﻿

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА СЕВАСТОПОЛЯ

Л. Павличенко ул., д. 5, Севастополь, 299011, www.sevastopol.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А84-6467/21

02 декабря 2021 г.

город Севастополь

 

Полный текст судебного акта изготовлен 02 декабря 2021 г.

Резолютивная часть судебного акта оглашена 29 ноября 2021 г.

Арбитражный суд города Севастополя в составе судьи Звягольской Е.С.,                                     при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания                            Тришкиным Д.С., рассмотрев в открытом судебном заседании заявление Прокуратуры Гагаринского района города Севастополя (299014, г. Севастополь, ул. Павла Корчагина, 16) к генеральному директору  Общества с ограниченной ответственностью «Здоровье-Крым» (ИНН 9201512037 ОГРН: 1159204027960, Дата присвоения ОГРН: 29.09.2015, адрес: 299014, город Севастополь, Фиолентовское шоссе д. 1/17) Гордееву  Олегу Леонидовичу (г. Воронеж, ул. Защитников Родины, 10а-37) о привлечении                                    к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

УСТАНОВИЛ:

Прокуратура Гагаринского района города Севастополя (заявитель) обратилась                           в Арбитражный суд города Севастополя с заявлением к Гордееву  Олегу Леонидовичу                 о привлечении его к административной ответственности, предусмотренной                                      ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель заявителя требование поддержал.                                      В обосновании требований указывает, что Гордеев О.Л. являлся директором                             ООО «Здоровье-Крым», установленный законом срок с даты утверждения временного управляющего не обеспечил передачу всей бухгалтерской и иной документации должника, а также не осуществил передачу запрошенных арбитражным управляющим документов в срок, установленный статьей 20.3 Федерального закона от 26.10.2002                     № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве).

Гордеев О.Л., надлежащим образом извещенный в соответствии со статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) явку в судебное заседание не обеспечил, ходатайств, возражений не представил.

Дело рассмотрено судом в порядке статьи 156 АПК РФ в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности, по представленным доказательствам.

Изучив материалы дела, оценив представленные доказательства, заслушав доводы представителей сторон, суд установил следующее.

В ходе проверки, проведенной Прокуратурой Гагаринского  района г. Севастополя                   по обращению конкурсного управляющего ООО «Здоровье-Крым», установлено нарушение прежним руководителем - директором ООО «Здоровье - Крым»                           Гордеевым О.Л. законодательства о несостоятельности (банкротстве).

04.08.2021 уполномоченным лицом в рамках предоставленной компетенции                                (ч. 1 ст. 28.4 КоАП РФ, ч. 2 ст. 22 Федерального закона от 17.01.1992 № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации») по факту выявленных нарушений в отношении Гордеева О.Л. вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении.

На основании статьи 23.1 КоАП РФ прокуратура обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении Гордеева О.Л. к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Оценив в соответствии со статьей 71 АПК РФ представленные доказательства и фактические обстоятельства дела, суд признал требование прокуратуры обоснованным и подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрено, что незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

В соответствии с частью 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с частью 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (часть 7 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно части 1 статьи 13 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений. Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами. В соответствии с положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе, лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

В силу положений статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Согласно статье 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан принимать меры по защите имущества должника; анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; предоставлять реестр требований кредиторов лицам, требующим проведения общего собрания кредиторов, в течение трех дней с даты поступления требования в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом; осуществлять иные установленные настоящим Федеральным законом функции.

Пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве установлено, что не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы.

Определением Арбитражного суда города Севастополя от 31.08.2020                             (резолютивная часть объявлена 26.08.2020) заявление общества с ограниченной ответственностью «Компания Киль-Казань» о признании общества с ограниченной ответственностью «Здоровье-Крым» несостоятельным (банкротом), признано обоснованным. 

В отношении должника введена процедура наблюдения сроком на пять месяцев                       (до 26.01.2021), временным управляющим должника утвержден Волков Андрей Александрович.

Таким образом, документы подлежали передаче временному управляющему                            не позднее 10.09.2020.

Кроме того, на основании пункта 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В нарушение указанных требований закона руководитель должника Гордеев О.Л.                       в пятнадцатидневный срок с даты утверждения временного управляющего не обеспечил передачу всей бухгалтерской и иной документации должника, а также не осуществил передачу запрошенных арбитражным управляющим документов в установленный статьей 20.3 Закона о банкротстве срок.

В целях осуществления процедуры наблюдения, проведения финансового анализа, анализа сделок должника на наличия либо отсутствия оснований для оспаривания сделок временным управляющим директору Гордееву О.Л. по адресу регистрации места жительства, а также юридическому адресу должника направлялись  требования                            о предоставлении документов. Неисполнение указанного требования послужило основанием для обращения арбитражного управляющего в суд.  

Ходатайство исполняющего обязанности конкурсного управляющего                                  ООО «Здоровье-Крым» Волкова Андрея Александровича  от 30.03.2021 об истребовании    у Гордеева Олега Леонидовича бухгалтерской и иной документации ООО «Здоровье-Крым» удовлетворено. Определение арбитражного суда от 31.05.2021 суд обязал бывшего руководителя ООО «Здоровье-Крым» Гордеева Олега  Леонидовича в течение 3 дней                        с момента вступления определения в законную силу передать исполняющему обязанности конкурсного управляющего Волкову Андрею Александровичу имущество должника и оригиналы документов. До настоящего момента определение суда Гордеевым О.Л.                       не исполнено.  

Решением Арбитражного суда города Севастополя от 15.02.2021 (дата объявления резолютивной части) общество с ограниченной ответственностью «Здоровье-Крым»                        признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на пять месяцев (до 15.07.2021). Исполнение обязанностей конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью «Здоровье-Крым» возложено на временного управляющего Волкова Андрея Александровича.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность                         в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Вместе с тем руководитель должника Гордеев О.Л. в пятнадцатидневный срок                        с даты утверждения временного управляющего и и.о. конкурсного управляющего                         не обеспечил передачу всей бухгалтерской и иной документации должника, а также                     не осуществил передачу запрошенных арбитражным управляющим документов                            в установленный статьей 20.3 Закона о банкротстве.

Неисполнение указанной обязанности препятствует исполнению арбитражным управляющим обязанностей, предусмотренных Законом о банкротстве, в частности совершению действий по выявлению и возврату имущества должника, находящегося у третьих лиц, по своевременному анализу сделок должника и их оспариванию в целях пополнения конкурсной массы.

Гордеев О.Л., являясь руководителем должника, имел возможность исполнить надлежащим образом нормы законодательства о банкротстве, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но не принял всех зависящих от него мер по их соблюдению.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Каких-либо доказательств принятия необходимых и достаточных мер                              к надлежащему выполнению возложенной законодательством о банкротстве обязанности, а также невозможности соблюдения установленных требований в силу обстоятельств, которые Гордеев О.Л. не мог предвидеть и предотвратить, судом не установлено.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях Гордеева О.Л. события и состава вменяемого административного правонарушения.

Основания для признания нарушения малозначительным отсутствуют.

В рассматриваемом случае суд также не усматривает правовых и фактических оснований для применения положений статьи 4.1.1 КоАП РФ, ввиду отсутствия установленной указанной нормой совокупности обстоятельств.

Срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Процессуальных нарушений судом не установлено.  

Согласно статье 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений. Поэтому при наличии формальных признаков состава правонарушения также подлежит оценке вопрос о целесообразности привлечения нарушителя к административной ответственности.

Согласно части 2 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Обстоятельств, смягчающих или отягчающих административную ответственность, судом не установлено.

Учитывая отсутствие отягчающих обстоятельств, суд назначает минимальное наказание, предусмотренное санкцией части 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Руководствуясь статьями 167 - 170, 176, 180, 181, 205, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Заявление Прокуратуры Гагаринского района г. Севастополя удовлетворить. 

Привлечь Гордеева Олега Леонидовича (21.07.1972 г.р., уроженца Украинской ССР, г. Полтава, зарегистрирован по адресу: г. Воронеж, ул. Защитников Родины, д. 10А, кв. 37) к административной ответственности, предусмотренной п. 4 ст. 14.13 КоАП РФ                                и назначить наказание в виде штрафа в сумме 40 000 руб. 

Административный штраф подлежит уплате не позднее шестидесяти дней со дня вступления решения в законную силу по следующим реквизитам:

ИНН 7710961040

КПП 920401001

ОКТМО 67000000

УФК по г. Севастополю (Прокуратура города Севастополя) 

расчетный счет 40101810167110000001 в УФК по г. Севастополю

БИК 046711001

По коду бюджетной классификации (КБК) 415 1 16 90010 01 6000 140 «Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в федеральный бюджет». 

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, может быть обжаловано в течение этого срока путем подачи апелляционной жалобы в Двадцать первый арбитражный апелляционный суд.

Судья 	

Е.С. Звягольская