

-  налоговая декларация по земельному налогу  (2017 – 2020 г.);

-  налоговая декларация по транспортному налогу (2017 - 2020 г.);

- расчет по форме-4 ФСС РФ;

- расчет по форме РСВ-1 ПФР;

- сведения по индивидуальному (персонифицированному) учету

СЗВ-6-1

СЗВ-6-2

АДВ-6-3

АДВ-6-2

- расшифровка статей балансов.

2. Список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 2017г. по настоящее время. Этот список должен содержать по каждому счету:

- все реквизиты счета;

- вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

- адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества, руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны

- остаток денежных средств на расчетном счете.

3. Акты инвентаризаций за период с 2017 года по настоящее время (при их наличии).

4. Список кредиторов:

4.1. наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

4.2. юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

4.3. фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

4.4. сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

4.5. договоры и первичная документация, подтверждающая кредиторскую задолженность.

5. Перечень дебиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому дебитору:

5.1. наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

5.2. юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

5.3. фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

5.4. сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности;

5.5. основания требований к дебиторам:

- договоры, первичная бухгалтерская документация (накладные, счета-фактуры, доверенности), акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаимозачетов для юридических лиц.

6. Перечень всех дел, находящихся на рассмотрении арбитражных судов и судов общей юрисдикции, с участием гражданина в качестве ответчика, истца

с указанием:

8.1. номера дела;

8.2. наименования и адреса суда, в котором рассматривается дело;

8.3. полного наименования сторон по делу;

8.4. суммы и содержания требований по делу;

с приложением:

8.5. исковые заявления и имеющиеся судебные акты.

7. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, года ввода в эксплуатации, количества, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости).

8. Касса предприятия 2017-2020 годы

9. Документы по личному составу (приказы по личному составу о приеме и увольнении, лицевые счета сотрудников предприятия, ведомости по заработной плате, трудовые книжки, которые не переданы работникам, сведения о лицах, получивших вред здоровью на предприятии) либо справку о сдаче вышеуказанных документов в архив.

10. Перечень объектов недвижимости, которыми предприятие владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям,

с указанием по каждому объекту:

10.1. наименования объекта;

10.2. местонахождения объекта (адрес, территориальное расположение);

10.3. площади здания, сооружения, помещения, земельного участка;

10.4. этажности зданий;

10.5. назначения  здания, сооружения, помещения;

10.6. материалов, из которых выполнены конструкции зданий, сооружений;

10.7. года постройки здания, сооружения, его состояния; 10.8. начальной, остаточной балансовой и оценочной стоимости здания, сооружения, процент износа;

с приложением по каждому объекту:

10.9. оригиналов документов, подтверждающих право собственности предприятия, прав на владение, пользование, распоряжение зданиями, сооружениями, помещениями, земельными участками (договоры купли-продажи, аренды, пользования и др., свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр собственности и др.);

10.10. кадастровые планы земельных участков, кадастровые паспорта, договоры аренды

10.11. технические паспорта, свидетельства о присвоении кадастрового номера объекту недвижимости.

11. Перечень транспортных средств, принадлежащих предприятию,

с указанием по каждому транспортному средству:

11.1 наименование транспортного средства;

11.2. марки транспортного средства;

11.3. года выпуска, пробега, состояния транспортного средства;

с приложением:

11.5. оригиналов технических паспортов и свидетельств о государственной регистрации по каждому транспортному средству.

12. Оригиналы учредительных документов предприятия:

12.1. устава, изменений и дополнений к уставу;

12.2. учредительные договоры, изменения и дополнения к учредительному договору;

12.3. регистрационного свидетельства, свидетельства о регистрации изменений и  дополнений к уставу.

12.4. свидетельства о государственной регистрации, о постановке на налоговый учет.

12.5. печать предприятия.

13. Все договоры, заключенные ООО «Дамани» за период с 2017 г. по 2020год.

14. Имущество предприятия (в том числе 6 объектов недвижимого имущества; 3 единицы техники - Бурильно-крановая машина зав.№ 2693/367421, марка БМ-205/МТЗ-82 гос.рег.знак 

<

***>; Каток дорожный зав.№1159, марка ДМ 65, гос.рег.знак 

<

***>; Каток дорожный зав.№Н1184, марка ДМ 10В, гос.рег.знак 

<

***>; 29 транспортных средств – КАМАЗ 5320 ГРЗ M774MP116; HONDA NSA 700A ГРЗ 0795AK16; НЕФАЗ 9334 ГРЗ АУ024816; М3СА 821710 ГРЗ АС078316; BMW 520I ГРЗ P010MT16; ГАЗ3221 ГРЗ  P620PP16; 384731 ГРЗ Р268РН16; ГАЗ 3221 ГРЗ Р329РА16; КС-57713-1 ГРЗ Р418УН116; КАМАЗ354115 ГРН У846ЕТ116; 8830 ГРЗ АС953816; 830 ГРЗ АТ780416; 8830 ГРЗ АТ783616; ГАЗ-3221 ГРЗ С084РА116; ГАЗ-3221 ГРЗ С043РА116; ГАЗ-3221 ГРЗ С113РА116; ГАЗ-3221 С022КУ116; ГАЗ-330232 ГРЗ С045РА116; ГАЗ-330232 ГРЗ С022РА116; ВАЗ21041-30 ГРЗ Р327РА16; LADA GRANTA,219000 ГРЗ С494МР116; LADA GRANTA,219000 ГРЗ С718АТ116; LADA GRANTA,219000 ГРЗ С719АТ116; LADA GRANTA,219000 ГРЗ С710АТ116; LADA LARGUS ГРЗ С067РА116; LADA LARGUS ГРЗ С070РА116; LADA LARGUS ГРЗ Т318ХУ116; LADA LARGUS ГРЗ Т206ХУ116; LADA LARGUS ГРЗ Т287ХУ116.

28.12.2020 суд первой инстанции выдал исполнительный лист, 30.12.2020 лист направлен в службу судебных приставов, однако определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20.12.2020 ФИО3 не исполняется, документы конкурсному управляющему не переданы.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.08.2021 по делу № А65-29951/2019 определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.12.2020 в части истребования документов оставлено без изменения.

Согласно п. 2 ст. 129 Федерального закона от 26.10.2002г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

В силу п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В силу ст. 7, ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Поскольку ведение бухгалтерского учета и (или) отчетности является обязательным требованием закона, ответственность за организацию бухгалтерского учета несет руководитель, то именно руководитель обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, передачу иным лицам или изъятие. В случае утраты документации обязанность по восстановлению документации возлагается на руководителя.

Между тем руководитель должен хранить документацию и имущество, бремя доказывания отсутствия документов и имущества возлагается на бывшего руководителя должника.

До настоящего времени  ФИО3, фактически исполнявшим обязанности руководителя должника, истребуемая конкурсным управляющим документация не передана.

Доводы заявителя жалобы относительно фактического управления организации иным лицом несостоятельны, поскольку не соответствует обстоятельствам дела и не подтверждены надлежащими доказательствами.

ФИО3 как в суд первой инстанции, так и в суд апелляционной инстанции, не представлено доказательств передачи истребуемой документации должника конкурсному управляющему, а также изъятия или истребования её компетентными органами либо фактического отсутствия по иным независящим от него причинам.

Согласно п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Исходя из разъяснений, изложенных в п. 28 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Поэтому на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса в целях побуждения руководителя должника к своевременному исполнению обязанности в натуре следовало определить суммы, подлежащие взысканию в пользу конкурсной массы на случай неисполнения судебного определения об обязании передать документы.

Данная правовая позиция отражена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 11.07.2017 № 307-ЭС16-21419 по делу № А56-42909/2014.

Согласно п. 32 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Оценив доказательства, имеющиеся в материалах дела, в порядке, предусмотренном статьями 9, 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд считает необходимым взыскать с ФИО3  в пользу должника судебную неустойку в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения определения  по истечении трех рабочих дней с момента вступления настоящего определения в законную силу и до момента фактического исполнения судебного акта, но не более 500 000 руб.

При этом суд исходит из того, что ФИО3 может исполнить судебный акт в разумный срок.

Доводы арбитражного управляющего относительно установления неустойки в размере 1500, 00 руб. в день с 27.08.2021, суд апелляционной инстанции отклоняет, ввиду нецелесообразности.

Учитывая, что при рассмотрении апелляционной жалобы судом апелляционной инстанции были установлены обстоятельства, являющиеся в силу пункта 2 части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, безусловными основаниями для отмены судебного акта, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 24 марта 2021 года по делу № А65-29951/2019 по настоящему делу подлежит отмене.

Согласно части 6.1 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации на отмену судебного акта арбитражного суда первой инстанции указывается в постановлении, принимаемом арбитражным судом апелляционной инстанции по результатам рассмотрения апелляционной жалобы.

Вместе с тем, как указано выше, рассмотрев заявленное требование по существу, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления частично.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд             

 

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 24 марта 2021 года по делу № А65-29951/2019 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Дамани» ФИО2 удовлетворить частично.

Взыскать с  ФИО3 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Дамани» судебную неустойку в размере 1000 рублей за каждый день неисполнения определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020 об истребовании документации по истечении трех рабочих дней с момента вступления определения в законную силу и до момента фактического исполнения определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.12.2020, но не более 500 000 рублей.

В удовлетворении остальной части заявления отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий                 Н.А. Мальцев

Судьи                 Л.Р. Гадеева

                                                                                                                Г.О. Попова