АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Учебная, д. 51, г. Омск, 644024; тел./факс (3812) 31-56-51 / 53-02-05, http://omsk.arbitr.ru, http://my.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

№ дела

А46-17457/2018

20 ноября 2018 года

город Омск

Резолютивная часть решения объявлена 19 ноября 2018 года.

В полном объёме решение изготовлено 20 ноября 2018 года.

Арбитражный суд Омской области в составе судьи Чернышева В.И. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Пономоревой И.Ю., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению кредитного потребительского кооператива "Сберегательный центр "Золотой фонд" (ИНН 5504240233, ОГРН 1135543031139) к отделению по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка РФ  об оспаривании постановления от 26.09.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-14893/3110-1,

в судебном заседании приняли участие:

от заявителя – ФИО1 по доверенности;

от заинтересованного лица – не явились, извещены,

УСТАНОВИЛ:

Кредитный потребительский кооператив «Сберегательный центр «Золотой фонд» (далее по тексту – КПК «СЦ «Золотой фонд», Кооператив, заявитель) обратился в Арбитражный суд Омской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк, заинтересованное лицо) от 26.09.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-14893/3110-1.

В судебном заседании представитель заявителя требование поддержала. 

Заинтересованное лицо, надлежащим образом извещённое о месте и времени судебного разбирательства, явку своего представителя в судебное заседание не обеспечило, что в силу статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) не является препятствием для рассмотрения спора по существу по имеющимся в деле доказательствам в отсутствие названного участника арбитражного процесса. Отзыв на заявление Банком представлен.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителя заявителя, суд установил следующие обстоятельства.     

В соответствии со статьями 76.1, 76.5, 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», пунктом 6, 7 части 3 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон № 190-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, в том числе кредитными потребительскими кооперативами и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Банк России проводит проверки деятельности кредитных потребительских кооперативов, направляет кредитным потребительским кооперативам обязательные для исполнения предписания, а также применяет к кредитным потребительским кооперативам предусмотренные федеральными законами иные меры. Банк России устанавливает обязательные для кредитных потребительских кооперативов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. Согласно указанному предписанию в связи с выявленными нарушениями законодательства Российской Федерации.

Банком России при проверке представленного Кооперативом отчёта по формеОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за полугодие 2018 календарного года, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода (далее - Отчет) в соответствии с указанием Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления ипредставления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание      №      4083-У),      установлено,      что      25.07.2018 кредитным потребительским  кооперативом "Сберегательный центр "Золотой фонд" представлен Отчет с нарушениями требований Указания № 4083-У, а именно:

1. В разделе IV значение, указанное в строке 21 не равно - сумме значений, указанных в графе 5 по строке 1 (1.1 -...) Раздела X.

2. В разделе IV в строке 21 указано значение, отличное от нуля, при этом в графе 5 строк 1.1 -... Раздела X указаны нулевые значения.

3. В разделе IV значение, указанное в строке 35.2, не равно сумме значений, указанных в графах 3 - 8 строк 1.2, 2.2, 3.2, 4.2, 5.2, 6.2, 7.2, 8.2 и 9.2 Раздела VIII.

4. Указанное в отчете о деятельности за отчетный период сокращенное наименование организации не соответствует сведениям Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

            В соответствии с пунктом 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» Банком России в адрес заявителя направлено предписание от 06.08.2018 № Т128-99-2/38640 (далее - Предписание) об устранении нарушений.

            В соответствии с Указанием Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета»    электронные    документы    (информация),    в    том    числе    требования (предписания)    Банка    России,    направляются    Банком    России    поднадзорным организациям путем размещения в личных кабинетах.

Электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете.

Предписание Банка России размещено в личном кабинете Организации 06.08.2018, считается полученным Организацией 07.08.2018 и, соответственно, Отчет за полугодие 2018 календарного года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, должен быть представлен Организацией в Банк России не позднее 14.08.2018.

По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления Банком России контроля выполнения Предписания, установлено, что по состоянию на 16.08.2018 Отчет за полугодие 2018 календарного года в Банк России представлен ТР-2018-01463800, но нарушения, указанные в предписании, частично не устранены, о чем Кооперативу сообщено письмом Банка России от 15.08.2018 № Т128-99-2/42529:

1.В разделе IV значение, указанное в строке 35.2, не равно сумме значений, указанных в графах 3 - 8 строк 1.2, 2.2, 3.2, 4.2, 5.2, 6.2, 7.2, 8.2 и 9.2 Раздела VIII.

2. Указанное в отчете о деятельности за отчетный период сокращенное наименование организации не соответствует сведениям Единого государственного реестра юридических лиц.

Изложенное послужило основанием для составления 10.09.2018 в отношении КПК «СЦ «Золотой фонд» протокола об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-14893/3110-1 по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

26.09.2018 заместителем управляющего Банка было вынесено постановление о привлечении Кооператива к ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде наложения административного штрафа в размере 550 000 рублей.

Полагая, что указанное постановление является необоснованным и незаконным, КПК «СЦ «Золотой фонд» обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим заявлением. 

Исследовав и оценив обстоятельства дела, имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд находит требование заявителя не подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.   

Согласно статье 1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) законодательство об административных правонарушениях состоит из настоящего Кодекса и принимаемых в соответствии с ним законов субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.

Статьёй 1.5 КоАП РФ определено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В силу части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признаётся противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признаётся виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Обстоятельства, подлежащие выяснению при рассмотрении дела об административном правонарушении, определены в статье 26.1 КоАП РФ.

Согласно статье 26.2. КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Не допускается использование доказательств, полученных с нарушением закона.

По положениям статьи 26.11. КоАП РФ судья, члены коллегиального органа, должностное лицо, осуществляющие производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Квалификация административного правонарушения (проступка) предполагает наличие состава правонарушения. В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения. При отсутствии хотя бы одного из элементов состава административного правонарушения лицо не может быть привлечено к административной ответственности.

Объектом административного правонарушения, установленного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является порядок управления.

Объективной стороной указанного правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

Правонарушение, вменяемое заявителю, является по своему составу формальным и угроза охраняемым общественным отношениям от данного правонарушения заключается не в наступлении определённых вредных последствий, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей. Кроме того, по данному конкретному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается в том, что не имелось никаких препятствий для соблюдения законодательства в области порядка управления.

Указанное правонарушение считается оконченными с момента невыполнения в установленный срок предписания заинтересованного лица. Ответственность за указанное деяние наступает независимо от доказанности возникновения или невозникновения общественно опасных последствий. Наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба при совершении правонарушения с формальным составом не доказывается, возникновение этих последствий презюмируется самим фактом совершения действий или бездействий.

О высокой степени общественной опасности посягательств на порядок управления свидетельствуют значительный размер штрафа, срок давности привлечения к административной ответственности и проведение административного расследования.

Вина Кооператива выразилась в бездействии в виде неисполнения законного предписания Банка России в установленный срок.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №  86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 76.5 Закона № 86-ФЗ, Банк России проводит проверки деятельности не кредитных финансовых организаций (далее - НФО), направляет не кредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к не кредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Сроки и порядок составления отчётности НФО в Центральном банке Российской Федерации установлены Указанием Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива».

Согласно подпункту 8.2 пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 №190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон № 190-ФЗ) предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Невыполнение предписания в установленный срок послужило основанием для составления в отношении общества протокола об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и вынесения оспариваемого постановления о привлечении его к административной ответственности в виде штрафа.

Материалами дела подтверждается, что Кооператив в установленный срок не исполнил требования предписания от 26.09.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-14893/3110-1, что образует состав административного правонарушения по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Выполнение предписания на момент составления протокола, на что указала представитель заявителя в судебном заседании, не свидетельствует об отсутствии состава административного правонарушения на момент соответствующей проверки Банком. 

Кооперативом не проявлена та степень заботливости и осмотрительности, которая требовалась от него для соблюдения норма права, установленных действующим законодательством, что свидетельствует о его виновности в совершении указанного правонарушения, выраженного в пренебрежительном отношении к законодательно установленным требованиям.

Доводы Кооператива о применении наказания в размере менее минимального размера административного штрафа судом подлежат отклонению.

Пунктом 1 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

В силу пункта 3.2 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершённого административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Вместе с тем, в настоящем случае признаков исключительности административного правонарушения Кооперативом не приведено.

Обстоятельства, смягчающие административную ответственность Кооператива в соответствии со статьей 4.2 КоАП РФ, не установлены.

Установлено обстоятельство, отягчающее административную ответственность КПК «СЦ «Золотой фонд», предусмотренное пунктом 2 части 1 статьи 4.3 КоАП РФ, а именно совершение однородного административного правонарушения в период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию в соответствии со статьей 4.6 КоАП РФ за совершение однородного административного правонарушения.

Ранее Кооператив привлекался Отделением Омск к административной ответственности за неисполнение предписания по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ: постановлением от 15.09.2017 № ТУ-52-ЮЛ-17-10507/3110-1, которое вступило в законную силу 15.11.2017; постановлением от 16.11.2017 № ТУ-52-ЮЛ-17-13843/3110-1, которое вступило в законную силу 01.12.2017; постановлением от 30.03.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-4211/3110-1, которое вступило в законную силу 15.04.2018.

Согласно статье 4.6. КоАП РФ лицо, которому назначено административное наказание за совершение административного правонарушения, считается подвергнутым данному наказанию со дня вступления в законную силу постановления о назначении административного наказания до истечения одного года со дня окончания исполнения данного постановления.

В соответствии с частью 3 статьи 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.  

Поскольку обстоятельства совершения КПК «СЦ «Золотой Фонд» административного правонарушения установлены, материалами дела подтверждены, нарушений законодательства при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено, требования заявителя не подлежат удовлетворению.    

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Омской области именем Российской Федерации

РЕШИЛ:

В удовлетворении требований кредитного потребительского кооператива "Сберегательный центр "Золотой фонд" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) отказать.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба в Восьмой арбитражный апелляционный суд (644024, 

<

...> Октября, д. 42). В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в арбитражный суд кассационной инстанции (Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (625010, 

<

...>)) только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 настоящего Кодекса.

Информация о движении дела может быть получена путем использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Судья                                                                                                В.И. Чернышев