Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 50/52

http://www.spb.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-104741/2018

30 ноября 2018 года

г.Санкт-Петербург

Резолютивная часть решения объявлена  21 ноября 2018 года.

Полный текст решения изготовлен  30 ноября 2018 года.

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:судьи  Салтыковой С.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания          ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело по иску:

истец: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГОСБЫТ" (адрес:  Россия 197198, г САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, г САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, ул МАРКИНА 16Б/А/15-Н-5, ОГРН:  1037828040634);

ответчик: ФИО2 

третье лицо: временный управляющий ООО «Торговый дом «Энергосбыт» Шалаева Марина Александровна

об обязании предоставить документы

при участии

- от истца: ФИО4 по доверенности от 22.07.2018

- от ответчика: не явился, извещен

- от третьего лица: ФИО3, паспорт

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Энергосбыт" (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к ФИО2, в котором просит:

1.Обязать ФИО2 в течение пяти рабочих дней с вынесения решения передать Обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Энергосбыт» оригиналы следующих документов: 

1.1 Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

1.2 Внутренние документы Общества;

1.3 Протоколы общих собраний участников Общества за 2003-2018 гг.;

1.4 Списки аффилированных лиц Общества

1.5 Заключения ревизионной комиссии (ревизора), государственных и муниципальных органов финансового контроля;

1.6 Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе:

информационная система бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета на 2003-2018 гг.;

бухгалтерские балансы за 2003-2018 гг. с приложениями к ним и пояснительными записками;

отчет о прибылях и убытках за 2003-2018 гг. с приложениями; аудиторские заключения, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности организации за 2003-2018 гг. (при их наличии);

документация по учету трупа и его оплаты за 2003-2018 гг.;

документация по учету основных средств и нематериальных активов за 2003-2018 гг.;

документация по учету кассовых операций за 2003-2018 гг.;

документация по учету материалов за 2003-2018 гг.;

документация по учету результатов инвентаризации за 2003-2018 гг.;

документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

документация по безналичным расчетам: выписки по счетам в банках за 2003-2018 гг.; отчет об изменениях капитала за 2003-2018 гг.; отчет о движении денежных средств за 2003-2018 гг.; регистры бухгалтерского учета за 2003-2018 гг.;

ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений за 2003-2018 гг.;

ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям за 2003-2018 гг.;

ведомость учета денежных средств и фондов за 2003-2018 гг.; ведомость учета расчетов и прочих операций за 2003-2018 гг.; ведомость учета реализации за 2003-2018 гг.; ведомость учета расчетов с поставщиками за 2003-2018 гг.; ведомость учета оплаты за 2003-2018 гг.;

книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности за 2003-2018 гг.; ведомость учета расчетов и прочих операций за 2003-2018 гг.; первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные за 2003-2018 гг.;

акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами за 2003-2018 гг.; формы внутренней бухгалтерской отчетности за 2003-2018 гг.; документы инвентаризации и оценки имущества организации за 2003-2018 гг.; заключения службы внутреннего аудита, ревизоров, иные документы системы внутреннего контроля организации за 2003-2018 гг.;

справка об обязательствах организации, в т.ч. по платежам в кредитные организации, погашение задолженностей по ссудам за 2003-2018 гг.;

документы по оплате труда работников за 2003-2018 гг.

1.7 Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, в том числе (п.2ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете)»:

- Учетная политика бухгалтерского учета Общества за 2003-2018 гг.; 

-Учетная налоговая политика организации за 2003-2018 гг.; 

-Налоговая отчетность за 2003-2018 гг.;

- Акты налоговых и иных проверок.

- Отчетность по обязательным страховым взносам за 2003-2018 гг.;

-Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности.

1.8. Кадровые документы Общества, в том числе: штатные расписания, табели учета рабочего времени, приказы об отпусках, приказы об увольнении, отсутствующие трудовые книжки, журнал учета трудовых книжек, иные внутренние кадровые документы

1.9 Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж,банковских чековых книжек.

1.10.Докуменгы по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь за 2003-2018 гг.

1.11. Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы за 2003-2018 гг.

1.12 Методические рекомендации, указания, разъяснения руководителям подразделений и другим работникам организации по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и анализа

хозяйственной деятельности.

1.13. Банковские карты, выданные Обществу.

2. В случае неисполнения решения в части обязания передать документы, по истечении пяти рабочих дней с даты вынесения решения взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью "Торговый Дом «Энергосбыт» денежные средства (судебную неустойку) в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения.

Представитель истца в судебном заседании поддержала иск; временный управляющий истца также просит иск удовлетворить.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте рассмотрения дела, своего представителя в судебное заседание не направил; представил отзыв, в котором просит в иске отказать.

Как следует из материалов дела, ФИО2 являлся генеральным директором ООО «Торговый дом «Энергосбыт» (далее – Общество); на общем собрании участников Общества 09.07.2018 принято решение о прекращении его полномочий, генеральным директором Общества избран ФИО5

Ссылаясь на то, что ФИО2 не передана документации Общества новому руководителю, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд находит иск подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно пункту 1 статьи 44 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно разумно.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицам, входящими в состав органов юридического лица», в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 ГК РФ), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора.

В рассматриваемом случае ответчик представил отзыв, в котором сообщает, что все документы хранятся по месту нахождения Общества по адресу: 

<

...>, лит.А. Также ФИО2 пояснил, что в период с 30.05.2018 по 22.08.2018 он находился на амбулаторном лечении в связи с травмой, в подтверждение чего представлен листок нетрудоспособности. 

Вместе с тем, временный управляющий Общества пояснила, что ею совместно с новым генеральным директором Общества ФИО5 обследовано вышеуказанное помещение, по результатам обследования установлено отсутствие по данному адресу каких-либо материальных ценностей или документации Общества.

При этом, временный управляющий Общества ФИО3 пояснила, что документы, имеющиеся в материалах дела о несостоятельности (банкротстве) Общества № А56-76592/2018, свидетельствуют о том, что ФИО2 располагает документацией Общества. В качестве подтверждения своих доводов временный управляющий представила копию искового заявления, поданного в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области 18.06.2018 (дело № А56-76592/2018) и подписанного ФИО2, а также копию ходатайства, поданного в рамках данного дела в суд 19.07.2018, также подписанного ФИО2. К данным заявлениям ФИО2 приложены копии документов Общества.

Оценив представленные в материалы дела доказательства, суд считает не соответствующим действительности довод ответчика об отсутствии у него документации Общества. Поскольку ответчик не представил суду доказательства передачи испрашиваемых истцом документов, исковое заявление подлежит удовлетворению.

Что касается присуждения истцу судебной неустойки, то суд отмечает, что согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (ч. 1 и 2.1 ст. 324 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (п. 31, 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств"). Суд находит заявленный истцом размер судебной неустойки соответствующим принципам справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Судебные расходы истца по оплате госпошлины в силу положений статьи 110 АПК РФ возмещаются ему за счет ответчика. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области 

решил:

1.Обязать ФИО2 в течение пяти рабочих дней с вынесения решения передать Обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Энергосбыт» оригиналы следующих документов: 

1.1 Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

1.2 Внутренние документы Общества;

1.3 Протоколы общих собраний участников Общества за 2003-2018 гг.;

1.4 Списки аффилированных лиц Общества

1.5 Заключения ревизионной комиссии (ревизора), государственных и муниципальных органов финансового контроля;

1.6 Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе:

информационная система бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета на 2003-2018 гг.;

бухгалтерские балансы за 2003-2018 гг. с приложениями к ним и пояснительными записками;

отчет о прибылях и убытках за 2003-2018 гг. с приложениями; аудиторские заключения, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности организации за 2003-2018 гг. (при их наличии);

документация по учету трупа и его оплаты за 2003-2018 гг.;

документация по учету основных средств и нематериальных активов за 2003-2018 гг.;

документация по учету кассовых операций за 2003-2018 гг.;

документация по учету материалов за 2003-2018 гг.;

документация по учету результатов инвентаризации за 2003-2018 гг.;

документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

документация по безналичным расчетам: выписки по счетам в банках за 2003-2018 гг.; отчет об изменениях капитала за 2003-2018 гг.; отчет о движении денежных средств за 2003-2018 гг.; регистры бухгалтерского учета за 2003-2018 гг.;

ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений за 2003-2018 гг.;

ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям за 2003-2018 гг.;

ведомость учета денежных средств и фондов за 2003-2018 гг.; ведомость учета расчетов и прочих операций за 2003-2018 гг.; ведомость учета реализации за 2003-2018 гг.; ведомость учета расчетов с поставщиками за 2003-2018 гг.; ведомость учета оплаты за 2003-2018 гг.;

книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности за 2003-2018 гг.; ведомость учета расчетов и прочих операций за 2003-2018 гг.; первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные за 2003-2018 гг.;

акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами за 2003-2018 гг.; формы внутренней бухгалтерской отчетности за 2003-2018 гг.; документы инвентаризации и оценки имущества организации за 2003-2018 гг.; заключения службы внутреннего аудита, ревизоров, иные документы системы внутреннего контроля организации за 2003-2018 гг.;

справка об обязательствах организации, в т.ч. по платежам в кредитные организации, погашение задолженностей по ссудам за 2003-2018 гг.;

документы по оплате труда работников за 2003-2018 гг.

1.7 Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, в том числе (п.2ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете)»:

- Учетная политика бухгалтерского учета Общества за 2003-2018 гг.; 

-Учетная налоговая политика организации за 2003-2018 гг.; 

-Налоговая отчетность за 2003-2018 гг.;

- Акты налоговых и иных проверок.

- Отчетность по обязательным страховым взносам за 2003-2018 гг.;

-Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности.

1.8. Кадровые документы Общества, в том числе: штатные расписания, табели учета рабочего времени, приказы об отпусках, приказы об увольнении, отсутствующие трудовые книжки, журнал учета трудовых книжек, иные внутренние кадровые документы

1.9 Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж,банковских чековых книжек.

1.10.Докуменгы по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь за 2003-2018 гг.

1.11. Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы за 2003-2018 гг.

1.12 Методические рекомендации, указания, разъяснения руководителям подразделений и другим работникам организации по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и анализа

хозяйственной деятельности.

1.13. Банковские карты, выданные Обществу.

2. В случае неисполнения решения в части обязания передать документы, по истечении пяти рабочих дней с даты вынесения решения взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью "Торговый Дом «Энергосбыт» денежные средства (судебную неустойку) в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения.

3. Взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью "Торговый Дом «Энергосбыт» 6 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия.

Судья                 С.С.Салтыкова