ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-70740/2017

14 апреля 2022 года

г. Санкт-Петербург

/истреб.1

Резолютивная часть постановления объявлена     12 апреля 2022 года

Постановление изготовлено в полном объеме  14 апреля 2022 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Сотова И.В.

судей  Аносовой Н.В., Тойвонена И.Ю.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем ФИО1, 

при участии:  

кредитора ФИО2 (по паспорту);

от иных лиц: не явились, извещены надлежащим образом; 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ЖСК «Нева Парк» ФИО3 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.04.2019 по делу № А56-70740/2017, принятое 

по заявлению конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании документов у ФИО4 

деле о несостоятельности (банкротстве) ЖСК «Нева Парк»,

установил:

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области (далее  - арбитражный суд) от 30.03.2018  в отношении жилищно-строительного кооператива «Нева Парк» (далее – должник, Кооператив) по заявлению кредитора - ФИО5 - введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО6 (далее – ФИО6), член НП СОПАУ «Альянс управляющих»; согласно определению арбитражного суда от 19.04.2018, при рассмотрении дела о несостоятельности (банкротстве) должника подлежит применить правила параграфа 7 главы IX Федерального закона от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) при установлении особенностей банкротства застройщиков, привлекавших денежные средства участников строительства, а решением арбитражного суда от 08.10.2018 должник признан несостоятельным (банкротом); в отношении него открыто конкурсное производство; исполняющим обязанности конкурсного управляющего должника также утвержден ФИО6; кроме того, определением суда от 24.12.2018 арбитражный управляющий ФИО6 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, а конкурсным управляющим утвержден ФИО3 (далее – ФИО3), член НПС СОПАУ «Альянс управляющих». 

В процедуре конкурсного производства, а именно - 14.02.2019  – конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у бывшего руководителя должника - ФИО4 (далее – ответчик, ФИО4) следующих документов должника (с учетом заявленного впоследствии управляющим в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) и принятого судом уточнения требований):

Договоры со всеми контрагентами ЖСК «Нева Парк»;

Акты сверки по всем контрагентам ЖСК «Нева Парк»;

Документы по проводимым взаимозачетам; 

Документы - основания при оплате третьим лицам; 

Договоры займа; 

Документы по учету денежных средств (кассовые и по расчетному счету): журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка за период с 2013 г. до введения процедуры конкурсного производства; 

Документы по расчетам с подотчетными лицами: журнал учета авансовых отчетов; 

Документы по учету основных средств, приказы об ответственных лицах, акты приема-передачи, инвентарные карточки учета, акты на списание; 

Документы по учету товарно-материальных ценностей: карточки учета, журналы учета, приходные ордера, накладные на внутреннее перемещение, акты, требования, книги складского учета; 

прочие первичные документы: первичные документы по учету нематериальных активов, журналы учета выданных доверенностей, учета бланков строгой отчетности и бухгалтерских справок, учета путевых листов; 

Документы по учету труда и заработной платы: положение об оплате труда, о премировании, коллективный договор, расчетно-платежные ведомости с января 2015 г., реестр удержаний из заработной платы, журнал учета депонированных сумм, справки и расчеты о предоставлении отпуска, об увольнении и т.д.; 

Лицевые счета (форма Т-54), личная карточка (форма Т-2) за весь период деятельности предприятия; 

Регистры бухгалтерского учета: главная книга или оборотно-сальдовая ведомость, регистры синтетического и аналитического учета по всем используемым счетам за период с 2015 г. до введения процедуры конкурсного производства; 

Документы, связанные с исполнением обязанностей налогоплательщика: журналы учета полученных и выданных счетов-фактур, книги покупок и продаж, акты сверок с налоговой инспекцией, акты налоговых проверок за период с 2014 г. до введения процедуры конкурсного производства; 

инвентаризационную опись имущества;

Копию программы 1 – С на съемном носителе.

Кроме того, управляющим дополнительно заявлено (и судом принято к рассмотрению) требование о взыскании с ФИО4 денежной компенсации в размере 1 452 029 руб. 92 коп. за неисполнение требований Закона о банкротстве в связи с вступлением в силу решения арбитражного суда по настоящему делу от 02.10.2018, а также судебной неустойки из расчета 8 250 руб. 17 коп. за каждый день просрочки с момента вынесения данного судебного акта до даты фактического исполнения его в полном объеме. 

Определением арбитражного суда от 26.04.2019 в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании документации у                      ФИО4 отказано.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 определение арбитражного суда от 26.04.2019 по делу № А56-70740/2017/истреб.1 отменено. Принят новый судебный акт.

Заявление конкурсного управляющего ЖСК «Нева Парк» ФИО3 удовлетворено частично: суд обязал ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» ФИО3 следующую документацию:

Договоры со всеми контрагентами ЖСК «Нева Парк»;

Акты сверки по всем контрагентам ЖСК «Нева Парк»;

Документы по проводимым взаимозачетам; 

Документы - основания при оплате третьим лицам; 

Договоры займа; 

Документы по учету денежных средств (кассовые и по расчетному счету): журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка за период с 2013 г. до введения процедуры конкурсного производства; 

Документы по расчетам с подотчетными лицами: журнал учета авансовых отчетов; 

Документы по учету основных средств, приказы об ответственных лицах, акты приема-передачи, инвентарные карточки учета, акты на списание; 

Документы по учету товарно-материальных ценностей: карточки учета, журналы учета, приходные ордера, накладные на внутреннее перемещение, акты, требования, книги складского учета; 

прочие первичные документы: первичные документы по учету нематериальных активов, журналы учета выданных доверенностей, учета бланков строгой отчетности и бухгалтерских справок, учета путевых листов; 

Документы по учету труда и заработной платы: положение об оплате труда, о премировании, коллективный договор, расчетно-платежные ведомости с января 2015 г., реестр удержаний из заработной платы, журнал учета депонированных сумм, справки и расчеты о предоставлении отпуска, об увольнении и т.д.; 

Лицевые счета (форма Т-54), личная карточка (форма Т-2) за весь период деятельности предприятия; 

Регистры бухгалтерского учета: главная книга или оборотно-сальдовая ведомость, регистры синтетического и аналитического учета по всем используемым счетам за период с 2015 г. до введения процедуры конкурсного производства; 

Документы, связанные с исполнением обязанностей налогоплательщика: журналы учета полученных и выданных счетов-фактур, книги покупок и продаж, акты сверок с налоговой инспекцией, акты налоговых проверок за период с 2014 г. до введения процедуры конкурсного производства; 

инвентаризационную опись имущества;

Копию программы 1 – С на съемном носителе. 

В части взыскания судебной неустойки заявление удовлетворено частично: с ФИО4 в пользу ЖСК «Нева Парк» взыскана судебная неустойка в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения настоящего постановления, начиная с момента его вынесения (вступления в законную силу) до даты его фактического исполнения в полном объеме. В остальной части во взыскании судебной неустойки отказано.

24.01.2022 ФИО4 обратилась в апелляционный суд с заявлением, впоследствии уточненным 25.02.2022, о пересмотре по вновь открывшимся обстоятельствам постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 по обособленному спору №А56-70740/2017/истр.1, в котором просила отменить Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 по делу № А56-70740/2017/истреб.1 по вновь открывшимся обстоятельствам и оставить в силе определение арбитражного суда от 26.04.2019 по делу №А56-70740/2017/истреб.1 об отказе в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего об истребовании у ФИО4  документов должника.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.03.2022 заявление ФИО4 удовлетворено частично; постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 г. по делу № А56-70740/2017/истреб.1 отменено по вновь открывшимся обстоятельствам в части обязания ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г. 

В этой связи суд апелляционной инстанции назначил судебное заседание для рассмотрения апелляционной жалобы конкурсного управляющего ЖСК «Нева Парк» в части обязания ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г.

В судебном заседании апелляционной инстанции кредитор ЖСК «Нева Парк» – ФИО2 доводы конкурсного управляющего (его апелляционной жалобы) в указанной части поддержал.

В соответствии со статьей 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, надлежаще извещенных о времени и месте судебного разбирательства.

Законность обжалуемого судебного акта проверена в апелляционном порядке в части обязания ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г.

Как следует из материалов дела, основанием для отмены постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2019 г. по делу № А56-70740/2017/истреб.1 по вновь открывшимся обстоятельствам в части обязания              ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г. послужили следующие обстоятельства:

Судом было установлено, что на момент вынесения постановления от 19.08.2019, ФИО4 не было известно о том, что 24.08.2018 в отношении неустановленных лиц, из числа руководства ЖСК «Нева Парк», было возбуждено уголовное дело № 11801400038002505 по признакам состава преступления, предусмотренного частью 4 статьи 159 УК РФ. При этом, в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий были изъяты и приобщены к материалам уголовного дела документы должника за 2013 – 2016 г.г., которые впоследствии были истребованы у ФИО4  постановлением апелляционного суда от 19.08.2019, в частности -  документы по учёту денежных средств (приходно-кассовые ордера и расходно-кассовые ордера), журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка за период с 2013 года до введения процедуры конкурсного производства, а также документы по расчетам с подотчетными лицами.

В данном случае указанные обстоятельства подтверждаются протоколом осмотра предметов (документов) от 13.07.2019, который содержит указание на осмотр папок с кассовыми книгами ЖСК «Нева Парк», изъятых 09.07.2019 (то есть до вынесения постановления об истребовании документов должника) в ходе выемки у ФИО7, с подробным описанием на 8 листах всех изъятых документов. Согласно постановлению о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 13.07.2019, изъятые в ходе выемки у          ФИО7 кассовые книги со всеми документами, содержащимися в них, были признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу с помещением их в камеру хранения вещественных доказательств.

В этой связи суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что указанное заявителем в данной части обстоятельство обладает признаками вновь открывшегося, что и явилось основанием для пересмотра судебного акта по вновь открывшимся обстоятельствам по правилам главы 37 АПК РФ.

При этом, апелляционный суд исходил из того, что ответчиком представлены доказательства выемки, осмотра и приобщения спорных документов (протокол от 13.07.2019) в рамках уголовного дела № 11801400038002505, что свидетельствует об их отсутствии у ответчика на момент принятия постановления от 19.08.2019, при том, что об указанных обстоятельствах ответчику стало известно (могло стать известно) не ранее момента ее ознакомления с материалами уголовного дела.

При этом, указанные обстоятельства другими лицами, участвующими в деле (в настоящем споре) документально не опровергнуты (не оспорены).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника в течение трех дней со дня утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу ему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей.

Как разъяснено в абзаце втором пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", конкурсный управляющий вправе требовать от руководителя по суду исполнения в натуре обязанности по передаче документации применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

В соответствии с пунктом 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее – Постановление №7), согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

По смыслу этих разъяснений, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Верховный Суд Российской Федерации в определении от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986 по делу N А65-27205/2017 отметил, что объективная невозможность исполнения руководителем обязанности по ее передаче арбитражному управляющему исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве (абзац первый пункта 23 Постановления №7).

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов могут служить, в частности, подтвержденные документально факты отсутствия документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

Таким образом, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего, суд должен быть в достаточной степени уверен в возможности исполнения судебного акта ответчиком, исходя из совокупности представленных доказательств.

В этой связи, установив, что приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г., изъяты в рамках уголовного дела, то есть отсутствуют у ответчика, что подтверждается протоколом выемки от 09.07.2019, а дополнительно также – протоколами осмотра и приобщения от 13.07.2019 (иного кем – либо не опровергнуто), суд апелляционной инстанции полагает, что определение арбитражного от 26.04.2019 г. по делу № А56-70740/2017/истреб.1 в части отказа в обязании ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г. следует оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ЖСК «Нева Парк» ФИО3 - без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 266, 268, 271 и 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.04.2019 г. по делу № А56-70740/2017/истреб.1 в части отказа в обязании ФИО4 предоставить конкурсному управляющему ЖСК «Нева Парк» приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера и кассовые книги за 2013 – 2016 г.г. оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ЖСК «Нева Парк» ФИО3 - без удовлетворения. 

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

И.В. Сотов

 

Судьи

Н.В. Аносова

 И.Ю. Тойвонен