ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-22933/2022

02 марта 2023 года

г. Санкт-Петербург

/истр.1

Резолютивная часть постановления объявлена     09 февраля 2023 года

Постановление изготовлено в полном объеме  02 марта 2023 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Будариной Е.В.

судей  Морозовой Н.А., Серебровой А.Ю.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем ФИО1

при участии:  

конкурсного управляющего ФИО2, 

ФИО3, по паспорту,

от ПАО «Якутская топливно-энергетическая компания»:  представитель        ФИО4   по доверенности от 26.02.2022, 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-41336/2022)  ФИО3 на определение  Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 01.12.2022 по делу № А56-22933/2022/истр.1, принятое по заявлению конкурсного управляющего ФИО5 об истребовании,

по делу о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «Техносенсор», 

 

установил:

в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области посредством системы «Мой Арбитр» 05.03.2022 (зарегистрировано 09.03.2022) обратилось ООО «ТД «Техносенсор» с заявлением (далее – Должник) о признании его несостоятельным (банкротом).

Решением арбитражного суда  от 04.05.2022, резолютивная часть которого объявлена 27.04.2022, Должник признан несостоятельным (банкротом); в отношении ООО «Торговый Дом «Техносенсор открыта процедура конкурсного производства; исполнение обязанностей конкурсного управляющего ООО «Торговый Дом «Техносенсор возложено на ФИО5. 

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 14.05.2022  №83.

17.06.2022 в арбитражный суд поступило заявление от конкурсного управляющего ФИО5  об истребовании, а именно: 

 - обязать ликвидатора и бывшего руководителя ООО «ТД «Техносенсор» ФИО3  бухгалтерскую и иную документацию, имущество и иные ценности ООО «ТД «Техносенсор», оригиналы договоров со всеми приложениями, дополнительные соглашения к ним, акты выполненных работ, документы, подтверждающие выполнение работ, передачу товарно-материальных ценностей, в том числе (но не ограничиваясь):

1.         Авансовые отчеты за период с 03.04.2015 г. по настоящее время;

2.         Бухгалтерскую базу 1С за период с 03.04.2015 года по 01.07.2019 год;

3.         Договор беспроцентного займа от 15 февраля 2019 заключенный между Должником и ИП ФИО6 (со всеми приложениями к нему);

4.         Договор беспроцентного займа от 18 февраля 2019 года заключенный между Должником и ООО «ИЛИНТЕХСТРОЙ» (со всеми приложениями к нему);

5.         Договор перевозки груза б/н от 01 февраля 2019 г заключенный между Должником и ФИО7 (ИП) (со всеми приложениями к нему);

6.         Счета № 6 от 07.03.2019г. выставленный ООО «СЕРВИС»;

7.         Договор транспортных услуг № 576 от 22.03.2019 г. заключенный между Должником и ООО «АгроАльянс» (со всеми приложениями к нему);

8.         Счет № 6 от 29 мая 2019 года за услуги перевозки грузов выставленный ООО «ДОРТРАЛ»;

9.         Договор №03-АЛ от 30.05.19 заключенный между Должником и ООО «Сахаимпорт»;

10.       Счет № 42 от 30.05.19. по Договору №03-АЛ от 30.05.19;

11.       Договор б/н от 16 мая 2019г. (поставка материалов) заключенный между Должником и ИП ФИО8 (со всеми приложениями к нему);

12.       Счет № 45 от 04.06.19. по договору №03-АЛ от 30.05.19 выставленный ООО «Сахаимпорт»;

13.       Счет №14 от 14.06.2019 за строительные материалы выставленный ИП ФИО9;

14.       Договор подрядных работ б/н от 27 мая 2019 заключенный между Должником и ООО «ЧОЛБОН» (со всеми приложениями к нему);

15.       Договору б/н от 16 мая 2019 г. поставки материалов заключенный между Должником и ООО "Таас-Юрях Групп" (со всеми приложениями к нему);

16.       Договор займа № 0312-1 от 12.03.2021 заключенный между Должником и ООО «Техносенсор Инжиниринг» (со всеми приложениями к нему);

17.       Договор возмездного оказания услуг № 1101-1 /ТД от 01.11.2019 г. заключенный между Должником и ООО «Техносенсор Инжиниринг» (со всеми приложениями к нему);

18.       Договор займа № 1013-19/1 от 13.11.2019 г. заключенный между Должником и ООО «Техносенсор Инжиниринг» (со всеми приложениями к нему);

19.       Счет № 6 от 24.12.2020 г. выставленный ООО «Техносенсор»;

20.       Договор аренды транспортного средства № 1131-1/АС от 31.10.2019 г. заключенный между Должником и ФИО3 (со всеми приложениями к нему);

21.       Договор № 1.2/03.21/474 от 11.03.2021 г. заключенный между Должником и ООО ЮФ «ЛЛ.С-ПРАВО» (со всеми приложениями к нему);

22.       Договор займа № 1014-19/2 от 03.12.2019 заключенный между Должником и ООО "СИСТЕМЫ ИЗМЕРЕНИЙ" (со всеми приложениями к нему);

23.       Договор аренды № 1132-2/АС от 29.11.2019 заключенный между Должником и ФИО10 (со всеми приложениями к нему);

24.       Счет № 45 от 22.01.2020г, Счет № 63 от 27.02.2020 года, Счет № 66 от 04.03.2020 года выставленный ИП ФИО11;

25.       Счет № 75-2020 от 12.02.2020 за информационные услуги выставленный ООО "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ОМТ-КОНСАЛТ";

26.       Договор № 01 субаренды помещения от 14.10.2019 заключенный между Должником и ООО "СИТИМ" (со всеми приложениями к нему).

К судебному заседанию от 23.09.2022 от конкурсного управляющего в материалы дела представлены уточнения к заявлению, согласно которым, просил суд:

 Обязать ликвидатора и бывшего руководителя ООО «ТД «Техносенсор» ФИО3  бухгалтерскую и иную документацию, имущество и иные ценности ООО «ТД «Техносенсор», оригиналы Договоров со всеми приложениями, дополнительные соглашения к ним, акты выполненных работ, документы, подтверждающие выполнение работ, передачу товарно-материальных ценностей, в том числе (но не ограничиваясь):

1.         Авансовые отчеты за период с 03.04.2015 г. по настоящее время;

2.         Бухгалтерскую базу 1С за период с 03.04.2015 года по 01.07.2019 год;

3.         Договор беспроцентного займа от 15 февраля 2019 заключенный между Должником и ИП ФИО6 (со всеми приложениями к нему);

4.         Договор беспроцентного займа от 18 февраля 2019 года заключенный между Должником и ООО «ИЛИНТЕХСТРОЙ» (со всеми приложениями к нему);

5.         Договор перевозки груза б/н от 01 февраля 2019 г заключенный между Должником и ФИО7 (ИП) (со всеми приложениями к нему);

6.         Счета № 6 от 07.03.2019г. выставленный ООО «СЕРВИС»;

7.         Договор транспортных услуг № 576 от 22.03.2019 г. заключенный между Должником и ООО «АгроАльянс» (со всеми приложениями к нему);

8.         Счет № 6 от 29 мая 2019 года за услуги перевозки грузов выставленный ООО «ДОРТРАЛ»;

9.         Договор №03-АЛ от 30.05.19 заключенный между Должником и ООО «Сахаимпорт»;

10.       Счет № 42 от 30.05.19. по Договору №03-АЛ от 30.05.19;

11.       Договор б/н от 16 мая 2019г. (поставка материалов) заключенный между Должником и ИП ФИО8 (со всеми приложениями к нему);

12.       Счет № 45 от 04.06.19. по договору №03-АЛ от 30.05.19 выставленный ООО «Сахаимпорт»;

13.       Счет №14 от 14.06.2019 за строительные материалы выставленный ИП ФИО9;

14.       Договор подрядных работ б/н от 27 мая 2019 заключенный между Должником и ООО «ЧОЛБОН» (со всеми приложениями к нему);

15.       Договор б/н от 16 мая 2019 г. поставки материалов заключенный между Должником и ООО "Таас-Юрях Групп" (со всеми приложениями к нему).

Уточнения  были приняты судом первой инстанции.

Определением от 01.12.2022 арбитражный суд удовлетворил заявленные требования. 

ФИО3, не согласившись с определением суда первой инстанции, обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение от 01.12.2022 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым в удовлетворении заявленных требований отказать.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель ссылается на то, что ФИО3 от обязанностей по передаче конкурсному управляющему должника документации ООО «ТД «Техносенсор» не уклонялся, а, наоборот, содействовал управляющему должника, к примеру, направив в адрес ФИО12 письмо от 23.08.2022 № 220823-1 с просьбой предоставить управляющему должника необходимые ей документы с деятельности ООО «Альтаир», то есть предпринял попытки поиска необходимых управляющему должника документов. 

В отзыве на апелляционную жалобу кредитор ПАО «Якутская топливно-энергетическая компания» просит определение от 01.12.2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В судебном заседании ФИО3 доводы апелляционной жалобы поддержал.

Конкурсный управляющий ООО «ТД «Техносенсор» против удовлетворения апелляционной жалобы возражал. 

Представитель кредитора ПАО «Якутская топливно-энергетическая компания» против удовлетворения апелляционной жалобы возражал. 

Законность и обоснованность обжалуемого определения проверены в апелляционном порядке. 

Как следует из материалов дела, на основании решения единственного участника ООО «ТД «Техносенсор» от 26.09.2019 ФИО3 назначен на должность генерального директора Должника.

Решением единственного участника ООО «ТД «Техносенсор» № 0417-1 от 17.04.2022  ФИО3  был назначен ликвидатором ООО «ТД «Техносенсор».

Соответственно, передача бухгалтерской и иной документацией должника, печатей штампов, материальных и иных ценностей является обязанностью руководителя должника.

26.05.2022 конкурсному управляющему ООО «ТД «Техносенсор» ликвидатором ООО «ТД «Техносенсор» частично были переданы копии документов.

В адрес ликвидатора Должника были направлены запросы (от 11.05.2022 года (РПО 19506769029989, от 01.06.2022 года (РПО 80111672244428), 01.06.2022 года (РПО 801167968140)), с требованием передать все документы ООО «ТД «Техносенсор» конкурсному управляющему.

Установив, что на момент рассмотрения заявления конкурсного управляющего ответчик в нарушение статьи  126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) передал документацию и имущество Должника конкурсному управляющему не в полном объеме, суд первой инстанции удовлетворил заявленные требования и судебная коллегия не находит оснований для несогласия с принятым судебным актом.

Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну. 

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника). Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В связи с утверждением конкурсным управляющим должника арбитражный управляющий направил в адрес управляющей компании запрос о предоставлении печатей, штампов, материальных и иных ценностей должника, который остался без удовлетворения

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» указано, что в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Согласно части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

В силу статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ), общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Пунктом 1 статьи 44 Закона №14-ФЗ предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок. Документы, которыми оформляются хозяйственные операции с денежными средствами, подписываются руководителем организации и главным бухгалтером или уполномоченными ими на то лицами.

В силу статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Исходя из положений Закона № 14-ФЗ, Закона о бухгалтерском учете общество обязано было вести и хранить: акты выполненных работ, акты сдачи-приемки услуг, товарные накладные, поскольку перечисленные документы относятся к документам бухгалтерского учета и отчетности, а также к бухгалтерским регистрам.

Таким образом, обязанность хранения всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества возложена в силу закона на его исполнительный орган, соответственно требование о передаче подлежащих обязательному хранению документов должно предъявляться лицу, являвшемуся руководителем юридического лица.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. 

Пока не доказано иное, документация юридического лица находится по месту нахождения его единоличного исполнительного органа. В любом случае в силу статьи 68 АПК РФ передача документации юридического лица вновь утвержденному руководителю его прежним директором (директорами) подлежит подтверждению документально, в частности, актом приема-передачи.

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» в соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника является обязательным требованием закона. Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена и положениями законодательства о бухгалтерском учете.

В силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Поскольку обязанность по передаче документов должника добровольно не исполнена указанные требования Закона о банкротстве, истребуемые документы в полном объеме не передал, а документальных доказательств обратного не представлено, суд первой инстанции правомерно удовлетворил ходатайство арбитражного управляющего.

Доводы ответчика об отсутствии у него истребуемых документов в связи с их непередачей предыдущим руководителем отклоняются судом апелляционной инстанции, поскольку ФИО3 являлся руководителем Должника с 26.09.2019, следовательно, не был лишен возможности восстановить недостающие документы, в том числе путем их истребования от контрагентов Должника, однако доказательства принятия соответствующих мер ФИО3 не представлено.

Доводы подателя жалобы, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые бы влияли на обоснованность и законность обжалуемого судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции в связи с чем, признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

Руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от  01.12.2022 по делу №  А56-22933/2022/истр.1 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

Е.В. Бударина

 

Судьи

 

Н.А. Морозова

 

 А.Ю. Сереброва