Арбитражный суд Амурской области

675023, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 163

тел. (4162) 59-59-00, факс (4162) 51-83-48

http://www.amuras.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело  №

А04-9792/2018

г. Благовещенск

14 марта 2019 года

В соответствии с частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение изготовлено 14.03.2019. Резолютивная часть решения объявлена 06.03.2019.

Арбитражный суд Амурской области в составе судьи Швец О.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Благовещенский бутощебеночный завод» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к ФИО2 об обязании передать документы

при участии в заседании:

от истца: ФИО3 по доверенности от 29.05.2018; 

от ответчика: ФИО4 по доверенности от 11.01.2019; ФИО5 по доверенности от 11.01.2019

установил:

В Арбитражный суд Амурской области обратилось общество с ограниченной ответственностью «Благовещенский бутощебеночный завод» (далее - истец) с исковым заявлением к ФИО2 (далее - ответчик) об обязании в течение 10 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать документы общества с ограниченной ответственностью «Благовещенский бутощебеночный завод» (76 пунктов):

1.Оригиналы налоговых деклараций по деятельности ООО «ББЩЗ» запоследние 5 лет;

2. Балансы ООО «ББЩЗ» за последние 5 лет и другие сдаваемые отчеты;

3. Приказ об учетной политике ООО «ББЩЗ»;

4. Оригинал учетной политики ООО «ББЩЗ» за последние 5 лет;

5. Оригиналы аудиторских заключений за последние 5 лет;

6. Книги продаж, книги покупок за последние 5 лет;

7. Оригиналы первичных банковских документов, выписки банка, платежные поручения за последние 5 лет;

8. Оригиналы первичных документов по расчетам с поставщиками и подрядчиками за последние 5 лет;

9. Оригиналы первичных документов по расчетам с покупателями и заказчиками за последние 5 лет;

10. Банковские выписки за последние 5 лет;

11. Книги учета доверенностей за последние 5 лет;

12. Бухгалтерские справки за последние 5 лет;

13. Оригиналы первичных документов по кассовым операциям (расчетный кассовый ордер, приходный кассовый ордер, кассовая книга, заявки на получение наличных денежных средств, кассовые отчеты и др. документы, расчетные ведомости по заработной плате);

14. Отчеты по заработной плате за последние 5 лет;

15. Штатное расписание за последние 5 лет;

16. Авансовые отчеты за последние 5 лет;

17.Лимитно-заборные карты за последние 5 лет;

18.Оригиналы накладных на перемещение основных средств иматериальных ценностей за последние 5 лет;

19.Отчеты на списание материальных ценностей, м-29 и другие сдаваемыеотчеты;

20.Оригиналы актов на списание ГСМ, материальных ценностей запоследние 5 лет;

21. Оригиналы актов, накладных по учету движения спецодежды;

22. Документы по инвентаризации (инвентаризационные описи, ведомости, остатки материальных ценностей и основных средств, расчетов) за последние 5 лет;

23.Первичные документы по расчетам с контрагентами, документы погодовой инвентаризации материальных ценностей, основных средств ирасчетов за последние 5 лет;

24. Письма и переписка с контрагентами за последние 5лет;

25. Переписка с органами ФНС за последние 5 лет и другие документы, в том числе акты налоговых проверок);

26. Документы по кассе;

27. Приказы на лимит по кассе;

28. Расчеты лимита по кассе;

29. Документы по кассовому аппарату (заявление о постановке на учет в МИФНБ, паспорт на кассовый аппарат, договор на обслуживание кассового аппарата, иные документы);

30. Журналы кассира-операциониста за последние 5 лет;

31. Первичные документы по взаимозачетам с контрагентами за последние 5 лет;

32. Перечень материально-ответственных лиц, подотчетных лиц и приказы на них;

33. Годовая бухгалтерская и налоговая отчетность, пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности, налоговые декларации по всей деятельности ООО «ББЩЗ», бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, об изменении капитала, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности и др.сдаваемые отчеты;

34. Своды по заработной плате за последние 5 лет;

35. Главная книга за последние 5 лет;

36.Материальные отчеты, первичные документы к ним по материально-ответственным лицам за последние 5 лет;

37. Акты сверок взаиморасчетов с контрагентами за последние 5 лет;

38. Расчеты по загрязнению окружающей среды за последние 5 лет;

39. Договоры со всеми контрагентами за последние 5 лет;

40. Счета-фактуры на аванс полученные, выданные за последние 5 лет;

41. Договоры на обслуживание и покупку программы: 1С.Предприятие;

42. Договоры на обслуживание программы Тензор/СБИС;

43. Документы по кредиторской и дебиторской задолженностей с истекшим сроком исковой давности или срок исковой давности, которых заканчивается в текущем году;

44. Первичные документы по следующим счетам: №01, 02, 08, 09, 10, 19, 20, 23,26,40, 43,50,51 бизнес-счет, валютный счет (юани), дополнительный р/счет, основной р/счет, 55,57,58,60,62,66,68,69,70,71,76,77, 80, 84,90,91, 99 за последние 5 лет;

45. Статистические отчеты за последние 5 лет;

46. Все виды отчетов в органы ПФР и ФСС за последние 5 лет;

47. Расчеты по пенсионному и социальному страхованию;

48. Внутренние локальные нормативно-правовые акты (положение об оплате труда, положение о премировании, журналы по технике безопасности, правила внутреннего трудового распорядка, иные документы, регламентирующие внутреннюю деятельность ООО «ББЩЗ»;

49. Журналы учета движения трудовых книжек с момента образования ООО «ББЩЗ»;

50. Приказы генерального директора ООО «ББЩЗ» по личному составу с момента образования ООО «ББЩЗ»;

51. Личные карточки работников по форме Т-2 с момента образования ООО «ББЩЗ»;

52. Трудовые договоры с момента образования ООО «ББЩЗ»;

53. Журналы по отпускам, приказы о предоставлении работникам всех видов отпусков с момента образования ООО «ББЩЗ»;

54. Основания к приказам по личному составу, по отпускам с момента образования ООО «ББЩЗ»;

55. Переписка с военным комиссариатом, отчеты, сверки и проверки Военным комиссариатом и Администрацией г. Благовещенска;

56. Лицензия на добычу воды и лицензионное соглашение с указанием вида водопользования;

57. Журнал учета водопотребления;

58. Документы, подтверждающие объемы забранной воды;

59. технический проект на добычу полезных ископаемых;

60. План земельного участка;

61. Лицензия на право пользования недрами;

62. Технический проект на горно-техническую часть, на охрану окружающей среды, на проект рекультивации и материалы согласования;

63.Документы по аренде земельного участка на производственную базуООО «ББЩЗ»;

64. Документы по аренде земельного участка на карьер;

65. Акт горного отвода;

66. Справка о регистрации горно-отводного акта;

67. План развития горных работ на 2017,2018г.

68. Проект БВР (буро-взрывных работ), согласованный с Ростехнадзором;

69. Карточка учета опасного объекта;

70. Свидетельство о регистрации опасного объекта;

71. План горных выработок на 2016-2017г.;

72. Заключение экспертизы промышленной безопасности проектной документации,

73. Решение об утверждении заключения экспертизы промышленной безопасности;

74. Расчет размера ставки регулярного платежа за право пользование недрами, утвержденного министерством природных ресурсов;

75.Пояснительная записка к Отчетному баланс по форме 51 Р за 2016-2017г.

76.Оригиналы документов, подтверждающих права на объектынедвижимости, принадлежащие ООО «ББЩЗ», паспорта транспортныхсредств, принадлежащих ООО «ББЩЗ» паспорта самоходных машин и иныхвидов техники, принадлежащих ООО «ББЩЗ», иные документы,подтверждающие права собственности на объекты основных средств.

Заявленные требования обоснованы тем, что бывший директор общества уклоняется от передачи бухгалтерской документации новому директору общества с ограниченной ответственностью «Благовещенский бутощебеночный завод».

Представитель истца в настоящем судебном заседании представил пояснения к иску со ссылками на судебную практику, договор № 1 на восстановление бухгалтерского учета от 01.07.2018. Настаивал на том, что из объяснения от 09.06.2018, данного ФИО2 следует, что истребуемые документы он вывез из общества и документы находятся у него, в связи с чем считает, что указанный документ подтверждает факт нахождения документов у ответчика. Считает, что копии описей не подтверждают факт передачи документов истцу, а подлинники описей в материал дела ответчиком не представлены.

В обоснование направления требования от 18.06.2018 о предоставлении документов представил почтовый конверт в качестве доказательств направления требования ответчику.  В судебном заседании представленный конверт был вскрыт судом, при вскрытии конверта установлено, что в конверте находился отзыв на исковое заявление по делу А04-4470/2018.

Представители ответчика в заседании требования не признали. В ранее представленном письменном отзыве на иск ответчик просил в иске отказать, указал, что в силу положений ст.ст.7, 29 Федерального Закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» руководитель документацию не хранит, считает, что истцом не представлено доказательств наличия истребуемых документов у ответчика, а также доказательства существования документов, их издания, составления, ведения, хранения. 29.05.2018 и 30.05.2018 в присутствии нового директора общества бывшим главным бухгалтером были переданы по описям документы и имущество, в том числе документы, истребуемые истцом в рамках настоящего дела. 

Ранее представители ответчика представили дополнения к отзыву на иск от 05.02.2019, в соответствии с которым, с учетом представленных в материалы дела описей от 29.05.2018 и от 30.05.2018 о передаче документов, считают требования истца исполненными полностью.

По ходатайству ответчика в судебном заседании 25.02.2019 были допрошены в качестве свидетелей - ФИО6.(бывший главный бухгалтер ООО «ББЩЗ») и ФИО7 (бывший менеджер ООО «ББЩЗ») – лица, подписавшие описи по передаче документов и имущества.

Показания свидетелей зафиксированы аудиозаписью протокола судебного заседания от 25.02.2019.  

В судебном заседании представители ответчика настаивали на том, что ФИО2 забрал документы, которые касаются трудовой деятельности его и ФИО8 (его дочери), на основании указанных документов в суд были поданы исковые заявления о взыскании заработной платы. В обоснование указанных доводов представили решения Благовещенского районного суда от 08.11.2018 по делам № 2-708/2018, № 2-707/2018. Считают, что заявляя настоящие исковые требования истец злоупотребляет правом.  

Ходатайствовали о приобщении к материалам дела CD-R диска с записью разговора между ФИО9 (новым директором общества) и ФИО7 (бывшего менеджера ООО «ББЩЗ») от 15.06.2018, подтверждающие факт передачи трудовых книжек работников общества.

Представитель истца возражал против приобщения CD-R диска.

Судом CD-R диск приобщен к материалам дела.

В судебном заседании прослушана аудиозапись разговора.

 Исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью «Благовещенский бутощебеночный завод» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 16.02.2007. 

Согласно пункту 5.3 устава ООО «Благовещенский бутощебеночный завод» уставный капитал общества образуется в размере 100 000 руб., разделенный на 2 (две) доли, составляющие 100 % уставного капитала общества. 

Все доли принадлежат учредителям: ООО «Сервер» принадлежит 1 доля в размере 60% уставного капитала, номинальной стоимостью 60 000 руб.; ФИО10 принадлежит 1 доля в размере 40% уставного капитала, номинальной стоимостью 40 000 руб. 

Приказом от 08.12.2017 № 18 генеральным директором ООО «Благовещенский бутощебеночный завод» назначен ФИО2, сроком полномочий с 14.01.2018 по 01.06.2018.

Приказом от 28.05.2018 № 09-к на основании протокола общего собрания участников ООО «Благовещенский бутощебеночный завод» от 28.05.2018 ФИО2 уволен с должности генерального директора ООО «Благовещенский бутощебеночный завод».

Согласно внесенной в выписку из ЕГРЮЛ записи от 29.08.2018 генеральным директором ООО «Благовещенский бутощебеночный завод» является ФИО9

Как установлено судом, 18.06.2018 обществом «Благовещенский бутощебеночный завод» в адрес ФИО2 было направлено требование о передаче основных средств (в количестве 83 наименований) и документов (в количестве 76 наименований).

Как указывает истец, ФИО2 указанное требование оставлено без удовлетворения, в связи с чем истец обратился в суд с настоящим иском. 

Оценив представленные доказательства в их совокупности, суд считает необходимым отказать в удовлетворении исковых требований в полном объеме на основании следующего.

Предметом рассматриваемого корпоративного спора является требование к бывшему генеральному директору об обязании передать документацию общества.

В силу пункта 1 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закона об обществах с ограниченной ответственностью) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

В статье 40, 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусмотрено, что единоличным исполнительным органом общества является директор, который при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В пункте 1 статьи 50 названного Закона перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Пунктом 10.3 Устава ООО «Благовещенский бутощебеночный завод» предусмотрен перечень документов, который обязано хранить общество, а также указано, что документы хранятся по месту нахождения генерального директора.

В силу пункта 1 статьи 17 Федерального закона 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. В соответствии с пунктом 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

В силу пункта 4 статьи 29 данного Закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 № 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность организаций обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 2 статьи 12 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка.

Порядок и сроки проведения инвентаризации определяются руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно.

Согласно пункту 2 этой же статьи проведение инвентаризации обязательно, в том числе, при смене материально ответственных лиц.

В соответствии с пунктом 2.4 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденных приказом Минфина России от 13.06.1995 № 49, до начала проверки фактического наличия имущества инвентаризационной комиссии надлежит получить последние на момент инвентаризации приходные и расходные документы или отчеты о движении материальных ценностей и денежных средств.

Пунктом 2.8 этих же Методических указаний проверка фактического наличия имущества производится при обязательном участии материально ответственных лиц.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в подпункте 4 пункта 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30.07.2013 № 62, недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов.

Таким образом, в обязанность ответчика как генерального директора общества входило обеспечение сохранности тех документов, хранение которых предусмотрено статьей 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете", и в пределах установленного им срока.

В ходе рассмотрения дела в обоснование своей позиции ответчиком были представлены:

- копия описи документов от 29.05.2018, составленной в присутствии генерального директора ООО «ББЩЗ» ФИО9 и ФИО6 главного бухгалтера ООО «ББЩЗ», из которой следует факт передачи бухгалтерский документов и принятия их новым директором, опись содержит  подписи указанных должностных лиц;

- копия описи документов от 30.05.2018, составленной в присутствии менеджера ООО «ББЩЗ» ФИО7 и юрисконсульта ООО «Сервер» ФИО11 из которой следует факт передачи бухгалтерский документов и принятия их указанным лицом, опись содержит  подписи данных должностных лиц.

- копия описи имущества производственного помещения «Бухгалтерии», расположенного по адресу: с.Верхнеблаговещенское Благовещенского района Амурской области, расположенное на территории ООО «ББЩЗ» от 30.05.2018, составленной в присутствии менеджера ООО «ББЩЗ» ФИО7, начальника службы безопасности ФИО12 и юрисконсульта ООО «Сервер» ФИО11 .из которой следует факт передачи бухгалтерский документов и имущества и принятия их указанными лицами, опись содержит  подписи данных должностных лиц. 

При этом материалами дела подтверждается, что общество «Сервер» является учредителем ООО «Благовещенский бутощебеночный завод», директором которого также является ФИО9 (нынешний директор ООО «Благовещенский бутощебеночный завод»).

В подтверждения факта передачи указанных в описи документов ответчиком было заявлено ходатайство о допросе свидетелей, которое удовлетворено судом на основании положений ст.56 АПК РФ.

Согласно свидетельским показаниям бывших работников ООО «Благовещенский бутощебеночный завод» – главного бухгалтера ФИО6 и менеджера ФИО13, а также аудиозаписи от 15.06.2018, приобщенной судом к материалам дела и прослушанной в судебном заседании, был подтвержден факт передачи имеющейся бухгалтерской документации общества от бывших работников новому руководителю (аудиозаписи судебных заседаний от 25.02.2019 и от 06.03.2019). 

Свидетели на вопросы суда и сторон пояснили, что вся имеющаяся в кабинетах документация была передана должностным лицам, указанным в описи, документация передавалась в папках, отдельно опись по папкам не составлялась. Указанные в описи документы новым директором были вынесены из помещения и вывезены на личной машине. Описи составлялись от руки, после подписания подлинники описи забрали должностные лица, получившие спорные документы, однако по просьбе передающих лиц были сделаны копии описей, в связи с чем подлинники у свидетелей отсутствуют. 

Истцом подлинники описей в материалы дела не представлены, указанные документы и подписи лиц надлежащим образом не оспорены, лица, подписавшие спорные документы, в качестве свидетелей не заявлены.

В силу положений ч.6 ст.71 АПК РФ арбитражный суд не может считать доказанным факт, подтверждаемый только копией документа или иного письменного доказательства, если утрачен или не передан в суд оригинал документа, а копии этого документа, представленные лицами, участвующими в деле, не тождественны между собой и невозможно установить подлинное содержание первоисточника с помощью других доказательств.

Результаты оценки доказательств суд отражает в судебном акте, содержащем мотивы принятия или отказа в принятии доказательств, представленных лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений (ч.7 ст.71 АПК РФ).

В силу части 8 статьи 75 АПК РФ письменные доказательства представляются в арбитражный суд в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Если к рассматриваемому делу имеет отношение только часть документа, представляется заверенная выписка из него.

Однако, с учетом изложенных положений норм права в материалы дела не представлено нетождественных копий указанных документов, кроме того, подлинное содержание первоисточника судом установлено с помощью других доказательств, а именно свидетельских показаний и аудиозаписи от 15.06.2018.

Таким образом, указанные описи судом принимаются в порядке статей 67 и 68 АПК РФ в качестве надлежащих доказательств передачи документов и имущества обществу «Благовещенский бутощебеночный завод».

Судом установлено, что документы были переданы в папках, в связи с чем определить какой конкретно перечень документов был передан невозможно. Каких-либо замечаний по объему переданной документации истцом при подписании описей и в ходе рассмотрения дела заявлено не было. Тот факт, что указанные в описях документы были переданы не бывшим директором общества, а иными должностными лицами, на существо спора не влияет, уклонение от передачи документов новому директору материалами дела не доказано и документально не подтверждено.

В дополнении к отзыву на иск от 05.02.2019 ответчиком проведен подробный анализ просительной части искового заявления и описей передачи документов и имущества, представленных в материалы дела, согласно табличному варианту указанного анализа все запрошенные документы переданы истцу. Указанный анализ истцом документально не опровергнут.

Таким образом, суд считает, что истцом в нарушение положений ст. 65 АПК РФ не представлено доказательств наличия истребуемых документов у ответчика на дату рассмотрения дела по существу, а также доказательства существования заявленных к истребованию документов, их издания, составления, ведения, хранения, передаче указанных документов при назначении ФИО2 на должность директора 14.01.2018 (приказ от 08.12.2017 № 18).

По делу не представлены доказательства пропажи или гибели названных документов для проведения мероприятий по их восстановлению в порядке, определенном нормами Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 № 105, вышеуказанных Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, Федерального закона "О бухгалтерском учете".

 Представленная в материалы дела копия объяснения от 09.06.2018 (по отказному материалу № 13778), данного в полиции ФИО2, не содержит перечня документов, находящихся у ответчика, кроме того, опровергается иными представленными в материалы дела доказательствами. При оценке указанного доказательства судом так же учтено, что уголовное дело по факту хищения документов не возбуждено, вина ответчика в хищении документов не доказана. 

Представленный в материалы дела договор № 1 на восстановление бухгалтерского учета от 01.07.2018 с учетом его предмета (глава 1 договора), так же не подтверждает того обстоятельства, что документы ответчиком истцу не передавались.

В силу положений части 1 статьи 16 АПК РФ судебные акты являются обязательными и должны быть исполнимыми. 

Суд считает, что с учетом указанных выше обстоятельств дела, истец не доказал наличие всех истребуемых документов у ответчика, что само по себе исключает возможность удовлетворения заявленных требований, а также возможность исполнения судебного акта.

 На предложения суда утонить требования в порядке положений ст.49 АПК РФ истец соответствующий процессуальных действий не произвел.

При таких обстоятельствах, суд считает требования истца не подлежащими удовлетворению. 

При обращении в суд истцом была уплачена госпошлина в сумме 6 000 руб. (платежное поручение № 830 от 06.11.2018). В соответствии со статьей 110 АПК РФ, в связи с отказом в иске, судебные расходы по уплате государственной пошлины относятся на истца. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170 и 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

решил:

В иске отказать.

Решение может быть обжаловано в течение месяца в Шестой арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

Судья                                                                           О.В. Швец