Пятый арбитражный апелляционный суд

ул. Светланская, 115, г. Владивосток, 690001

http://5aas.arbitr.ru/

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело

№ А51-7823/2021

г. Владивосток

20 января 2022 года

Резолютивная часть постановления объявлена 19 января 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 20 января 2022 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Д.А. Глебова,

судей С.Б. Култышева, Е.Н. Шалагановой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2,

апелляционное производство № 05АП-7701/2021 

на решение от 04.10.2021 судьи Е.Г. Клёминой

по делу № А51-7823/2021 Арбитражного суда Приморского края 

по иску общества с ограниченной ответственностью «СИ-ТИ» 

(ИНН 

<

***> , ОГРН 

<

***>) 

к ФИО2 

третье лицо: ФИО3

об истребовании документов,

при участии:

от истца: ФИО4, по доверенности от 01.02.2021, сроком действия на 1 год, паспорт.

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «СИ-ТИ» (далее  - истец, ООО «СИ-ТИ») обратилось в суд с иском к ФИО2 (далее – ответчик, ФИО2) об истребовании документов у бывшего единоличного исполнительного органа.

Решением от 04.10.2021 Арбитражный суд Приморского края обязал ФИО2 в течение пяти рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу передать лицу, уполномоченному действовать без доверенности от имени юридического лица - ООО «СИ-ТИ» следующие документы:  

-документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1, №2), включая приложения, с отметкой налоговой инспекции (по месту учета общества) о принятии за 2015-2020 г.;

-приказ (положение) об утверждении директором Общества форм регистров бухгалтерского учета, действовавшие в период с 01.01.2015 по январь 2021;

-регистры бухгалтерского учета за период с 01.01.2015 по январь 2021;

книги учета доходов и расходов за период с 01.01.2015 по январь 2021; 

штатные расписания Общества, действовавшие в период с 01.01.2015 по январь 2021;

расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности, с указанием наименования, ИНН, почтовых адресов контрагента, и даты возникновения дебиторской задолженности за период с января 2015 по январь 2021;

сведения о физических и юридических лицах, в отношении сделок с которыми у директора Общества имелась заинтересованность;

отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

трудовые и гражданско-правовые договоры, контракты и соглашения с сотрудниками, за период с 01.01.2015 по январь 2021;

документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

документы об обременении имущества Общества обязательствами перед третьими лицами;

сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, налоговые проверки.

оборотно-сальдовую ведомость по счету 01 «Основные средства» за 2015-2020 годы,

оборотно-сальдовую ведомость по счету 02 «Амортизация» за 2015-2020 годы,

выписку по субсчету 01 «Выбытие основных средств» за период 2015-2020 годы,

акты приемки-передачи основных средств (Форма №ОС-1, №ОС-1а, №ОС-16) за период с 2015-2020 годы,

список основных средств общества, числящихся на его бухгалтерском балансе до момента их выбытия, с указанием стоимости основных средств за период с 2015 по 2020 годы,

договоры, соглашения, на основании которых произошло выбытие основных средств за период с 2015 по 2020 годы,

список организаций, получивших основные средства общества после их выбытия за период с 2015 по 2020 годы,

счета, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи к договорам, соглашениям, на основании которых произошло выбытие основных средств за период с 2015 по 2020 годы;

все приходные и расходные кассовые ордера за период с 2015 по 2020 годы;

протоколы общих собраний участников ООО «СИ-ТИ» за период с 2015 по 2020 годы; 

-все свидетельства о праве собственности на объекты недвижимости, находящиеся в собственности ООО «СИ-ТИ».

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ответчик обратился в Пятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить и принять по делу новый судебный акт. В обоснование доводов жалобы апеллянт указывает, что истцом не доказаны объем и фактическое наличие у ответчика истребуемых документов. Поясняет, что документы хозяйственной деятельности истца хранятся по адресу регистрации общества. Ссылается на заинтересованность финансового управляющего ФИО2 ФИО3.

Определением Пятого арбитражного апелляционного суда от 14.12.2021 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 19.01.2022.

Через канцелярию суда от ООО «СИ-ТИ» поступил письменный отзыв на апелляционную жалобу, который в порядке статьи 262 АПК РФ приобщен к материалам дела. Истец по тексту представленного отзыва на апелляционную жалобу выразил несогласие с изложенными в ней доводами, считает обжалуемый судебный акт законным и обоснованным, а апелляционную жалобу - не подлежащей удовлетворению.

В заседании арбитражного суда апелляционной инстанции представитель истца на доводы апелляционной жалобы возражал, обжалуемое решение просил оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Из материалов дела судом установлены следующие обстоятельства.

27.01.2021 на внеочередном общем собрании участников ООО «СИ-ТИ» было принято решение о досрочном прекращении полномочий действующего генерального директора ООО «СИ-ТИ» ФИО2 и об избрании на данную должность ФИО5.

19.02.2021 в адрес ФИО2 было направлено уведомление о прекращении с ним трудового договора, а также приказ №02 от 19.02.2021 «О проведении инвентаризации и приёмо-передаче дел в связи с прекращением полномочий генерального директора ООО «СИ-ТИ».

Согласно приказу ООО «СИ-ТИ» от 19.02.2021  «О проведении инвентаризации и приёмо-передаче дел в связи с прекращением полномочий генерального директора в ООО «СИ-ТИ» в период с 03.03.2021 по 05.03.2021 должна быть проведена инвентаризация имущества и финансовых обязательств ООО «СИ-ТИ» в порядке, установленном Приказом Минфина РФ от 13.06.1995 №49 «Об утверждении Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств»; а также передача дел в офисе ООО «СИ-ТИ» по адресу: 

<

...>, для чего ФИО2 было предложено явиться в указанное в приказе время и даты.

Как следует из пояснений истца, у ФИО2 находятся документы ООО «СИ-ТИ», однако по месту нахождения ООО «СИ-ТИ» (г.Владивосток) ответчик не явился и документы новому единоличному исполнительному органу не передал.

Поскольку требования истца при обращении к ответчику о предоставлении копий документов не были удовлетворены в добровольном порядке, истец обратился в суд с рассматриваемым иском.

Исследовав и оценив материалы дела, доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, проверив в порядке статей 266 - 271 АПК РФ правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены или изменения судебного акта в силу следующих обстоятельств.

Возникшие между сторонами правоотношения были правильно квалифицированы судом первой инстанции как корпоративные отношения, которые подлежат регулированию нормами Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО), а также нормами общей части Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).

Положениями статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) предусмотрено, что все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу положений пунктов 1, 2, 3 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно статье 40 Закона об ООО единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об ООО единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

Анализ приведенных законодательных норм позволяет сделать вывод о том, что именно на руководителе организации лежит обязанность по хранению документации о деятельности общества и по передаче находящейся в его ведении документации вновь избранному руководителю.

Исходя из совокупности приведенных норм, в обязанности ФИО2, исполнявшего полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов ООО «СИ-ТИ», в связи с чем ответчик обязан был передать вновь избранному директору ФИО5 документацию, необходимую для осуществления руководства текущей деятельностью общества.

С учетом изложенного, суд первой инстанции пришел к верному выводу об обоснованности заявленных обществом исковых требований.

Доводы заявителя апелляционной жалобы о недоказанности обществом факта нахождения документов у ответчика подлежат критической оценке и не могут являться основанием для отказа в иске с учетом установленной пунктом 5 статьи 10 ГК РФ презумпции добросовестного поведения участников гражданских правоотношений. В данном случае на ответчика возлагается бремя доказывания факта исполнения обязанности передачи документации новому руководителю или невозможности такой передачи (вследствие документально зафиксированного изъятия, уничтожения документации, прекращения доступа ответчика в помещения общества и др.) Между тем таких доказательств ответчиком суду не представлено.

Согласно правовой позиции, изложенной в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 №17074/09, исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, и отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению.

Учитывая, что на момент вынесения обжалуемого решения запрошенные истцом документы ответчиком не переданы, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о наличии правовых оснований для удовлетворения требований ООО «СИ-ТИ».

Довод апеллянта о том, что документы хозяйственной деятельности истца хранятся по адресу регистрации общества, подлежат отклонению, поскольку данные обстоятельства не освобождают ответчика от исполнения возложенной на него обязанности по передаче документов вновь избранному директору с составлением соответствующих актов приема-передачи или с представлением иных доказательств, подтверждающих исполнение указанной обязанности в полном объеме.

Доводы жалобы о необоснованном принятии во внимание судом пояснений финансового управляющего ФИО2 ФИО3 ввиду ее заинтересованности являются несостоятельными, поскольку носят предположительный характер. Кроме того, пояснения указанного лица в данном случае не являлись определяющим основанием для удовлетворения иска. В силу статей 9, 41, 65 АПК РФ участвующие в деле лица самостоятельно осуществляют свои процессуальные права и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, обязаны представлять доказательства в подтверждение своих доводов. Ответчик не представил суду доказательств надлежащего исполнения своих обязанностей либо отсутствия у него каких-либо истребуемых истцом документов, причинах их отсутствия и невозможности возврата, восстановления документов, а также доказательств того, что ответчик сообщил истцу конкретную дату, когда запрашиваемая им информация будет предоставлена истцу, в связи с чем коллегия признает правомерным удовлетворение заявленных обществом требований.

В целом доводы апелляционной жалобы не содержат каких-либо обстоятельств, не принятых во внимание судом первой инстанции при вынесении решения. Заявляя в апелляционной жалобе о незаконности выводов суда первой инстанции, апеллянт в нарушение требований статьи 65 АПК РФ не приводит доводов в обоснование своей позиции, ограничиваясь ссылками на обстоятельства дела, которые были учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела.

Оценив все имеющиеся доказательства по делу, арбитражный апелляционный суд считает, что обжалуемый судебный акт соответствует нормам материального и процессуального права. При таких обстоятельствах основания для отмены обжалуемого судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Расходы по оплате государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы в силу положений статьи 110 АПК РФ относятся на апеллянта.

Руководствуясь статьями 258, 266-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Пятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Приморского края от 04.10.2021  по делу №А51-7823/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Дальневосточного округа через Арбитражный суд Приморского края в течение двух месяцев.

Председательствующий

Д.А. Глебов

Судьи

С.Б. Култышев

Е.Н. Шалаганова