Арбитражный суд Краснодарского края

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, д. 32

http://krasnodar.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

 

Дело №А32-7827/19

31 июля 2019 г.

г. Краснодар

Резолютивная часть решения объявлена 02.07.19 г.

Полный текст решения изготовлен 31.07.19  г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи М.В. Черножукова, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО1 (г. Владимир)

об обязании предоставить документы для ознакомления,

к ответчику: ООО МФ «Меридиан» (ИНН 

<

***>)

третье лицо: ФИО2 (Тульская область, пос. Дубовка)

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО3 - доверенность от 01.07.19 г.;

от ответчика: не явился, извещен;

от третьего лица: не явился, извещен;

при ведении протокола помощником судьи А.Г. Юсуповой,

У С Т А Н О В И Л:

Решением Арбитражного суда Тульской области от 21.08.2017 года по делу № А68-7737/2016 ФИО2 признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него была открыта процедура реализации имущества гражданина сроком на шесть месяцев. Финансовым управляющим утверждена ФИО1.

В соответствии с абз. 3 п.6 ст. 213.25 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), Финансовый управляющий в ходе реализации имуществ гражданина от имени гражданина осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе голосует на общем собрании участников.

Согласно сведений Единого государственного реестра юридических лиц ФИО2 является генеральным директором и единственным участником Общества с ограниченной ответственностью "Многопрофильная фирма "Меридиан" (ИНН 

<

***>).

Учитывая изложенное, финансовый управляющий ФИО1 осуществляет права участника ООО «МФ МЕРИДИАН» принадлежащее ФИО2 с 21.08.2017 года.

Руководствуясь ст. 8  ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» ФИО1, являясь финансовым управляющим участника ООО МФ «Меридиан» обратилась в Общество с запросом о предоставлении документов.

Поскольку документы истцу предоставлены не были, последний обратился в суд с настоящими требованиями.

Представитель истца в судебном заседании настаивал на удовлетворении исковых требований.

Представитель в судебное заседание не явился, о месте и времени проведения судебного заседания уведомлен надлежащим образом.

По итогам рассмотрения материалов дела суд считает необходимым частично удовлетворить заявленные истцом требования ввиду следующего.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса РФ участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно пункту 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

В силу абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", п. 2 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

В порядке пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ по требованию участника общество обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 названной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть представлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано представить ему копии указанных документов.

Согласно пункту 1 статьи 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 г. N 402-ФЗ организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункт 3 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о представлении информации участникам хозяйственных обществ").

Истец является финансовым управляющим единственного участника ООО МФ «Меридиан» ФИО2 в силу  абз. 3 п.6 ст. 213.25 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), в связи с чем имеет права требовать от Общества предоставления документов.  

В порядке ч. 1 ст. 65 АПК РФ ответчиком не представлено в материалы дела доказательств исполнения требований истца, намерения их исполнения, а также доказательств злоупотребления правом на информацию.

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Гражданского кодекса РФ).

Так же участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием предоставить информацию, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В материалах дела, между тем, отсутствуют доказательства, подтверждающие, что истец, обратившийся с требованием о предоставлении информации, фактически является конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), действующем на одном товарном рынке, а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Таким образом, уточненные требования истца в части представления документов подлежат удовлетворению за  2016, 2017, 2018 и 2019 года.  

Заявленные участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества не представляют ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности), в связи с чем не подлежат удовлетворению. 

Распределение судебных расходов между лицами, участвующими в деле, регламентировано статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В силу пункта 1 данной статьи судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

При обращении в суд истцом уплачена госпошлина в размере  6 000 руб. по п/п № 14.

Расходы по уплате госпошлины в размере 6 000 руб. подлежат взысканию с ответчика в пользу истца, на основании пункта 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить частично.

 Обязать ООО МФ «Меридиан» (ИНН 

<

***>) предоставить финансовому управляющему ФИО2 - ФИО1 заверенные надлежащим образом копии следующих документов, касающихся деятельности общества за период 2016, 2017, 2018 и 2019 годы:

-свидетельство или иной документ о государственной регистрации Общества;

-свидетельство о присвоении ОГРН;

-свидетельство о постановке на учет в налоговых органах;

-свидетельство о государственной изменении, вносимых и не вносимых в учредительные документы общества начиная;

-информационное письмо о кодах статистики;

-устав Общества;

-договор об учреждении Общества;

-решение (протокол) о создании Общества, протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных и внеочередных), заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии;

-справки об оплате уставного капитала (доли в уставном капитале);

-документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.), документы, подтверждающие регистрацию

участников общих собраний общества, бюллетени для голосования, доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

-список участников  Общества;

-список аффилированных лиц;

-справку о получении (неполучении) Обществом оферты участника о продаже

его доли в уставном капитале Общества;

-сведения о поступивших в адрес Общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;

-сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из Общества.

-положение о филиалах или представительствах Общества;

-лицензии, выданные Обществу;

-заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудиторов Общества;

-отчеты независимых оценщиков;

-заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;

-заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;

- предписания, выданные органами государственной власти;

-сведения о привлечении Общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);

-договоры (контракты), заключенные Обществом (в том числе взаиморасчетные документы);

-документы, содержащие информацию о заключенных Обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

-документы, содержащие информацию о размере вознаграждения единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, включая документы, подтверждающие такую информацию;

-штатное расписание Общества;

-сведения о результатах аттестации рабочих мест;

-должностные инструкции работников;

-список работников общества;

-доверенности, выданные от имени Общества;

-приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа;

-платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

-своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;

-отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности Общества;

-документы, подтверждающие права Общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);

-перечень основных средств, расшифровки сведений об основных средствах;

-бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;

-документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

-сметы расходов;

-формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);

-пояснительные записки к годовой  бухгалтерской отчетности;

-расшифровки   дебиторской   и   кредиторской   задолженности   , сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

-документы по списанию дебиторской задолженности;

-расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;

-сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;

-база "1С Предприятие" или иную существующую электронную базу ведения бухгалтерского учета и отчетности Общества, на электронном носителе;

-по ведению учета общества;

-налоговые декларации;

-отчетность в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (форма РСВ-1)

-документы, подтверждающие уплату Обществом налогов;

-списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;

-документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);

-расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);

-справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

-перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

-отчеты об амортизационных отчислениях;

-регистры аналитического налогового учета;

-регистры синтетического налогового учета;

-расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы N 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

-расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 "Прочие долгосрочные обязательства", 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 "Прочие кредиторы" баланса;

-расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03,

20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;

-документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;

-справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;

-перечень открытых в банках расчетных счетов общества;

-банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам Общества;

-первичные банковские документы по расчетным счетам общества;

-карточки с образцами подписей;

-акты оценки заложенного имущества;

-книга учета заложенного имущества;

-документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям;

-главная книга;

-книга учета доходов и расходов организации, если Общество находится на упрощенной системе налогообложения, а также первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;

-выданные и полученные счета-фактуры;

-первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);

-данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации по состоянию на последний день каждого месяца;

-книга покупок и книга продаж;

-первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07 - 10, 14, 15, 19 - 21, 23, 25, 26, 29, 40, 44 - 47, 50 - 52, 55, 58, 60, 62, 66 - 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 - 84, 86, 90, 91, 94, 96 - 99, 001, 002, 007 - 009, 011;

-сведения по забалансовому учету имущества;

-регистры бухгалтерского учета по всем счетам;

-документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);

- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;

-инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);

-журналы-ордера, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90,91;

-оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01 - 99; 001 - 011 и открытым к ним субсчетам;

-судебные акты по спорам, в которых Обществом принимает участие в настоящее время и принимало участие.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с ООО МФ «Меридиан» (ИНН 

<

***>) в пользу  ФИО1 (г. Владимир) расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Решение может быть обжаловано в порядке и в сроки, установленные ст. 181 АПК РФ. 

Судья                                                                                                           М.В. Черножуков