Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А61-3757/2020

19 января 2021 года

г. Владикавказ

Резолютивная часть решения суда объявлена 19 января 2021 года.

Решение суда в полном объеме изготовлено 19 января 2021 года.

Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания в составе судьи Носенко М.С., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания       ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в лице Отделения – Национального банка по Республике Северная Осетия-Алания Южного главного управления

к Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Изумруд» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) и ФИО2, 

с участием третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г.Владикавказу,

о ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Изумруд»,

при участии: 

от истца – ФИО3 по доверенности от 09.07.2020; 

от ответчиков – не явились;

от третьего лица – не явились,

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения – Национального банка по Республике Северная Осетия-Алания Южного главного управления  (далее также – ЦБ РФ в лице ОНБ по РСО-Алания, Банк) обратился в суд с исковым заявлением к  Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Изумруд» (далее также -  ООО «Ломбард Изумруд», общество, ломбард) и ФИО2 (далее также – ФИО2) о ликвидации ООО «Ломбард Изумруд». 

Определением от 29.10.2020 судом к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по г. Владикавказу.

Ответчики и третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явились. 

Дело рассмотрено в порядке статьи 156 АПК РФ в отсутствие указанных лиц, участвующих в деле, надлежаще уведомленных о времени и месте проведения предварительного судебного заседания и не явившихся в суд.

От ООО «Ломбард Изумруд» в лице генерального директора ФИО2 поступило возражение (входящий от 12.01.2021), согласно которому ФИО2 просит отменить постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № 20-9809/3110-1 от 14.12.2020 в отношении ООО «Ломбард «Изумруд» за совершение административного правонарушения по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с тем, что общество в период с 2019 года по настоящее время деятельность не осуществляло. Также указано, что все отчеты сданы, отчисления в бюджет не осуществлялись в связи с отсутствием деятельности.

Заявление мотивировано непредставлением в Банк обществом соответствующих отчетных документов за весь 2019 год, за первый квартал и за первое полугодие 2020 года, чем нарушены требования Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах), также в нарушение Указаний Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» (далее - Указание Банка России № 4263-У) Общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за февраль, март, апрель, май, июнь и июль 2020 года.

Представитель истца в судебном заседании поддержала заявленные требования по доводам искового заявления, представила копию предписания от 06.10.2020 № Т307-27-32/6869, копию постановления от 14.12.2020 № 20-9809/3110-1, копию почтового уведомления, которые приобщены к материалам дела. Пояснила, что общество продолжает нарушать закон, также не исполнены другие предписания, которые вынесены после того как подано настоящее заявление в суд, постановлением от 14.12.2020 № 20-9809/3110-1 общество привлечено к административной ответственности в связи с неисполнением в установленный срок предписания от 06.10.2020 № Т307-27-32/6869.

Изучив материалы дела,  судом установлено следующее.

В соответствии с пунктом  9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Центральном банке), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законам, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнений предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 18 статьи 76.1 Законом о Центральном банке ломбарды отнесены к некредитным финансовым организациям.

Из части 1 статьи 2 Закона о ломбардах следует, что ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Как следует из материалов дела, ООО «Ломбард Изумруд» зарегистрировано в качестве юридического лица 22.04.2016 по адресу: 363029, РСО-Алания, 

<

...>; единственным учредителем и участником общества является ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированная по адресу: 363029, РСО-Алания, 

<

...>; основным видом экономической деятельности, которым занимается юридическое лицо, является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (код вида деятельности 64.92.6.), дополнительным видом деятельности является предоставление услуг по хранению ценностей, депозитарная деятельность (код ОКВЭД 66.19.5) (л.д.32-36).

Из положений пункта 4 части 3 статьи 2.3. Закона о ломбардах, статьи 6 Закона о Центральном банке, Центральный банк в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в случае неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России (подпункт «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах).

Статьей 2.4 Закона о ломбардах на ломбарды возложена обязанность по предоставлению в Центральный банк документов, содержащих отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В соответствии с Указаниями Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности Ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов Ломбарда» (далее - Указание Банка России 3927-У) (действуют с 13.03.2016) отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 23 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 23 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

В силу пункта 3 Указания Банка России № 4263-У организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами.

Как следует из материалов дела, основанием для обращения Банка в суд с настоящим заявлением явилось неисполнение обществом обязанностей, возложенных на него действующим законодательством, а именно непредставление отчетов по деятельности общества за весь 2019 год, за первый квартал и за первое полугодие 2020 года непредставление отчетов об операциях с денежными средствами за февраль, март, апрель, май, июнь и июль 2020 года 

Факты неисполнения обществом законодательно закрепленных за ним обязанностей, послужили основаниями для направления в его адрес предписаний об устранении нарушений: от 02.06.2020 № Т128-99-2/13406, от 02.06.2020 № Т128-99-2/12648, от 04.08.2020 № Т128-99-2/28116 л.д. 21-29).

Предписания обществом не исполнены.

Изложенное подтверждает вывод истца о неисполнение ООО «Ломбард Изумруд» предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности и свидетельствует о неоднократном нарушении обществом требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они не только влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением Ломбардом требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей услуг ООО «Ломбард Изумруд».

Непредставление обществом отчетности влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах общества, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного обществу в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей оказываемых им услуг.

Таким образом, Банком были предприняты меры, направленные на приведение деятельности ООО «Ломбард Изумруд» в соответствие с требованиями действующего законодательства.

В силу положений части 8 статьи 2, пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах предписания Банка России являются обязательными для исполнения ломбардом.

Невыполнение ломбардами требований предписания, а также непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и информации, предусмотренных законодательством Российской Федерации, является нарушением, влекущим применение к нарушителю мер административной ответственности и иных мер, предусмотренных действующим законодательством.

В силу подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

С учетом приведенных выше фактических обстоятельств и норм действующего законодательства, суд считает, что исковые требования Банка о ликвидации ООО «Ломбард Изумруд» являются правомерным и подлежат удовлетворению.

Отчеты и доказательства их направления в Банк ответчиками в материалы дела не представлены.

Согласно пунктам 7, 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

В исковом заявлении Банк просил суд возложить обязанности по ликвидации общества на его единственного учредителя ФИО2.

Суд считает, что расходы по госпошлине в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должны быть отнесены на учредителя  общества в сумме 6000 рублей.

Руководствуясь статьями 110, 167 - 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

1. Заявленные требования удовлетворить полностью.

2. Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Изумруд» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

3. Обязанности по ликвидации возложить на учредителя общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Изумруд» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированную по адресу: 363029, РСО-Алания, 

<

...>, которую обязать представить в Арбитражный суд РСО-Алания утвержденный ликвидационный баланс и доказательства завершения ликвидационной процедуры в течение 6 месяцев с даты вступления настоящего решения в законную силу.

4. Взыскать с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированной по адресу: 363029, РСО-Алания, 

<

...>, в доход  бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 6000 (шесть тысяч) рублей.

Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его вынесения через Арбитражный суд РСО-Алания.

Судья            М.С. Носенко