Арбитражный суд Краснодарского края

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, 32, тел.: (861) 293-81-03,

сайт:

 

Именем  Российской Федерации 

 

Р Е Ш Е Н И Е

 

г. Краснодар Дело № А32-29100/2023резолютивная часть объявлена 12 декабря 2023 г.

полный текст изготовлен 15 декабря 2023 г.

 

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Гордюка А.В., при ведении протокола помощником судьи Дуплякиной О.К., при участии от ООО «Армавирточмашприбор» – ФИО1 (доверенность), ФИО2 (доверенность), ФИО3 (директор), в отсутствие иных участвующих в деле лиц, надлежащим образом извещённых о времени и месте судебного разбирательства, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по исковому заявлению ООО «АрмавирТочмашприбор» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) к ФИО4 (ИНН: 

<

***>) об обязании передать документы,, установил следующее.

ООО «АрмавирТочмашприбор» (далее – истец) в лице ФИО3 обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к ФИО4 (далее – ответчик) об истребовании документов:

1. Оригиналы учредительных документов, в том числе:

•  устав в редакции, действующей на дату подготовки ответа на настоящий запрос, изменения и дополнения к уставу;

•  свидетельство о присвоении ОГРН;

•  свидетельство о присвоении ИНН;

•  информационное письмо об учете в ЕГРПО;

•  выписка из ЕГРЮЛ в отношении компании, на дату подготовки ответа на настоящий запрос.

 

2. Копии бухгалтерской отчетности - ежеквартальных балансов и отчетов о прибылях и убытках по состоянию на все отчетные даты, начиная с 01 января 2019 г. по настоящее время, сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС о получении, со всеми приложениями (отчеты о прибылях и убытках и пр.).

3. Расшифровки к балансам, а именно:

Необходимо по каждой статье баланса подробно указать все объекты, все ценности и т.д. (в приложении к письму прикреплен пример необходимой расшифровки), оборотно-сальдовые ведомости.

4. Список всех открытых и закрытых счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 2019 по 2023 г. включительно, с приложением выписок о движении денежных средств по счету и указанием по каждому счету,

всех реквизитов, вида счета, сведений о наличии картотеки к счету, сумме выставленных требований, сведения об имеющихся арестах и иных ограничениях на распоряжение денежными средствами.

5. Оригиналы всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 2019 г. по 2023 г. включительно, в том числе копии всех предписаний от компетентных органов (МЧС, экологическая полиция, прокуратура, Ростехнадзор и др.), связанных с эксплуатацией объектов недвижимости и объектов инженерной инфраструктуры.

6. Перечень кредиторов по состоянию на дату принятия арбитражным судом определения о введении наблюдения с указанием по каждому кредитору:

•  наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц);

•  юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц;

•  сумм задолженности, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам и суммы просроченной задолженности;

•  даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств;

•  суммы задолженности, которая может быть оспорена;

•  оснований, по которым кредиторы предъявляют требования.

7. Перечень дебиторов по состоянию на день представления настоящего запроса, с указанием по каждому дебитору:

• наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц);

•  юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц;

•  сумм задолженности, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам;

•  суммы просроченной задолженности;

•  даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств;

•  суммы задолженности, которая не подлежит взысканию с обоснованием данного вывода.

8. Сведения (справки) о/об:

•  нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность предприятия, с приложением таких актов;

•  наличии мобилизационных мощностей (при их наличии);

•  наличие имущества ограниченного оборота;

•  наличии законсервированных основных средств;

•   необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий;

•  наличии обремененных основных средств;

•  обязательствах предприятия, возникновение которых может быть оспорено;

•  применяемых методах амортизации;

•  имеющихся налоговых льготах, торговых ограничениях, финансовых стимулированиях;

•  всех видах деятельности за период с 2019 г. по 2023 г. включительно;

•  составе основного и вспомогательного производства;

•  загрузке производственных мощностей;

• составе объектов непроизводственной сферы и затратах на содержание объектов непроизводственной сферы;

•  порядке документооборота;

•  имеющихся или имевшихся за период с 2019 г. по 2023 г. лицензиях, с приложением копий таких лицензий;

•  имеющихся у объектов энергоснабжения (с указанием: типа трансформаторных подстанций, мощности и года сдачи в эксплуатацию).

•  преобладающих сроках и формах расчетов за поставленную продукцию (оказанные услуги);

•  размере и правильности формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений;

•  размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году.

9. Список участников Общества по установленной законодательством форме по состоянию на дату ответа на настоящий запрос, протоколы общих собраний участников и заседаний совета директоров за 2019 - 2023 гг.

10. Действующее положение об учетной политике, о документообороте, план счетов бухгалтерского учета.

12. Поквартальные сведения о размере затрат за 2019-2023 гг. (с выделением производственных и непроизводственных затрат, условно-переменных и условно-постоянных, управленческих расходов, расходов на содержание непрофильных активов).

13. Поквартальные сведения о доходах за 2019-2023 гг. (с указанием источников дохода).

14. Перечень всех дел, находящихся и находившихся на рассмотрении у мировых судей, в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, с участием в качестве ответчика, истца, третьего лица за период 2019-2023 гг. включительно, с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривалось или рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела.

15. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости (а также рыночной стоимости, если проводилась независимая оценка имущества), процента износа.

16. Перечень объектов недвижимости, которыми владеет, владело или распоряжалось в 2019-2023 гг. на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям, с приложением справки из ЕГРН о зарегистрированных правах на объекты недвижимости и с указанием по каждому объекту:

•  наименования объекта;

•  инвентарного номера;

•  местонахождение объекта (адрес);

•  площадь и этажность здания, сооружения, помещения, земельного участка;

•  назначение здания, сооружения, помещения;

•  год постройки здания, сооружения, год ввода в эксплуатацию и его состояние;

•  начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения;

•  процента износа;

•  даты приобретения и выбытия из состава активов, с приложением по каждому объекту копий документов, подтверждающих право на владение, пользование, распоряжение объектом (свидетельства на право собственности).

17. Перечень транспортных средств, принадлежащих, с указанием по каждому транспортному средству:

•  наименования и марки транспортного средства;

•  год выпуска, состояние транспортного средства (процент износа).

18. Перечень объектов незавершенного строительства, с указанием по каждому объекту:

• степени готовности объектов незавершенного строительства;

• размера средств, необходимых для завершения строительных работ, и срока возможного запуска объектов в эксплуатацию;

• экспертного мнения о необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства.

19.Копии договоров на присоединение к сетям и на поставку электроэнергии, водоснабжения, газоснабжения, теплоснабжения и канализации, а также договоры на поставку предприятием коммунальных услуг другим потребителям (если таковые есть).

20. Копии договоров, относящихся к основному виду деятельности предприятия.

 21. А также иные документы или их копии, касающиеся деятельности ООО «Армавирточмашприбор», материальные ценности, печати, штампы, находящиеся в Вашем распоряжении.

В заседании ФИО3 пояснила, что она утверждена в качестве директора истца решением единственного учредителя, однако, в связи с наличием обеспечительных мер в ЕГРЮЛ невозможно внести соответствующие сведения в ЕГРЮЛ.

Представитель ООО «Армавирточмашприбор» ФИО2 просил учесть, что в отношении ФИО3 возбуждено дело о несостоятельности, документы о деятельности общества ФИО4 от предыдущего директора не передавались.

В заседании объявлен перерыв до 17-00 в пределах рабочего дня. После перерыва заседание продолжено в отсутствие участвующих в деле лиц.

Арбитражный суд Краснодарского края, изучив материалы дела и выслушав сторон, полагает, что разбирательство надлежит отложить.

Как следует из искового заявления, единственным участником ООО «Армавирточмашприбор» является ООО «Индустриальный союз Кубани».

На основании решения единственного участника ООО «Армавирточмашприбор» от 25.05.2022 ФИО4 назначен руководителем общества, сведения о новом руководителе внесены в ЕГРЮЛ.

24.01.2023 г. единственным участником ООО «Армавирточмашприбор» - конкурсным управляющим ООО «Индустриальный союз Кубани» ФИО5 принято Решение № 01/23/КУ, в т.ч.:

1. На основании пункта 2 части 1 статьи 278 ТК РФ и пункта 7.2.3 устава ООО «АрмавирТочМашПрибор» прекратить полномочия директора ФИО4 (ИНН 

<

***>, Паспорт гражданина РФ серия 

<

...>, выдан ТП №1 ОУФМС России по Московской области по Сергиево-Посадскому муниципальному району, код подразделения 500-147, дата рождения: ДД.ММ.ГГГГ, адрес регистрации: обл. Московская, р-н Сергиево-Посадский, гор. Сергиев-Посад, 

<

...>) с 24.01.2023

2. На основании пункта 7.2.3 устава ООО «АрмавирТочМашПрибор» назначить на должность директора ООО «АрмавирТочМашПрибор» ФИО3 (ИНН

771887556242, Паспорт гражданина РФ серия 

<

...>, выдан Отделением УФМС России по гор. Москве по району Богородское, код подразделения 770-045, дата рождения: 27.05.1993, адрес регистрации: 

<

...>) с 24.01.2023 по бессрочно. (Приложение 1-3).

ФИО3 25.01.2023 г. через нотариуса города Москвы в целях внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении полномочий ФИО4 в качестве руководителя Общества и возложении указанных полномочий на Мостовую Л.А. представлены документы (вх. № 7503981А), а именно: Заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ по форме № Р 13014, утвержденной Приказом ФНС России от 31.08.2020 № ЕД-7-14/617@, и Решение единственного участника 000 «АрмавирТочМашПри6ор» от 24.01.2023 № 01/23/КУ.

По результатам рассмотрения представленных документов (вх. № 7503981А от 25.01.2023) Инспекцией 01.02.2023 г. принято решение о государственной регистрации № 7503981А в отношении Общества, о чем в ЕГРЮЛ внесена запись от 01.02.2023 г. ГРН 2232300136869.

16.03.2023 г. от третьих лиц поступила информация о принятии УФНС России по Краснодарскому краю решения об отмене решения о государственной регистрации № 7503981А от 01.02.2023 г. в связи с наличием ограничений на государственную регистрацию изменений в данные о руководителе ООО «Армавирточмашприбор». В адрес Общества или его директора указанное решение до настоящего времени не поступало.

Общество неоднократно отправляло запросы в адрес ФИО4 с требованием передать уставные документы, бухгалтерскую документацию, материальные ценности, однако, до настоящего времени им передача уставной документации, бухгалтерии печатей и штампов полностью не проведена.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в Арбитражный суд Краснодарского края с настоящим иском.

Согласно пункту 4 статьи 32, пункту 1 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества; общество вправе передать по договору осуществление полномочий своего единоличного исполнительного органа управляющему.

На основании пункта 1 статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ в отношении истца, единственным участником общества является общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный союз Кубани"

Из материалов дела следует, что истец представил решение N 01/23/КУ от 24.01.2023 единственного участника ООО "АТМП" и свидетельство от 24.01.2023 "об удостоверении решения единственного участника юридического лица" о прекращении полномочий директора ФИО4 и о назначении на должность директора ФИО3 Указанное решение в установленном порядке не оспорено и не признано недействительным.

Отсутствие сведений о новом руководителе истца в ЕГРЮЛ само по себе не свидетельствует об отсутствии полномочий у ФИО3, подписавшей исковое заявление в качестве руководителя истца с учетом представления документов, удостоверяющих ее статус и полномочия в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Представитель ООО «Армавирточмашприбор» ФИО2 просил учесть, что в отношении ФИО3 возбуждено дело о несостоятельности, документы о деятельности общества ФИО4 от предыдущего директора не передавались.

Из анализа системы «Картотека арбитражных дел» следует, что определением от 11.12.2023 Арбитражного суда г. Москвы в рамках дела А32-266444/2023 принято к производству заявление о признании ФИО3 несостоятельной (банкротом), проверка обоснованности заявления назначена на 18.01.2024.

В соответствии с правилами пункта 3 статьи 213.30 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в течение трех лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Аналогичный запрет как последствие факта принятия судом к своему производству заявления о признании гражданина банкротом законодательством не установлен.

Отсутствие у руководителя каких-либо документов о деятельности юридического лица сам по себе не является основанием для отказа в иске об обязании такие документы передать новому руководителю.

На основании пункта 2 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом, который подотчетен общему собранию участников общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закон об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества (далее – руководитель). Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

В целях осуществления своих полномочий руководитель имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В статье 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 08.02.1998 № 14-ФЗ перечислены документы, которые обязано хранить общество. При этом данные документы общество должно хранить по месту нахождения его руководителя или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ).

Законом № 14-ФЗ не установлен порядок передачи документов прежним руководителем вновь избранному директору.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета также предусмотрена статьей 29 Федерального закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 "О бухгалтерском учете" (далее - Закон № 402-ФЗ), пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Согласно пункту 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, при этом порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В статье 3 Закона № 402-ФЗ указано, что под бухгалтерской (финансовой) отчетностью понимается информация о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ).

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Согласно пункту 7 статьи 3 Закона № 402-ФЗ руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 этого Закона первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, при смене единоличного исполнительного органа общества должны быть переданы вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

При отсутствии добровольного исполнения указанной обязанности общество вправе обратиться в арбитражный суд с соответствующими требованиями об обязании осуществить их передачу.

Поскольку заявленные требования имеют признаки виндикационного иска общества к бывшему руководителю об истребовании документов, это обусловливает обязанность истца доказать сам факт составления и наличия этих документов у ответчика на момент рассмотрения спора.

Согласно статье 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, следовательно общество должно представить доказательства того, что истребуемые документы находились у бывшего руководителя в период исполнения им полномочий генерального директора общества и на момент рассмотрения спора, а ответчик должен доказать передачу им указанных документов новому директору общества либо факт выбытия документации из его владения помимо его воли.

На исполнительный орган в силу закона возложена обязанность по хранению всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества. Соответственно требование о передаче подлежащих обязательному хранению документов должно предъявляться к лицу, ранее являвшемуся руководителем юридического лица.

Действуя разумно и добросовестно, именно руководитель, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать процесс передачи документов Обществу в лице нового руководителя, обеспечив соответствующую фиксацию этого процесса, при этом не имеет правового значения где, у кого и как они хранятся/находятся.

При отсутствии таких доказательств, бывший руководитель несет риск наступления неблагоприятных последствий (неисполнении/ненадлежащего исполнения своих обязанностей руководителя) в силу действующего законодательства.

Доказательств предоставления истцу всех запрашиваемых документов ответчик не представил, равно как и не предоставлено доказательств невозможности исполнения требования общества.

В пункте 4 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" разъяснено, что степень должной конкретизации требования о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом, обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые заявитель может не знать.

Наличие у ответчика истребуемых документов следует из положений ФЗ "О бухгалтерском учете". Основной массив истребованной Управляющим документации составляют либо документы бухгалтерского учета (первичные учетные документы, регистры учета), бухгалтерской и налоговой отчетности, либо документы, производные от данных бухгалтерского учета или первичных учетных документов.

В соответствии со ст. 7 ФЗ "О бухгалтерском учете", ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, то есть, в настоящем деле - ответчиком.

В соответствии со ст. 9 ФЗ "О бухгалтерском учете", каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. К первичным документам для целей указанного закона, относятся, в частности, договоры, иные сделки, а также документы, подтверждающие их исполнение (платежные документы, накладные, акты приема-передачи, акты о выполнении работ, и.т.д., в зависимости от содержания договора).

В соответствии со ст. 10 ФЗ "О бухгалтерском учете" устанавливает, что: данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Бухгалтерский учет ведется посредством двойной записи на счетах бухгалтерского учета, если иное не установлено федеральными стандартами. Формы регистров бухгалтерского учета утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Согласно п. 1 ст. 29 ФЗ "О бухгалтерском учете", первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Таким образом, в отношении первичной учетной документации и регистров бухгалтерского учета, у Ответчика - руководителя Должника существовали обязанности по хранению в безопасных условиях, а равно по передаче последующему руководителю Должника

Аналогичные обязанности в отношении корпоративной документации Общества, возлагает на руководителя ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

При этом, требование об обязании передать

 «иные документы или их копии, касающиеся деятельности ООО «Армавирточмашприбор», материальные ценности, печати, штампы, находящиеся в Вашем распоряжении» Арбитражный суд Краснодарского края полагает неконкретным.

Также суд полагает, что действующее законодательство не предусматривает обязанность вести и хранить следующие документы, не являющиеся первичными:

- Выписка из ЕГРЮЛ в отношении компании, на дату подготовки ответа на настоящий запрос.

- Расшифровки баланса в виде  подробного указания по каждой статье баланса всех объектов, всех ценностей и т.д. (в приложении к письму прикреплен пример необходимой расшифровки), 

- Сведения (справки) о/об:

•  нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность предприятия, с приложением таких актов;

•  наличии мобилизационных мощностей (при их наличии);

•  наличие имущества ограниченного оборота;

•  наличии законсервированных основных средств;

•   необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий;

•  наличии обремененных основных средств;

•  обязательствах предприятия, возникновение которых может быть оспорено;

•  применяемых методах амортизации;

•  имеющихся налоговых льготах, торговых ограничениях, финансовых стимулированиях;

•  всех видах деятельности за период с 2019 г. по 2023 г. включительно;

•  составе основного и вспомогательного производства;

•  загрузке производственных мощностей;

• составе объектов непроизводственной сферы и затратах на содержание объектов непроизводственной сферы;

•  порядке документооборота;

•  имеющихся у объектов энергоснабжения (с указанием: типа трансформаторных подстанций, мощности и года сдачи в эксплуатацию).

•  преобладающих сроках и формах расчетов за поставленную продукцию (оказанные услуги);

•  размере и правильности формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений;

- Поквартальные сведения о размере затрат за 2019-2023 гг. (с выделением производственных и непроизводственных затрат, условно-переменных и условно-постоянных, управленческих расходов, расходов на содержание непрофильных активов).

- Поквартальные сведения о доходах за 2019-2023 гг. (с указанием источников дохода).

Также в деле отсутствуют доказательства того, что в ООО «Армавирточмашприбор» ведение таких документов являлось обязательным.

Сведения о деятельности юридического лица могут быть получены из договоров этого лица.

При указанных обстоятельствах требования истца надлежит удовлетворить в части.

С учетом статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы надлежит отнести на ответчика.

Руководствуясь ст. 110, 167, 170-176  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л:

обязать ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ г.р. в течение 10-ти дней с даты вступления в силу судебного акта передать действующему директору ООО «Армавирточмашприбор» следующие документы:

1. Оригиналы учредительных документов, в том числе:

•  устав в редакции, действующей на дату подготовки ответа на настоящий запрос, изменения и дополнения к уставу;

•  свидетельство о присвоении ОГРН;

•  свидетельство о присвоении ИНН;

•  информационное письмо об учете в ЕГРПО;

2. Копии бухгалтерской отчетности - ежеквартальных балансов и отчетов о прибылях и убытках по состоянию на все отчетные даты, начиная с 01 января 2019 г. по настоящее время, сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС о получении, со всеми приложениями (отчеты о прибылях и убытках и пр.).

3. Расшифровки к балансам, оборотно-сальдовые ведомости.

4. Список всех открытых и закрытых счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 2019 по 2023 г. включительно, с приложением выписок о движении денежных средств по счету и указанием по каждому счету,  всех реквизитов, вида счета, сведений о наличии картотеки к счету, сумме выставленных требований, сведения об имеющихся арестах и иных ограничениях на распоряжение денежными средствами.

5. Оригиналы всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 2019 г. по 2023 г. включительно, в том числе копии всех предписаний от компетентных органов (МЧС, экологическая полиция, прокуратура, Ростехнадзор и др.), связанных с эксплуатацией объектов недвижимости и объектов инженерной инфраструктуры.

•  6. Сведения (справки) об имеющихся или имевшихся за период с 2019 г. по 2023 г. лицензиях, с приложением копий таких лицензий;

•  размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году.

7. Список участников Общества, протоколы общих собраний участников и заседаний совета директоров за 2019 - 2023 гг.

8. Действующее положение об учетной политике, о документообороте, план счетов бухгалтерского учета.

9. Перечень всех дел, находящихся и находившихся на рассмотрении у мировых судей, в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, с участием в качестве ответчика, истца, третьего лица за период 2019-2023 гг. включительно, с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривалось или рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела.

10. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости (а также рыночной стоимости, если проводилась независимая оценка имущества), процента износа.

11. Перечень объектов недвижимости, которыми владеет, владело или распоряжалось в 2019-2023 гг. на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям, с приложением справки из ЕГРН о зарегистрированных правах на объекты недвижимости и с указанием по каждому объекту:

•  наименования объекта;

•  инвентарного номера;

•  местонахождение объекта (адрес);

•  площадь и этажность здания, сооружения, помещения, земельного участка;

•  назначение здания, сооружения, помещения;

•  год постройки здания, сооружения, год ввода в эксплуатацию и его состояние;

•  начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения;

•  процента износа;

•  даты приобретения и выбытия из состава активов, с приложением по каждому объекту копий документов, подтверждающих право на владение, пользование, распоряжение объектом (свидетельства на право собственности).

12. Перечень транспортных средств, принадлежащих, с указанием по каждому транспортному средству:

•  наименования и марки транспортного средства;

•  год выпуска, состояние транспортного средства (процент износа).

13. Перечень объектов незавершенного строительства, с указанием по каждому объекту:

• степени готовности объектов незавершенного строительства;

• размера средств, необходимых для завершения строительных работ, и срока возможного запуска объектов в эксплуатацию;

14. Копии договоров на присоединение к сетям и на поставку электроэнергии, водоснабжения, газоснабжения, теплоснабжения и канализации, а также договоры на поставку предприятием коммунальных услуг другим потребителям (если таковые есть).

145. Копии договоров, относящихся к основному виду деятельности предприятия.

Взыскать с ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ г.р.  в пользу ООО «АрмавирТочмашприбор» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) 6000 рублей расходов по уплате госпошлины.

Решение может быть обжаловано в течение месяца в суд апелляционной инстанции.

 

Судья А.В. Гордюк