Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Москва                                                                                  Дело № А40-112389/23-31-904

Резолютивная часть решения оглашена 14 ноября 2023г.

Решение в полном объеме изготовлено 08 декабря 2023г.

Арбитражный суд города Москвы в составе судьи Давледьяновой Е.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ООО "СИБИРЬВТОРМЕТ" (664024, ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ, ИРКУТСК ГОРОД, ТРАКТОВАЯ УЛИЦА, 18, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 07.09.2010, ИНН: 

<

***>)

к ответчику – АО "АЛЬФА-БАНК" (107078, ГОРОД МОСКВА, УЛ. КАЛАНЧЕВСКАЯ, Д.27, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 26.07.2002, ИНН: 

<

***>) 

об обязании возобновить ДБО

при участии: по протоколу

УСТАНОВИЛ:

ООО "СИБИРЬВТОРМЕТ" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с иском к АО "АЛЬФА-БАНК" об обязании возобновления дистанционного банковского обслуживания.

Представитель ответчика в судебном заседании против удовлетворения заявленных требований возражал по доводам, изложенным в письменном отзыве.

Представитель ответчика в судебном заседании против удовлетворения заявленных исковых требований возражал по доводам, изложенным в письменном отзыве.

Рассмотрев материалы дела, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании ст. 71 АПК РФ, арбитражный суд установил, что требования истца не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Как усматривается из материалов дела, между ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» (далее - истец) и ПАО «АЛЬФА-БАНК» (далее - ответчик) заключен договор о расчетно-кассовом обслуживании счет № 40702810023080002788.

АО «АЛЬФА БАНК» были направлены запросы от 21.12.2022 и от 13.01.2023 о предоставлении документов и обоснование экономических операций в соответствии с законодательством (Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» утверждает, что по запросу банка в установленный срок предоставлен полный пакет истребованных документов с разъяснениями о своей экономической деятельности и характера, совершаемых по счету в банке операций.

Однако 01.02.2023 АО «АЛЬФА БАНК» был ограничен доступ к проведению платежей в системе дистанционного банковского обслуживания на основании п. 4.3.6. договора о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-БАНК».

ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» считает, что АО «АЛЬФА БАНК» незаконно ограничил операции по дистанционному банковскому обслуживанию по счету №40702810023080002788.

Истец утверждает, что банк не указывал на то обстоятельство, что клиентом был предоставлен не полный комплект документов. При этом в случае непредставления документов банк должен доказать, что их недостаточность не позволила оценить экономическую обоснованность спорных операций.

Банк не указал, какие из операций являются подозрительными, в чем выражается подозрительность, не привел конкретных обстоятельств, позволяющих усомниться в правомерности деятельности общества.

Банк не привел доказательств, что проводимые операции ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» связаны с попытками легализовать (отмыть) доходы, полученные преступным путем, направлены на финансирование терроризма, не имели очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, не подтверждали какой-либо хозяйственной операции, носили действительный транзитный характер.

Между тем, запросы банка носят общий характер без соотнесения с конкретными платежами и сделками.

Таким образом, приостановление банком является незаконными и несоответствующим требованию закона.

Банк не представил сведений о направлении в Уполномоченный орган информацию о наличии в действиях общества признаков совершения сомнительных операций, равно, как и не представил доказательств вынесения уполномоченным органом (его территориальными подразделениями) соответствующего постановления.

На основании вышеизложенного истец просит удовлетворить заявленные исковые требования.

Возражая против исковых требований, ответчик указал на необоснованность исковых требований.

В частности, ответчик указал, что в связи с наличием подозрений в отношении деятельности истца банк правомерно отказал в выполнении распоряжения № 2 от 02.11.2022 на основании Закона № 115-ФЗ , а также условий заключенного договора.

В ходе проведения банком анализа операций клиента и осуществляемой им деятельности были установлены факторы высокого риска вовлечения банка в операции, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путём.

Операции ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» соответствовали признакам осуществления клиентами сомнительных операций, изложенных в Методических рекомендациях Банка России от 16.02.2018 № 5-МР «Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» (далее - методические рекомендации № 5-МР).

Поскольку в целях подтверждения обоснованности или опровержения возникших подозрений о сомнительности (реальности) деятельности клиента, осуществляется комплексный анализ, банк провел углубленную проверку деятельности ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ».

Банком, в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ, была получена информация Центрального банка Российской Федерации об отнесении ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» к средней группе риска совершения подозрительных операций.

При этом Банк России не информировал банк, на основании каких конкретно критериев, перечисленных в ст.9.1 Федерального закона №86-ФЗ, была присвоена степень (уровень) риска клиента.

01.07.2022 года Банк России официально запустил платформу «Знай своего клиента» (далее - платформа ЗСК). Это - информационный сервис для кредитных организаций, который содержит информацию о клиентах банков - организациях и индивидуальных предпринимателях. Платформа оценивает только юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Клиенты, включенные в базу, распределяются Банком России по уровням рисков по принципу светофора: высокий уровень (красный), средний (желтый) и низкий (зеленый).

АО «АЛЬФА-БАНК», как и все кредитные организации, при осуществлении внутреннего контроля использует в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения юридическим лицом подозрительных операций, информацию об отнесении такого юридического лица к одной из групп риска совершения подозрительных операций,

За период с 01.07.2022 по 01.02.2023 (дата ограничения банком применения клиентом системы дистанционного обслуживания) обороты по р/с клиента составили более 198,5 млн. руб. по ДТ и КТ счета.

Налоговая нагрузка по счету клиента в анализируемый период была минимальной и составляла порядка 0,7% от оборота по ДТ счета . Заработная плата сотрудникам по счету клиента в банке не выплачивалась.

Основная часть денежных средств от контрагентов была зачислена на счет клиента с выделенным НДС с назначением платежей «за товар», «за трансформаторы». Кроме того, часть платежей были «обезличены» (например, «оплата по счету»). 

Списание денежных средств со счета клиента производилось в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления, что, в соответствии с Письмом Банка России от 31.12.2014 № 236- Г «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям Клиентов», является одним из признаков транзитных операций. Основная часть денежных средств (свыше 50 % оборота по ДТ счета) была перечислена на счета контрагентов без выделения НДС с назначением платежей за лом металлов. 

Направляя запрос клиенту в отношении операций, вызывающих подозрения в части ОД ФТ. Банк надеялся на то, что в результате анализа представленных клиентом обосновывающих документов и изучения «более детального портрета Клиента» подозрения будут развеяны. При этом банк - это не орган следствия, его задачей не является доказательство факта ОД/ФТ клиентом. Функцией банков является осуществление контроля, в том числе в целях обеспечения прозрачности операций, сбора и фиксации информации о них, выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что их целью является ОД/ФТ, и информирование уполномоченного органа (Росфинмониторинг) об этих операциях, а также применение мер, направленных на пресечение таких операций.

28.12.2022. 18.01.2023 клиент представил документы посредством системы ДБО.

По результатам оценки полученных документов банком был сделан вывод об участии клиента в сомнительной схеме по проведению транзитных операций в целях уклонения от уплаты налогов и возможных налоговых преступлениях (одно из предикатных для Закона № 115-ФЗ преступлений). 

Схема осуществления расчетов клиента с контрагентами (зачисление с НДС, списание без НДС), а также представленные клиентом в качестве подтверждения обосновывающие документы свидетельствовали об участии компании в схемах, направленных на незаконную оптимизацию в целях уклонения от уплаты налогов и возможных налоговых преступлениях (одно из предикатных для Закона № 115-ФЗ преступлений).

Поскольку по итогам проведенного анализа деятельности клиента, банком были установлены факторы высокого риска вовлечения кредитной организации в проведение сомнительных операций, Ответчик был обязан применить к клиенту меры противолегализационного контроля в виде ограничения доступа к системе дистанционного банковского обслуживания.

Наличие у банка подозрений предполагает определенную вероятность наступления события, но не означает, что это событие неизбежно наступит. Применительно к отношениям, регулируемым Законом № 115-ФЗ, это означает, что если кредитной организацией будут установлены факты, которые в их совокупности будут указывать на высокую вероятность совершения клиентом операций с целью легализации преступных доходов, у нее появятся основания для применения мер пресечения такой деятельности. Имевшихся свидетельств, указывающих на то, что операции ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» могли совершаться в целях легализации преступных доходов, было достаточно банку для принятия по отношению к клиенту предусмотренных Законом № 115-ФЗ и договором РКО мер.

Учитывая вышеизложенное, банком, для предотвращения проведения сомнительных операций в отношении клиента были предприняты, установленные ст.ст. 846, 848 ГК РФ, рекомендованные Письмом Банка России от 27.04.2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)», согласованные с ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» п. 4.3.6 договора о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-БАНК, меры в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: 01.02.2023 банком был приостановлен доступ клиента к системе дистанционного банковского обслуживания (далее - система), о чем посредством системы в адрес клиента банком направлено соответствующее письмо-уведомление о предстоящем ограничении системы ДБО. В указанном уведомлении банк разъяснил истцу причины приостановления доступа к системе, проинформировал клиента о возможности проведения расчетов посредством предоставления распоряжений на бумажных носителях в отделение АО «АЛЬФА-БАНК», указал ссылки на пункт договора о расчетно-кассовом обслуживании, в соответствии с которым данное право, при необходимости, реализуется банком, а также сообщил о действиях, которые могут быть осуществлены истцом с целью рассмотрения банком возможности устранения оснований, в соответствии с которыми банком были реализованы меры по ограничению доступа к системе.

Приостановление дистанционного банковского обслуживания является обеспечительной мерой, которая направлена на создание возможности эффективного осуществления банками контроля за отдельными операциями клиента и применения мер, предусмотренных п. 11 ст. 7 и иными нормами Закона № 115-ФЗ.

Какие-либо ограничения на счет истца банком не устанавливались, доступ к системе ДБО ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» был ограничен в части совершения расходных операций в дистанционном порядке с одновременным переходом на прием платежей на бумажном носителе. При этом, ограничение доступа не распространяется на платежи клиента в бюджет и внебюджетные фонды РФ и осуществление переписки с банком, включая направление/получение документов. В данном случае банк не ограничивал истца в распоряжении счетом, расчетно-кассовое обслуживание истцу доступно вплоть до текущего момента.

Таким образом, учитывая вышеизложенное, основания для удовлетворения исковых требований ООО «СИБИРЬВТОРМЕТ» отсутствуют.

Доводы ответчика истцом не опровергнуты.

Целью Закона № 115-ФЗ является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Под названные цели подпадает также и противодействие совершению налоговых правонарушений, в связи с чем введенные ограничения в отношении Клиента обоснованы и соответствуют целям законодательства о противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

В последствии истец в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 7.8 Закона № 115-ФЗ, обратился в Межведомственную комиссию Банка России с заявлением об обжаловании применении к нему мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ.

04.05.2023 Межведомственная комиссия Банка России, согласившись с банком, приняла решение о наличии оснований для применения к ООО «ЗОДЧИЙ» мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ, о чем уведомила банк в письме от 05.05.2023 № 59-5-3/28473. Указанное решение истцом не обжаловалось.

Доводы ответчика судом принимаются, доводы истца отклоняются.

Доводы истца судом рассмотрены, оценены в порядке ст. 71 АПК РФ, однако не могут быть приняты во внимание в виду противоречия действующему законодательству.

В соответствии со ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Как предусмотрено ч. 1 ст. 310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

Статья 858 ГК РФ допускается ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, только в случаях, предусмотренных законом.

В соответствии с п. 1.2 ст. 859 ГК РФ банку предоставлено право расторгнуть договор банковского счета в случаях, установленных законом, с обязательным письменным уведомлением об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета.

Согласно ст. 4 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ  к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, относятся обязательные процедуры внутреннего контроля, обязательный контроль, запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

Банком в соответствии с п. 11 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ отказано Истцу в совершении операций на основании того, что проведенный Банком анализ всех имеющихся документов и информации, которые были представлены Истцом по запросу Банка вызвал у Банка подозрения, что операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, ввиду того, что Банк не мог подтвердить однозначность вывода об очевидном экономическом смысле или очевидной законной цели такой операции.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Основаниями для документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

На основании Закона № 115-ФЗ Банком России установлены требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, отраженные в Положении от 02.03.2012 № 375-П (далее - Положение № 375-П).

В пункте 5.2 Положения № 375-П предусмотрено, что решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию.

Как следует из п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований Закона №115-ФЗ.

Из анализа вышеназванных норм права следует, что при проведении операций по счету клиента организация не только вправе, но и обязана соблюдать требования Закона № 115-ФЗ, что прямо указано в ст. 7 настоящего Закона.

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что доводы искового заявления не нашли своего подтверждения в ходе рассмотрения дела, банк действовал в полном соответствии с условиями договора,  законодательства РФ, в том числе Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в связи с чем что исковые требования не подлежат удовлетворению.

В силу требований ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Остальные доводы и доказательства, приведенные и представленные лицами, участвующими в деле, суд исследовал, оценил и не принимает во внимание в силу их малозначительности и/или безосновательности, а также в связи с тем, что по мнению суда, они отношения к рассматриваемому делу не имеют и (или) не могут повлиять на результат его рассмотрения.

Учитывая изложенное, суд считает, что исковые требования не подлежат удовлетворению.

Расходы по госпошлине распределяются в порядке ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь ст. ст. 309, 310, 859 ГК РФ, Федеральным законом от 07.08.2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", ст. ст. 65, 110, 167-171, 180 -181 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении иска отказать. 

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья Е.Ю. Давледьянова