ИМЕНЕМ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

г. Москва                                                                   Дело № А40-235246/23-58-1750

«04» апреля 2024 г.

Резолютивная часть решения объявлена 21.02.2024 г.

Решение в полном объеме изготовлено 04.04.2024г.

Арбитражный суд города Москвы в составе:

судьи Жура О.Н.,

при секретаре Деревянко В.А.,

рассмотрев дело по иску ООО "2К-ОЦЕНКА АКТИВОВ" (117246, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЧЕРЕМУШКИ, НАУЧНЫЙ ПР-Д, Д. 17, ЭТ/ПОМ/КОМ 9/9-30/1, ОГРН: 

<

***>) к ответчику ФИО1 об обязании предоставить документы, 

с участием: представитель ответчика - ФИО2 (паспорт, диплом, доверенность от 12.02.2024г.), 

 

Установил:

определением от 19.10.2023 г. принято к производству исковое заявление ООО "2К-ОЦЕНКА АКТИВОВ" к ответчику ФИО1 об обязании предоставить документы:

1. Книги протоколов общих собраний участников Общества, приказы, локальные нормативные акты, список участников ООО «2К-Оценка активов», список аффилированных лиц, а также документы, относящиеся к деятельности Общества.

2. Документы бухгалтерского учета за 2020-2023 г. г.:

- архив программы 1С с 1 января 2020 - по 16.07.2023 года, в которой осуществлялся бухгалтерский, налоговый и кадровый учет;

учетная политика для целей налогового и бухгалтерского учета;

налоговая отчетность, книга учета доходов и расходов в случае применения УС НО;

инвентаризационные описи, акты инвентаризации;

- документы по учету труда и заработной платы за период с начала финансово-хозяйственной деятельности (трудовые договоры, договоры ГПХ. Кадровые приказы, табели учета рабочего времени, расчетные ведомости, личные карточки работников);

банковские выписки, платежные поручения;

кассовые книги, первичные кассовые документы;

договоры (контракты, соглашения) с приложениями;

акты оказанных услуг, выполненных работ с поставщиками и покупателями;

товарные накладные на приобретение ТМЦ;

документы по учету основных средств и нематериальных активов;

акты проверок при наличии;

регистры бухгалтерского и налогового учета.

- все документы бухгалтерской отчетности общества с момента учреждения организации по 16.07.2023 года;

- все документы об имуществе общества;

- все подлинные договоры, заключенные обществом с момента учреждения организации по 16.07.2023 года;

трудовые книжки, кадровые документы общества.

все приказы генерального директора с момента учреждения организации по 16.07.2023года

-сведения о дебиторах и кредиторах с момента учреждения организации и до 16.07.2023г. ,

ведомости по выплате заработной платы с момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.,

кассовую книгу, чековые книжки, приходные кассовые ордера с момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.;

Трудовые договоры с момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.,

Договоры с контрагентами с момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.,

Отчеты по движению денежных средств, отчеты о взятых в подотчет денежных средствах с момента регистрации организации и до 16.07.2023 г.,

Отчетность организации, предоставляемую в Налоговый и иной орган (декларации по НДС, прибыль, квартальные отчеты ПФР, ФСС, отчет по НДФЛ) с момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.

Договоры, универсально-передаточные документы, акты сверки с контрагентами в лице с момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.,

- Информацию обо всех выданных доверенностях обществом третьим лицам с момента учреждения организации по 16.07.2023 г.

- Соглашения о прощении долгов контрагентам.

- Протоколы общих собраний участников общества, с момента учреждения организации по 16.07.2023 г.

Приказы единоличного исполнительного органа общества момента учреждения организации и до 16.07.2023 г.,

Бухгалтерская (финансовая) отчетность общества за 2020, 2021,2022 г.г., отчета о финансовых результатах за 2020, 2021, 2022 г .г.;

- Оборотно-сальдовые ведомости общества по всем счетам, включая забалансовые, в разрезе по субсчетам с расшифровкой (по контрагентам, номенклатуре и т.п.) за периоды с 2020 по 2023 г.г. по каждому отчетному периоду;

Карточки всех счетов, сформированные за 2020-2023 г.г.

Регистры аналитического и синтетического налогового учета за 2020-2023 г.г.

Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности за за 2020-2023 г.г.

Документы, обосновывающие списание дебиторской задолженности, за 2020-2023 г.г.

Расшифровка задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса), стр. 060, 070, 090, 100, 120, 130, 210 за 2020-2023 г.г.

Приказы и(или) заявления о выдаче подотчетных денежных средств ФИО1, отчеты ФИО1 по подотчетным денежным средствам, выданным за 2020-2023 г.г.

Сделки, отвечающие критериям сделок с заинтересованностью, заключенные и(или) исполняемые в период за 2020-2023 г.г. со всеми изменениями;

Договоры купли-продажи (поставки), заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г., со всеми изменениями;

Договоры аренды и договоры лизинга, заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г., со всеми изменениями:

Договоры проката автомобилей- транспортных средств:

Договоры подряда, заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г.. со всеми изменениями;

Договоры возмездного оказания услуг, заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г., со всеми изменениями, в т.ч.:

Договоры перевозки и договоры оказания транспортных услуг, заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г., со всеми изменениями;

Кредитные договоры, заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г., со всеми изменениями;

Договоры займа, заключенные и(или) исполняемые обществом за 2020-2023 г.г.. со всеми изменениями;

Акты уполномоченного органа о взыскании задолженности по обязательным платежам за период за 2020-2023 г.г.

О взыскании с ФИО1 в пользу ООО «2К - Оценка активов» судебную неустойку на случай неисполнения решения суда в размере 10 000 (десять тысяч) руб. за каждую неделю неисполнения судебного акта, исчисляемую по истечении пяти дней с даты вступления решения суда в законную силу по дату его фактического исполнения.

Исковые требования мотивированы тем, что Ответчиками не исполнены обязанности по передаче документации новым сопредседателям.

 

В настоящем судебном заседании дело подлежало рассмотрению по существу.

Представитель истца в судебное заседание не явился, о времени и месте его проведения извещен надлежащим образом. При таких обстоятельствах, в порядке ч. 3 ст. 156 АПК РФ судебное заседание проводится в отсутствие истца.

Ответчик ФИО3 против удовлетворения исковых требований возражал, указал, что материалами дела не подтверждается передача документации предыдущим директором, иная имеющаяся истребуемая документация ранее была передана новым исполнительным органам.

Изучив материалы дела, представленные доказательства, суд пришел к следующим выводам.

Судом установлено, что ООО "2К-ОЦЕНКА АКТИВОВ" (117246, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЧЕРЕМУШКИ, НАУЧНЫЙ ПР-Д, Д. 17, ЭТ/ПОМ/КОМ 9/9-30/1, ОГРН: 

<

***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 11.11.2002.

ФИО1 являлась генеральным директором Общества. 17.07.2023 общим собранием участников принято решение о смене единоличного исполнительного органа.

26.07.2023 внесены сведения о смене генерального директора на ФИО4 (ГРН 2237706965660).

Как усматривается из материалов дела, ответчик передала документы Обществу, что отражено в Акте приема передачи кадровых документов от 10.08.2023 г.: трудовые договоры и дополнительные соглашения к ним на работников общества, приказ об утверждении штатного расписания, штатное расписание, штатное расстановка, оборотно-сальдовая ведомость в количестве 230 шт.; Акте приема-передачи учредительных документов ООО «2К-Оценка активов» от 10.08.2023 г. в количестве 60 шт.; Акте приема-передачи оборотно-сальдовых ведомостей от 10.08.2023 г. по состоянию 25.07.2023-09.08.2023, бухгалтерский баланс Общества на 31.07.2023 г., отчет о финансовых результатах общества за январь-июль 2023 г. в количестве 22 шт.; Акте приема-передачи папки «Отчетность ООО «2К-Оценка активов» за 2018-2019 г.г.» в количестве от 10.08.2023 г. 38 шт.; Акте приема-передачи договоров и иной документации от 10.08.2023 г. в количестве 58 шт.

В обоснование заявленных требований Истец указывает, что обязанность по передаче документации выполнена Ответчиком не в полном объеме. 

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения в суд с настоящим иском.

В силу п. 4 ст. 32 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

В ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Из п. 3 ст. 29 ФЗ "О бухгалтерском учете" следует, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Согласно ст. 7 ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В силу п. 4 ст. 29 ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений. В силу ч. 2 ст. 9 АПК РФ, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Применительно к рассматриваемой ситуации для удовлетворения заявленного требования суду необходимо установить факт прекращения полномочий единоличного исполнительного органа, конкретный перечень истребуемых документов, а также исследовать вопрос фактического их нахождения у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены (ст. 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (ст. 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Само по себе обстоятельство того, что Ответчик являлся исполнительным органом общества, не свидетельствует о том, что истребуемая документация находится в их личном владении, учитывая, что по общему правилу документация хранится по месту нахождения самого юридического лица, а доказательств наличия иного порядка хранения документов в обществе не представлено. Доказательства, подтверждающие, что истребуемая документация, находится непосредственно у ответчика в деле отсутствуют. 

Ответчиком в материалы дела представлены акты приема-передачи и почтовая квитанция, подтверждающая направление имеющейся у нее документации в адрес общества.

В силу п. 1 ст. 408 ГК РФ надлежащее исполнение прекращает обязательство.

При этом, Истцом истребуются документы с даты создания общества, указанный период находится за пределами сроков хранения, предусмотренных действующим законодательством, кроме того, истцом не оспорены доводы ответчика о не передаче документов бывшим генеральным директором ФИО1 Отсутствие доказательств наличия истребуемых документов и имущества в распоряжении бывших руководителей и возможности их представления новым руководителям, делает, по сути, судебный акт, в случае удовлетворения требования, неисполнимым. 

Дополнительно суд отмечает, что Истцом не доказано наличие истребуемых документов в обществе в период осуществления Ответчиком полномочий, а также факт удержания документов ответчиком. Перечень истребуемых документов истцом не конкретизирован. Удовлетворенное требование не будет отвечать принципу исполнимости судебного акта. 

При названных обстоятельствах, оснований для удовлетворения заявленных исковых требований об истребовании документации не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 4, 64-68, 71, 110, 167-170, 176, 180, 181 АПК РФ,

РЕШИЛ:

В удовлетворении искового заявления отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты его принятия.

 

Судья:                                                                                                           О.Н. Жура