Арбитражный суд Воронежской области

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

 

г. Воронеж                                                                        Дело № А14-15153/2017

« 21 » ноября 2017 г.

 

Арбитражный суд Воронежской области в составе судьи Симоновой И.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,   

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Воронежской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (Отделение Воронеж) ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>

к обществу с ограниченной ответственностью Автомобильный ломбард «Автосейф» (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>), г. Воронеж

     ФИО2, г. Воронеж

     ФИО3, Тамбовская область, Староюрьевского района с. Новиково 

третье лицо: Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №12 по Воронежской области (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>),  г. Воронеж

о ликвидации юридического лица и возложении обязанности по ликвидации Общества на его учредителей, 

в судебное заседание явились:

от заявителя: ФИО4, паспорт, представитель по доверенности     №ДВР17-Т20/26    от 04.05.2017.2017; 

от ООО автомобильный ломбард "Автосейф": не явился, извещен надлежащим образом;

от ФИО2: не явился, извещен надлежащим образом;      

от ФИО3: не явился, извещен надлежащим образом;

от МИФНС №12 по Воронежской области: не явился, извещен надлежащим образом.

установил:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице отделения по Воронежской области Главного Управления Центрального банка РФ по Центральному федеральному округу (Отделение Воронеж) (далее- заявитель) обратился в арбитражный суд с заявлением от 25.08.2017 № Т120-02-5/11182 к  обществу с ограниченной ответственностью Автомобильный ломбард «Автосейф», ФИО2 и ФИО3 о ликвидации юридического лица и возложении обязанности по ликвидации Общества на его учредителей.

Определением от 08.09.2017 иск принят к производству.

В порядке ст. 156 АПК РФ дело рассмотрено в отсутствие лиц, не явившихся в судебное заседание, надлежаще извещенных.

На основании статьи 163 АПК РФ в судебном заседании объявлялся перерыв до 14.11.2017.

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования, пояснил суду, что Банк России направлял в адрес ООО автомобильный ломбард "Автосейф" предписания об устранении норм действующего законодательства Российской Федерации, но, несмотря на предпринятые меры нарушения, не были устранены.

Ответчиками отзывы на исковое заявление не представлены.

В обоснование заявленных требований истец указал, что в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – ФЗ «О Банке России») он осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. При этом ломбарды признаются некредитными финансовыми организациями и обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов, а с 01.02.2016 (Указание Банка России от 09.07.2015 №3719/У) также ежемесячные отчеты об операциях с денежными средствами.

В результате осуществления надзора за деятельностью ломбардов Отделением Банка России в г. Воронеже установлено, что ООО автомобильный ломбард "Автосейф", после 18.01.2017 по настоящее время не представлял предусмотренную законодательством отчетность, что свидетельствует о грубом и неоднократном нарушении ломбардом требований закона и препятствует осуществлению Банком России возложенных на него контрольных и надзорных функций в области финансовых рынков и достижению целей регулирования, контроля и надзора за кредитными финансовыми организациями.

Неоднократное нарушение ломбардом Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – ФЗ «О ломбардах») и нормативных актов Банка России, по мнению истца,  является основанием для обращения Банка России в арбитражный суд с иском о ликвидации ООО автомобильный ломбард "Автосейф".

Из материалов дела следует, что 28.07.2015 в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) была внесена запись о государственной регистрации ООО автомобильный ломбард "Автосейф" в качестве юридического лица при создании за ОГРН 

<

***>.

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, ФИО2 является единственным участником ООО автомобильный ломбард "Автосейф" владеющий 100 % долей в уставном капитале общества, номинальной стоимостью 10000 руб.

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, и положениям пункта 1.4 устава ООО автомобильный ломбард "Автосейф" основным видом деятельности является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов гражданам и хранения вещей. 

Из материалов дела также следует, что Банк России направлял в адрес ООО автомобильный ломбард "Автосейф" через личный кабинет предписания об устранении нарушения законодательства Российской Федерации: № Т1-120-63-10-9/1755 от 08.02.2017, № Т1-120-63-10-9/6783 от 17.05.2017, № Т1-120-63-10-9/7253 от 26.05.2017,  в связи с нарушением  требований ст. 2.4 ФЗ от 19.07.2007 №196 –ФЗ «О ломбардах». ООО автомобильный ломбард "Автосейф" предлагалось в десятидневный срок, с даты получения, предписания устранить нарушения, представить отчеты о деятельности ломбарда за 2016 год, за первый квартал 2017 и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда, информацию и документы, подтверждающие соответствие членов органов управления ломбарда требованиям ч. 1 ст. 2.1. Закона № 196-ФЗ; информацию об учредителях (участниках) ломбарда, а так же о лицах, которые прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, получили право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал ломбарда. 

Банком России 04.03.2016 и 17.03.2016 в адрес ответчика были направлены уведомления № Т1-120-63-10-9/3412 от 14.03.2017 и , № Т1-120-63-10-9/6554 от 12.05.2017, о вступлении в силу Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» и Указания Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банк России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе  личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета».

Однако, из представленных истцом данных программного комплекса «Мониторинг представления отчетности» сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка IBM Cognos  Viewer усматривается, что за период с 30.05.2016 по настоящее время ответчик не представлял предусмотренную законом отчетность.

Указанные обстоятельства явились основанием для обращения истца в арбитражный суд с настоящим иском.

Рассмотрев представленные по делу материалы, заслушав пояснения представителя заявителя, арбитражный суд находит заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно пункту 1 статьи 2 ФЗ «О ломбардах» ломбардом является юридическое лицо – специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В силу положений статей 1, 6 ФЗ «О Банке России» Центральный банк Российской Федерации является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 ФЗ «О Банке России» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании пункта 18 статьи 76.1, статьи 76.6 ФЗ «О Банке России» Банк России устанавливает обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

В силу требований статьи 2.4 ФЗ «О ломбардах» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Статьей 2.3 ФЗ «О ломбардах» предусмотрено, что регулирование деятельности ломбардов по предоставлению краткосрочных займов осуществляется Банком России. При этом Банк России осуществляет следующие функции:

- принимает в пределах своей компетенции нормативные акты, регулирующие деятельность ломбардов;

- ведет государственный реестр ломбардов на основе сведений, полученных от уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц;

- получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, а также осуществляет надзор за выполнением ломбардами требований, установленных настоящим Федеральным законом, за исключением главы 3 настоящего Федерального закона, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России;

- обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

- осуществляет иные функции, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

В силу положений пункта 4 статьи 2.3 ФЗ «О ломбардах» в отношении ломбарда Банк России, в том числе:

- проводит проверку соответствия деятельности ломбарда требованиям настоящего Федерального закона, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России в порядке, утвержденном Банком России;

- направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.

- обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда, в частности, в случае неоднократного нарушения ломбардом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных актов Банка России.

Пунктом 4 Указания Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее – Указание ЦБ РФ от 05.08.2014 № 3355-У), действовавшего в период с 28.09.2014 по 12.03.2016, предусмотрено, что документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с пунктом 2 Указания ЦБ РФ от 05.08.2014 № 3355-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Как следует из пункта 3 Указания ЦБ РФ от 05.08.2014 № 3355-У отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Аналогичные положения, за исключением срока представления отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда (30 календарных дней), содержатся в Указании Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбардов и отчет о персональном составе руководящих органов ломбардов», действующем с 13.03.2016.

Кроме того, пунктом 3.5 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» (далее – Указание ЦБ РФ от 09.07.2015 № 3719-У) предусмотрено, что организации (ломбарды) на основании документов внутреннего учета формируют в электронном виде данные об операциях организаций в разрезе каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов организаций и через кассу организаций.

Согласно пунктам 4, 5 Указания ЦБ РФ от 09.07.2015 № 3719-У на основе данных об операциях организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность по форме 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций». Отчетность об операциях с денежными средствами представляется не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Указанная отчетность об операциях с денежными средствами представляется в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа), по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

При этом, согласно пункту 7 Указания ЦБ РФ от 09.07.2015 № 3719-У, отчетность об операциях с денежными средствами составляется, начиная с отчетности за сентябрь 2015 года. Ломбарды, предоставившие за квартал займы на сумму менее 7500 тыс. руб., до 01.02.2016 представляют отчетность об операциях с денежными средствами за отчетные месяцы следующего квартала по запросу Банка России в срок и за период, указанный в запросе Банка России. С 01.02.2016 года (начиная с отчетности за февраль 2016 года) отчетность об операциях с денежными средствами представляется указанными организациями в соответствии с пунктом 4 настоящего Указания.

В нарушение указанных требований ООО автомобильный ломбард "Автосейф" в установленные законодательством сроки не представило: отчеты о деятельности ломбарда за 2016 год, за первый квартал 2017 и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда, информацию и документы, подтверждающие соответствие членов органов управления ломбарда требованиям ч. 1 ст. 2.1. Закона № 196-ФЗ; информацию об учредителях (участниках) ломбарда, а так же о лицах, которые прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, получили право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал ломбарда, что подтверждается представленной истцом информацией сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка IBM Cognos.

Указанные обстоятельства ответчиками не оспорены, доказательства устранения допущенных нарушений не представлены, что свидетельствует о неоднократном нарушении ООО автомобильный ломбард "Автосейф" предусмотренного статьей 2.4 ФЗ «О ломбардах» требования по представлению соответствующей отчетности.

В соответствии с подпунктом 6 пункта 4 статьи 2.3 ФЗ «О ломбардах» неоднократное нарушение ломбардом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных актов Банка России является основанием для обращения Банка России в суд с заявлением о ликвидации ломбарда.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

Согласно пункту 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее – Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84) по основаниям, указанным в пункте 2 статьи 61 ГК РФ, может быть ликвидировано лишь действующее юридическое лицо. О том, что организация фактически прекратила свою деятельность, могут свидетельствовать, в частности, невозможность установления места пребывания ее органов управления, отсутствие операций по банковским счетам юридического лица в течение последних двенадцати месяцев перед подачей заявления о его ликвидации, объяснения бывших сотрудников организации. 

Таким образом, принудительная ликвидация действующего юридического лица возможна при наличии достаточных для этого оснований, которые должен установить арбитражный суд, с учетом всех обстоятельств дела, включая оценку характера допущенных юридическим лицом нарушений, их продолжительности и вызванных ими последствий.

Из представленного ИФНС России по Ленинскому району г. Воронежа письма 10.07.2017 следует, что ООО автомобильный ломбард "Автосейф" не обладает признаками недействующего юридического лица. 

Учитывая вышеизложенное, требование Банка России о ликвидации ООО автомобильный ломбард "Автосейф" является правомерным и подлежит удовлетворению.

На основании пункта 5 статьи 61 ГК РФ, с учетом разъяснений, содержащихся в пункте 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ № 84 от 13.08.2004, арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. 

Учитывая изложенное, суд полагает возможным возложить обязанности по ликвидации ООО автомобильный ломбард "Автосейф" на его учредителей ФИО3 и ФИО2, обязав последнего осуществить процедуру ликвидации в течение 6 месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения, не позднее указанного срока представить в суд утвержденный ликвидационный баланс ООО автомобильный ломбард "Автосейф", доказательства внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

На основании статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. Государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины. 

В соответствии со статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) заявленные исковые требования подлежат оплате государственной пошлиной в сумме 6000 руб. При этом, в соответствии с частью 1 статьи 333.37 НК РФ истец освобожден от уплаты государственной пошлины. В связи с чем, на основании статьи 110 АПК РФ следует взыскать с ответчиков в доход федерального бюджета Российской Федерации 6000 руб. государственной пошлины.

 Руководствуясь статьями 65, 110, 112, 167-171, 180, 181 АПК РФ, арбитражный суд 

 

РЕШИЛ:

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью автомобильный ломбард "Автосейф" (

<

...>, ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>).

Возложить обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью автомобильный ломбард "Автосейф" (г.Воронеж, ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>) на его учредителей ФИО3 и ФИО2.

Обязать ФИО3 (г.Воронеж ИНН 

<

***>) и ФИО2 (ИНН 

<

***>) и  в шестимесячный срок с момента вступления решения в законную силу представить в Арбитражный суд Воронежской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить ликвидационные процедуры.

Взыскать с ФИО3 (г.Воронеж ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 2000 руб.

Взыскать с ФИО2 (ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 2000 руб.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью автомобильный ломбард "Автосейф" (

<

...>, ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 2000 руб.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в месячный срок в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Воронежской области.

 

       Судья                                                                                 И.В.Симонова.