АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА 

ул. Селезнёвская, д. 9, г. Москва, ГСП-4, 127994, официальный сайт: http://www.fasmo.arbitr.ru e-mail: i № fo@fasmo.arbitr.ru 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А40-299669/2018

30 июля 2019 года

г. Москва

 

Резолютивная часть постановления объявлена 25 июля 2019 года 

Полный текст постановления изготовлен 30 июля 2019 года  

Арбитражный суд Московского округа в составе:  

председательствующего-судьи Латыповой Р.Р., судей Каменской О.В., Шевченко Е.Е., при участии в заседании: 

от заявителя: общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная  компания «Доходный капитал» -ФИО1 представитель по доверенности от  от 11 июля 2019 года;  

от заинтересованного лица: Главного управления Центрального Банка  Российской Федерации по Центральному федеральному округу - ФИО2,  представитель по доверенности от 20 декабря 2018 года;  

рассмотрев в судебном заседании 25 июля 2019 года кассационную жалобу  общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания  «Доходный капитал»  

на решение от 12 марта 2019 года Арбитражного суда города Москвы, принятое судьей Кузиным М.М., 

на постановление от 19 апреля 2019 года  

Девятого арбитражного апелляционного суда, принятое судьями Марковой Т.Т., Суминой О.С., Кочешковой М.В., по делу № А40-299669/18, 

по заявлению общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная  компания «Доходный капитал»  

к Главному управлению Центрального Банка Российской Федерации по  Центральному федеральному округу  

об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении; 

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания  «Доходный капитал» (далее – заявитель, общество) обратилось в Арбитражный  суд города Москвы с заявлением к Главному управлению Центрального Банка  Российской Федерации по Центральному федеральному округу (далее – ГУ  ЦБРФ по ЦФО, Управление) о признании незаконным постановления от 14  ноября 2018 года № 18-18192/3110-1 по делу об административном  правонарушении, в соответствии с которым заявитель привлечен к  административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской  Федерации об административных правонарушениях.  

Решением Арбитражного суда города Москвы от 12 марта 2019 года,  оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного  апелляционного суда от 19 апреля 2019 года, в удовлетворении требований  отказано.  

Не согласившись с выводами судов, общество обратилось в Арбитражный  суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить  судебные акты первой и апелляционной инстанции как принятые с нарушением  норм права.  

В судебном заседании представитель общества поддержал доводы,  изложенные в кассационной жалобе. Представитель Управления возражал  против удовлетворения кассационной жалобы.  

Обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в порядке статей 284,  286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации  правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм  материального и процессуального права, а также соответствие выводов в  указанных судебных актах фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в  деле доказательствам, кассационная инстанция пришла к выводу, что  обжалуемые решение и постановление подлежат оставлению без изменения,  кассационная жалоба - без удовлетворения.  

Как установлено судами, постановлением ГУ ЦБРФ по ЦФО от 14 ноября  2018 года № 18-18192/3110-1 общество привлечено к административной  ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об  административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500 000 рублей.  

Основанием привлечения к административной ответственности явилось  неисполнение заявителем предписания от 10 сентября 2018 года № Т128-99- 1/352.  

Указанное предписание было выдано Банком на основании статей 76.1,  76.5 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)» в связи с несоблюдением обществом  предусмотренного пунктом 4 Приложения 2 Указания Банка России от 27 ноября  2017 года № 4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления  отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов  торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции  центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк  Российской Федерации» (далее – Указание № 4621-У) срока сдачи отчетов по  формам 0420410 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета»,  0420411 «Отчет о доходах и расходах».  

Не согласившись с постановлением о привлечении к административной  ответственности, заявитель обратился в суд.  

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в  установленный срок законного предписания Банка России - влечет наложение  

административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот  тысяч рублей.  

Объективная сторона вменяемого заявителю правонарушения заключается  в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России.  

В соответствии с пунктом 4 Приложения 2 к Указанию № 4621-У  показатели отчетов заполняются профессиональными участниками, имеющими  лицензии на осуществление дилерской и депозитарной деятельности, и  представляются в Банк России ежемесячно не позднее 30 календарных дней по  окончании отчетного периода.  

С учетом изложенного, обществу надлежало представить в Банк России  отчеты по состоянию на 31 июля 2018 года не позднее 30 августа 2018 года.  

В связи с тем, что отчеты по состоянию на 31 июля 2018 года в  установленный Указанием № 4621-У срок представлены не были, Банком  России через личный кабинет общества, в соответствии с требованиями с  Указания Банка России от 03 ноября 2017 года № 4600-У «О порядке  взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными  финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена  при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе  личного кабинета», направлено предписание от 10 сентября 2018 года № Т128- 99-1/352 об устранении нарушения с требованием в срок не позднее 14 сентября  2018 года устранить выявленное нарушение, представив в Банк России отчеты  по состоянию на 31 июля 2018 года в соответствии с требованиями Указания №  4621-У.  

В установленный предписанием срок отчеты по состоянию на 31 июля  2018 года в Банк России не представлены.  

Факт неисполнения обществом законного предписания уполномоченного  органа подтверждается представленными доказательствами, в том числе,  протоколом об административном правонарушении и заявителем не  опровергнут.  

Таким образом, событие вменяемого обществу административного  правонарушения подтверждено материалами дела.  

Судами установлено, что в соответствии со статьей 23.74 КоАП РФ,  Указанием Банка России от 04 марта 2014 года № 3207-У протокол составлен и  дело об административном правонарушении рассмотрено должностными лицами  в пределах предоставленных им полномочий.  

Нарушений процедуры привлечения общества к административной  ответственности, которые в соответствии с разъяснениями пункта 10  Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации  от 02 июня 2004 года № 10 могут послужить основанием для отмены  постановления по делу об административном правонарушении, также не  установлено.  

Срок давности привлечения к административной ответственности (статья  4.5 КоАП РФ) административным органом соблюден.  

Судами обоснованно указано, что административное наказание назначено  обществу с учетом требований статей 4.1, 4.2, 4.3 КоАП РФ в минимальном  размере санкции части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.  

Вопреки доводам жалобы, судами правильно установлено отсутствие  оснований для применения частей 3.2 и 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ или положений  постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 25 февраля  2014 года № 4-П.  

Рассматриваемый случай не является исключительным в целях снижения  штрафа ниже низшего предела. У общества имелась возможность для  соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена  административная ответственность, но обществом не приняты все зависящие от  него меры для недопущения правонарушения.  

Обществом не представлено в материалы дела надлежащих и бесспорных  доказательств в обоснование своей позиции, доводы, изложенные в  кассационной жалобе, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не  учтены судами при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для  вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность  судебного акта, либо опровергали выводы суда первой и апелляционной  инстанции, в связи с чем признаются судом кассационной инстанции  

несостоятельными и не могут служить основанием для отмены судебных актов  по делу.  

Принимая во внимание вышеизложенное, а также, учитывая конкретные  обстоятельства по делу, суд кассационной инстанции полагает, что судом первой  и апелляционной инстанции установлены все фактические обстоятельства по  делу, правильно применены подлежащие применению нормы материального и  процессуального права, и у суда кассационной инстанции отсутствуют основания  для отмены судебных актов по делу и удовлетворения кассационной жалобы.  

Руководствуясь статьями 176, 284-289 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации, суд  

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 12 марта 2019 года и  постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19 апреля 2019  года по делу № А40-299669/18 оставить без изменения, кассационную жалобу –  без удовлетворения.  

Председательствующий-судья Р.Р. Латыпова  

Судьи О.В. Каменская  

 Е.Е. Шевченко