ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-59539/2019

25 января 2022 года

г. Санкт-Петербург

/истр.2

Резолютивная часть постановления объявлена     18 января 2022 года

Постановление изготовлено в полном объеме  25 января 2022 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Будариной Е.В.

судей  Аносовой Н.В., Тойвонена И.Ю.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем  ФИО1 

при участии:  

от конкурсного управляющего ФИО2: не явился, извещен, 

от ФИО3: представитель ФИО4 по доверенности от 23.09.2020, 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-39828/2021)  конкурсного управляющего ООО «ИСК «НордСтрой» ФИО2 на определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.10.2021 по обособленному спору № А56-59539/2019/истр.2 (судья  Шведов А.А.), принятое 

 

по заявлению конкурсного управляющего ФИО2 к ФИО3

об истребовании документов 

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Инвестиционно-строительная компания «НордСтрой», 

 

установил:

в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области поступило заявление ООО «ИСК «Викинг» о признании ООО «Инвестиционно-строительная  компания «НордСтрой» (далее -  «ИСК «НордСтрой», Должник) несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда  от 02.06.2019 заявление ООО «ИСК «Викинг» принято; возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве).

Определением арбитражного суда  от 13.10.2019, резолютивная часть которого объявлена 02.10.2019, заявление ООО «ИСК «Викинг» признано обоснованным; в отношении Должника введена процедура наблюдения; временным управляющим утвержден ФИО5

Решением арбитражного суда  от 10.07.2020, резолютивная часть которого объявлена 26.06.2020, ООО «ИСК «НордСтрой» признано несостоятельным (банкротом); в отношении Должника введена процедура конкурсного производства; конкурсным управляющим утвержден ФИО6

Определением арбитражного суда  от 29.11.2020 ФИО6 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «ИСК «НордСтрой»; конкурсным управляющим ООО «ИСК «НордСтрой» утвержден ФИО2. 

В суд поступило заявление конкурсного управляющего ФИО2 об истребовании документов,  в котором  просил обязать бывшего руководителя ООО «ИСК  «НордСтрой» ФИО3 (далее – Ответчик)  передать конкурсному управляющему Должника следующие документы, материальные и иные ценности ООО «ИСК «НордСтрой»:

1. учредительные документы;

2. свидетельство ИНН;

3. свидетельство ОГРН;

4. список участников;

5. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

6. сведения об аффилированных лицах должника;

7. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8. протоколы и решения собраний органов управления должника;

9. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10. лицензии и сертификаты, выданные должнику;

11. сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале;

12. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

13. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

14. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

15. приказы и распоряжения руководителя должника за период с 01.01.2016 г. по настоящее время;

16. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

17. учетную политику и документы, утвердившие ее;

18. документы первичного бухгалтерского учета за период с 01.01.2016 г. по настоящее время;

19. бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

20. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

21. налоговую отчетность;

22. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

23. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

24. расшифровку финансовых вложений;

25. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т .ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

26. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

27. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

28. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

29. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

30. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

31. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

32. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

33. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

34. заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

35. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

36. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

37. сведения о материально ответственных лицах;

38. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 01.01.2016 г. по настоящее время;

39. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

40. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

41. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

42. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

43. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

44. сведения о наличии обременений имущества должника;

45. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

46. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

47. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 01.01.2016 г. по настоящее время.

48. иную имеющуюся документацию должника;

49. печать ООО «ИСК «НордСтрой»;

50. документы, подтверждающие дебиторскую задолженность на сумму 21 877 000 руб. (договоры, акты сверок, товарные накладные, счета фактуры, претензионные письма, переписка с контрагентами);

51. запасы, документация на запасы на общую сумму 30 342 000 руб.;

52. документы по личному составу за 2003 - 2006, 2008 - 2011, 2014, 2018 - 2020 годы (в том числе приказы по личному составу, трудовые договоры с дополнительными соглашениями, личные карточки сотрудников, расчетные ведомости, штатные расписания, табели учета рабочего времени, договоры ГПХ с соответствующими актами);

53. трудовые договоры с дополнительными соглашениями, личные карточки сотрудников за 2007, 2012 - 2013, 2015 - 2017 годы.

Кроме того, конкурсный управляющий просил  взыскать судебную неустойку с бывшего руководителя ООО «ИСК «НордСтрой» ФИО3  в размере 1 000 руб. ежедневно за каждый день просрочки, начиная с даты вынесения судебного акта по результатам рассмотрения настоящего заявления до момента фактического предоставления документации должника конкурсному управляющему.

В судебном заседании 01.09.2021 от конкурсного управляющего поступили уточнения заявления об истребовании документов,  в котором с учетом  частичной передачи ответчиком документации Должника  конкурсному управляющему, просил обязать бывшего руководителя должника ФИО3  передать конкурсному управляющему ООО «ИСК «НордСтрой»  следующие документы, материальные и иные ценности Должника:

1. документы первичного бухгалтерского учета за период с 01.01.2016  по настоящее время;

2. бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

3. налоговую отчетность;

4. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

5. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

6. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

7. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

8. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

9. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 01.01.2016 г. по настоящее время;

10. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

11. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

12. сведения о наличии обременений имущества должника;

13. печать ООО «ИСК «НордСтрой»;

14. документы, подтверждающие дебиторскую задолженность на сумму 21 877 000 руб. (договоры, акты сверок, товарные накладные, счета фактуры, претензионные письма, переписка с контрагентами);

15. запасы, документация на запасы на общую сумму 30 342 000 руб.

Взыскать судебную неустойку с бывшего руководителя ООО «ИСК «НордСтрой» ФИО3 в размере 1 000 руб. ежедневно за каждый день просрочки, начиная с даты вынесения судебного акта по результатам рассмотрения настоящего заявления, до момента фактического предоставления документации должника конкурсному управляющему.

Судом первой инстанции уточнения заявленных требований были приняты в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ). 

Определением от 14.11.2021 арбитражный суд в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего ФИО2 отказал. 

Конкурсный управляющий ФИО2,  не согласившись с определением суда первой инстанции, обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда от 14.11.2021 отменить,  принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель  ссылается на то, что  ФИО3 не передал конкурсному управляющему  документацию, материальные и иные ценности, которые   были перечислены в уточненном заявлении  конкурсного управляющего.  ФИО3  не обосновал  невозможность передачи документации, материальных и иных ценностей Должника конкурсному управляющему.

От  конкурсного управляющего  ФИО2  поступило письменное ходатайство о рассмотрении  апелляционной жалобы в свое отсутствие или  в отсутствие своего представителя. 

В возражениях на апелляционную жалобу  ФИО3 просит определение от 14.11.2021 оставить  без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения. 

В судебном заседании представитель ФИО3 против удовлетворения апелляционной жалобы возражал.

Законность и обоснованность обжалуемого  определения  проверены в апелляционном порядке.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц до признания Должника несостоятельным (банкротом) и открытия конкурсного производства руководителем ООО «ИСК «НордСтрой» являлся  ФИО3 

В адрес бывшего руководителя Должника ФИО3 направлено уведомление о введении процедуры  конкурсного производства и запрос о предоставлении документов в соответствии со статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве). 

Отказывая в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО «ИСК «НордСтрой»,  суд  первой инстанции исходил из того, что ФИО3 исполнена обязанность  по передаче конкурсному управляющему документации, материальных и иных ценностей Должника. 

Повторно исследовав и оценив представленные в материалы дела документы, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В силу статьи 32 Закона о банкротстве  и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным указанным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать не только бухгалтерской и иной документацией, но и самим имуществом должника в целях проведения его инвентаризации, оценки и последующей реализации для расчетов с кредиторами должника.

В силу абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно Федеральному закону от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий (статьи 9, 10 Закона).

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя должника, или иного лица, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, то и доказывать надлежащее исполнение данной обязанности в соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должен бывший руководитель должника или иное лицо, исполнявшее соответствующие обязанности.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

Право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у конкурсного управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче конкурсному управляющему в установленные законом сроки.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 относительно распределения бремени доказывания при рассмотрении данной категории споров, поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, то для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

В силу статьи 65 АПК РФ бремя опровержения доводов конкурсного управляющего перешло на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений.

Основанием для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо фактическое отсутствие истребуемых документов у бывшего руководителя.

.В материалы дела ответчиком представлены акты приема-передачи документов в отношении хозяйственной деятельности Должника конкурсному управляющему ФИО6 и конкурсному управляющему ФИО2,  указанные акты подписаны обеими сторонами.

Из анализа перечня документов следует, что конкурсному управляющему были переданы многочисленные договоры с контрагентами Должника, бухгалтерские и финансовые документы, налоговая отчетность, а также договоры  с расчетно-кассовыми центрами.

Необходимость исследования вопроса о фактическом наличии документации должника у бывшего руководителя обусловлена принципом исполнимости судебного акта. Как неоднократно отмечалось Конституционным Судом Российской Федерации, общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 30.07.2001 N 13-П и от 05.02.2007 N 2-П).

Доводы конкурсного управляющего ФИО2 о том, что ему не были переданы документы, перечисленные в уточненном заявлении об истребовании, отклоняются судом апелляционной инстанции с учетом  пояснений ответчика в возражениях на апелляционную  жалобу, а также  с учетом актов приема-передачи документов от 14.07.2020, от 21.07.2020,  от 01.09.2021. 

В данном случае обстоятельства, которые бы подтверждали предположения конкурсного управляющего о наличии у ФИО3  истребуемых документов и иных документов Должника, не доказаны, в то время как необходимость исследования вопроса о фактическом наличии документации Должника у бывшего руководителя обусловлена принципом исполнимости судебного акта.

Таким образом, учитывая отсутствие в материалах дела сведений о том, что ФИО3  удерживает истребуемые конкурсным управляющим документы, а также учитывая отсутствие сведений о наличии у ответчика  иных документов Должника,  суд первой инстанции пришел к правильному выводу об отсутствии оснований  для удовлетворения заявления конкурсного управляющего  ООО «ИСК «НордСтрой» об истребовании документации  Должника у ФИО3 

Выводы суда, изложенные в обжалуемом судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, в силу чего отсутствуют основания для его отмены и удовлетворения апелляционной жалобы.

Нарушений при рассмотрении дела судом первой инстанции норм материального и процессуального права, которые в соответствии со статьей 270 АПК РФ являются основанием к отмене или изменению судебного акта, не установлено.

Руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от 14.11.2021 по делу №  А56-59539/2019/истр.2 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.   

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

Е.В. Бударина

 

Судьи

 

Н.В. Аносова

 

 И.Ю. Тойвонен