АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

Хохрякова д.77, г.Тюмень, 625052,тел (3452) 25-81-13, ф.(3452) 45-02-07, http://tumen.arbitr.ru, E-mail: info@tumen.arbitr.ru

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело №

А70-18514/2018

г. Тюмень

28 января 2019 года

решение в виде резолютивной части принято 14 января 2019 года

мотивированное решение по ходатайству заявителя составлено 28 января 2019 года

 

Арбитражный суд Тюменской области в составе судьи Минеева О.А., рассмотрев в порядке упрощенного производства без вызова сторон дело по заявлению индивидуального предпринимателя ФИО1 об оспаривании постановления межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу от 26.10.20108 №03-18/137 о назначении административного наказания,

установил:

Индивидуальный предприниматель ФИО1 (далее – заявитель, предприниматель, ИП ФИО1) обратился в арбитражный суд с заявлением  об оспаривании постановления межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу (далее – ответчик, Управление, административный орган) от 26.10.20108 №03-18/137 о назначении административного наказания.

Как следует из материалов дела, по результатам камеральной проверки 26.10.2018 Управлением вынесено постановление о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении, которым ИП ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ и ему назначено административное наказание в виде предупреждения.

ИП ФИО1 ссылается на то, что административным органом сделан неверный вывод о том, что он осуществлял предпринимательскую деятельность в виде оказания посреднических услуг при совершении сделок купли-продажи недвижимости, просит отменить постановление в связи с отсутствием события административного правонарушения. 

Исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства, арбитражный суд считает, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии со ст.5 Федерального закона 07.08.2001 № 115-ФЗ 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Права и обязанности, возложенные настоящим Федеральным законом на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, распространяются на индивидуальных предпринимателей, являющихся страховыми брокерами, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Согласно ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Таким образом, вопреки доводам заявителя, индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, обязаны соблюдать требования Закона N 115-ФЗ и в случае их нарушения могут выступать субъектами административных правонарушений, предусмотренных статьей 15.27 КоАП РФ.

Предпринимателем, при внесении сведений о кодах по ОКВЭД в ЕГРИП заявлено, что основным видом экономической деятельности является деятельность по предоставлению посреднических услуг при покупке, продаже и аренде жилого недвижимого имущества.

Дополнительным видом деятельности ИП ФИО1 являются операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе [ОКВЭД № 68.3] - Операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе, что подтверждается выпиской из ЕГРИП от 10.07.2018.

Ответчик полагает, что само по себе наличие в соответствующих статистических документах кодов ОКВЭД, предусматривающих тот или иной вид деятельности, упомянутый в статье 5 Закона № 115-ФЗ влечет обязанность предпринимателя по исполнению возложенных на него Законом N 115-ФЗ обязанностей.

Судом данный довод ответчика не принимается, поскольку наличие того или иного вида деятельности по ОКВЭД в ЕГРИП не является доказательством фактического ведения указанного вида деятельности.

Посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества являются одним из видов возмездных услуг. Соответственно при их оказании подлежат применению правила главы 39 Гражданского кодекса Российской Федерации «Возмездное оказание услуг».

В соответствии с частью 1 статьи 779 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

Таким образом, с учетом приведенной нормы Гражданского кодекса Российской Федерации посреднические услуги при осуществлении сделки купли-продажи недвижимого имущества заключаются в совершении исполнителем этих услуг (посредником) определенных действий непосредственно в интересах лица, заинтересованного в продаже либо покупке объекта недвижимого имущества и являющегося стороной по указанной сделке (заказчика) на основе заключаемого с ним соответствующего договора возмездного оказания услуг.

Из представленных 17 договоров купли-продажи недвижимого имущества, установлено, что ФИО1 выступал в роли представителя продавца недвижимого имущества (ИП ФИО2 и ИП ФИО3).

Ответчиком сделаны выводы, что ИП ФИО1 фактически оказывал посреднические услуги на основании доверенности от 31.10.2014, выданной ИП ФИО2 и на основании доверенности от 07.11.2014, выданной ИП ФИО3, заявитель выступал в сделках купли-продажи от имени ИП ФИО3 и ИП ФИО2 на основании нотариально удостоверенных доверенностей, выданных ФИО1 как физическому лицу.

Между тем, заявитель утверждает, что договоров об оказании посреднических услуг либо иных договоров не заключал, а действовал в рамках предоставленных полномочий по доверенностям как представитель. Также заявитель утверждает, что вознаграждений от указанных граждан, либо от контрагентов ФИО3 и ФИО2 не получал.

В данном случае, ответчиком не доказано, и из материалов дела не следует, что заявителем получена прибыль, либо ведение дел граждан осуществлялось на постоянной основе и за вознаграждение, что заявитель осуществлял деятельность при совершении сделок купли-продажи недвижимости в предпринимательских целях.

В соответствии со статьей 1.5 КоАП РФ лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, считается невиновным, пока его вина не будет доказана в порядке, предусмотренном КоАП РФ, и установлена вступившим в законную силу постановлением судьи, органа, должностного лица, рассмотревших дело. Лицо, привлекаемое к административной ответственности, не обязано доказывать свою невиновность.

Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица (часть 4 статьи 1.5 КоАП РФ).

При таких обстоятельствах, учитывая, что с достаточной степени убедительности материалами дела об административном правонарушении не доказаны событие административного правонарушения и виновность заявителя в его совершении, имеются основания для удовлетворения требований заявителя о признании оспариваемого постановления ответчика незаконным.

Руководствуясь статьями 167-170, 211, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд  

 

Р Е Ш И Л:

Заявленные требования удовлетворить.

Постановление межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу от 26.10.20108 №03-18/137 о назначении административного наказания признать незаконным и отменить полностью.

Решение может быть обжаловано в Восьмой арбитражный апелляционный суд в течение пятнадцати дней со дня принятия резолютивной части решения, а в случае составления мотивированного решения - со дня принятия решения в полном объеме.

 

 Судья

 

Минеев О.А.