Арбитражный суд Московской области

   107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва

http://asmo.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А41-77124/23

08 мая 2024 года

г.Москва

 

Резолютивная часть решения объявлена 26 марта 2024 года.

Полный текст решения изготовлен  08 мая 2024 года.

 

Арбитражный суд Московской области в составе судьи Дубровской Е.В.,

при ведении протокола судебного заседания

секретарем судебного заседания Якушиным Н.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО1 к ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) об обязании предоставить документы о деятельности общества, взыскании судебной неустойки,

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО2, удостоверение адвоката № 12553 от 26.04.2013, доверенность от 14.11.2023 (до 14.11.2026),

от ответчика: не явился, извещен, 

 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 (далее - Истец) обратился в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением (с учетом уточнений, принятых судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) к обществу с ограниченной ответственностью «Ступинская управляющая компания» (далее – Ответчик, Общество) об обязании ответчика предоставить истцу надлежащим образом заверенные (прошитые, пронумерованные, с подписью генерального директора и печатью Общества) изготовленные на бумажном носителе копии следующих документов:

- бухгалтерские книги ООО «Ступинская Управляющая Компания», в том числе главную бухгалтерскую книгу за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2020, 2021, 2022 г. 2023 г.;

- годовую финансовую (бухгалтерскую) отчетность ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы в составе: бухгалтерских балансов; отчетов о финансовых результатах; отчетов о движении капитала; отчетов о движении денежных средств; пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету финансовых результатах в табличной и текстовой форме; примечаний (если таковые были) к годовой бухгалтерской отчетности с расшифровкой всех строк баланса в разрезе контрагентов, в разрезе задолженностей:

- данные бухгалтерского и налогового учета и другие документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, в том числе документы, подтверждающие получение доходов, осуществление расходов, а также уплату (удержание) налогов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,

- положения об учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета на 2020-2022 годы, учетную политику ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022 с приложениями (план счетов бухгалтерского учета, регистры налогового учета, график документооборота и др.),

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за 2020 - 2023 годы;

- налоговые деклараций ООО «Ступинская Управляющая Компания» по всем начисленным и уплачиваемым налогам за период 2020, 2021, 2022 годы, а также 1-й квартал 2023 года;

- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ за 2020-2023 годы;

- приказ о проведении инвентаризации, акты инвентаризации имущества и обязательств перед формированием годовой бухгалтерской отчетности ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- инвентаризационные описи основных средств, нематериальных активов и товарно- материальных ценностей ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- все оборотно-сальдовые ведомости поквартально за период с 2020 по 2023 г., в том числе:

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 08, 10, 19, 20, 23, 25, 26, 41, 43, 44, 50, 51, 58 (в разрезе контрагентов и договоров), 60 (в разрезе контрагентов), 62 (в разрезе контрагентов), 66 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 67 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 68 и 69 (по видам налогов и сборов), 70, 71, 73 (в разрезе контрагентов), 75, 76, 79, 80, 84, 86, 90, 91, 98, 99 за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 71, 73 и 76 по субсчетам с разбивкой по контрагентам и договорам;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 41, 45 по субсчетам с разбивкой по номенклатуре с указанием стоимости и количества;

- оборотно-сальдовые ведомости по счету 96 в разрезе субсчетов и наименований оценочных обязательств;

оборотно-сальдовые ведомости по счету 97 по субсчетам и номенклатуре (расходам);

- анализ счетов 20, 23, 25, 26, 29, 44 с разбивкой по статьям затрат;

- анализ счета 91 «Прочие доходы и расходы» с разбивкой по субсчетам (доходы и расходы) и по статьям доходов и расходов;

- расшифровки счета 01, «Основные средства» бухгалтерского учета ООО «Ступинская Управляющая Компания» (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость, переоценка стоимости по каждой группе), включая земельные участки, здания, строения и сооружения, а также объекты незавершенного строительства;

- расшифровка счета 02 «Амортизация основных средств»;

- перечень открытых в банках расчетных счетов ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО «Ступинская Управляющая Компания» с расшифровкой назначения платежа за 2020, 2021, 2022, 2023 года в копиях, заверенных банком;

- справки из банков об остатках на счетах на текущую дату, наличии картотеки к банковским счетам на текущую дату;

- справки из банков об отсутствии кредитов в банках, в которых открыты счета ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- платежные поручения с отметками банка(-ов) об уплате налогов и взносов, уплачиваемых работодателем с фонда оплаты труда в бюджетные и внебюджетные фонды, прочим налогам и сборам за 2020, 2021, 2022, 2023 годы; справки налогового органа об отсутствии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;

- справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за 2020-2023 г.;

- сведения о заключенных договорах займа за период с 2020 по 2023 года включительно;

- все договоры, заключенные ООО «Ступинская Управляющая Компания», за 2020, 2021, 2022, 2023 г., а также расчетные документы по ним;

- договоры (односторонние сделки) ООО «Ступинская Управляющая Компания», являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

- расшифровки дебиторской задолженности за 2020 - 2023 годы;

- расшифровки кредиторской задолженности за 2020 - 2023 годы по контрагентам с указанием ИНН контрагента и датой планируемого погашения задолженности;

- документы по списанию дебиторской и кредиторской задолженности за 2020-2023 годы;

- правоустанавливающие документы на движимое и недвижимое имущество, принадлежащее ООО «Ступинская Управляющая Компания», акты приёма-ввода в эксплуатацию основных средств;

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

- акты и решения налоговых органов и внебюджетных фондов, в том числе по результатам проверок, вынесенные в 2020, 2021, 2022, 2023 годы, акты сверки с налоговым органом о состоянии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;

- положения ООО «Ступинская Управляющая Компания» об оплате труда и премировании;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора, аудитора) по результатам проверки годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020 - 2023 годы, включая письменную информацию участникам общества;

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества в 2020-2023 годах, включая документы, подтверждающие такую информацию;

- список работников ООО «Ступинская Управляющая Компания» за период с 2020 по 2023 г. включительно;

- штатное расписание за период с 2020 по 2023 г. включительно;

- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников, расчетные ведомости за период с 2020 по 2023 годы включительно.

Взыскать с Ответчика в пользу истца судебную неустойку в размере 10 000 (Десять тысяч) рублей за каждый день по истечении пяти рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу о предоставлении требуемой ФИО1 информации по день фактического его исполнения.

Взыскать с Ответчика в пользу Истца судебные расходы по оплате государственной пошлины, в размере 6 000 (Шесть тысяч) рублей.

11.08.2023 Истец обратился к Ответчику с требованием в порядке ст. 8 и ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» о передаче информации и документов по списку.

Поскольку вышеуказанные требования Ответчиком исполнены не были, Истец обратился с настоящим иском в арбитражный суд.

В судебном заседании представитель Истца настаивал на удовлетворении исковых требований.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте рассмотрения дела, явку в судебное заседание не обеспечил. Дело рассмотрено в соответствии со ст.ст. 123, 156 АПК РФ в отсутствие надлежаще извещенного Ответчика.

В материалах дела имеются возражения Ответчика на исковое заявление. Ответчик указал, что представителю Истца были предоставлены учредительные и финансовые (бухгалтерские) документы Общества за 2020-2023 гг. на 3211 листах по описи.  Часть документов по требованию не было предоставлено, т.к. Общество было готово предоставить их для ознакомления и копирования при условии оплаты Истцом технической работы копирования. Другая часть документов, содержащая конфиденциальную информацию,  могла быть предоставлена для ознакомления непосредственно истцу только после подписания соглашения о конфиденциальности.

Рассмотрев материалы дела и представленные доказательства, исследовав их, выслушав присутствующих в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле, суд считает исковые требования подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.

Как установлено судом, ФИО1 является участником                    ООО «Ступинская управляющая компания», которому принадлежит доля в уставном капитале Общества в размере 50%. Указанное обстоятельством подтверждается записью в едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) и Ответчиком не оспаривается.

11.08.2023 Истец обратился к Ответчику с требованием о передаче информации и документов по списку. Обращение было получено Ответчиком 11.08.2023, что подтверждается подписью и оттиском печати организации на экземпляре требования.

Вышеуказанное требование Обществом было удовлетворено частично, путем вручения представителю Истца 18.08.2023 некоторых документов.  В дополнении к отзыву (от 31.01.2024 исх. № 07/24-УК) на исковое заявление Ответчик  привел сопоставительную таблицу предоставленных и не предоставленных документов по запросу Истца.

Пунктом 1 статьи 65.2, статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участникам корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) предоставлено право в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

В соответствии с Информационным письмом Президиума ВАС РФ от 18.01.2011                    № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо от 18.01.2011 № 144), судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

В соответствии с п. 1 ст. 8 ФЗ Закона № 14-ФЗ участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу п. 1 ст. 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 2 ст. 50 Закона № 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Кроме того, в силу пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий. При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником (п. 14 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144).

Согласно пункту 10 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 при рассмотрении споров, связанных с отказом хозяйственного общества в предоставлении информации, судам надлежит учитывать, что из содержания положений пункта 4 статьи 11, пункта 3 статьи 52 и пунктов 2 и 3 статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также пункта 3 статьи 12, пункта 3 статьи 36 и пункта 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что общество не вправе отказывать участнику в предоставлении копий документов на том основании, что он не произвел предварительную оплату расходов на их изготовление, если иное не предусмотрено уставом общества.

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Следовательно, Истец, являясь участником общества, вправе обращаться к обществу с требованием о предоставлении возможности ознакомления с хозяйственными документами организации; в свою очередь у общества в соответствии с положениями Закона № 14-ФЗ и статьи 67 ГК РФ возникает обязанность удовлетворить данную потребность его участника в пятидневный срок.

Поскольку в нарушение требований статьи 65 АПК РФ ответчик не представил доказательств того, что на момент рассмотрения дела Общество исполнило свои обязанности по предоставлению Истцу запрашиваемой им информации в полном объеме, доказательства злоупотребления Истцом правом при предъявлении требования о предоставлении документов в материалах дела отсутствуют суд, приходит к выводу о том, что требования Истца о понуждении ответчика предоставить запрошенные им копии документов и сведений являются обоснованными.

Доводы Ответчика, приведенные в обоснование возражений на заявленные Истцом требования, согласно которым часть из документов являются конфиденциальными либо отсутствуют, а некоторые не могут быть предоставлены без предварительной оплаты Истцом технической работы по копированию, не соответствуют действующему нормативному регулированию обязанности Общества по предоставлению запрошенных документов.

Вопреки доводам Ответчика участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. Указанное обстоятельство следует из положений статьи 50 Закон об обществах с ограниченной ответственностью, и указано в пункте 3 Информационного письма от 18.01.2011 № 144.

Согласно п. 8 Информационного письма от 18.01.2011 № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

В пункте 10 Обобщения судебной практики по корпоративным спорам о предоставлении информации хозяйственными обществами, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 15.11.2023, указано, что из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью вытекает, что участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. Исходя из пункта 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество обязано обеспечить доступ участнику по его требованию в том числе к внутренним документам общества, протоколам общих собраний участников общества, договорам (односторонним сделкам), являющимся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность. Поэтому, руководствуясь приведенными нормативными предписаниями, арбитражные суды приходят к выводу о том, что в действующем законодательстве не содержится норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии. При этом арбитражные суды опираются на то, что Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе порядка получения информации об обществе, но не допускает возможность ограничения прав участников на информацию.

Согласно пункту 5 статьи 50 Закона № 14-ФЗ срок исполнения обязанности по предоставлению документов, содержащих конфиденциальную информацию, исчисляется не ранее чем с момента подписания между обществом и обратившимся с требованием о предоставлении доступа к документам участником договора о нераспространении информации (соглашения о конфиденциальности) по форме, принятой в обществе.

Вместе с тем ответчиком не представлены суду доказательства, подтверждающие, что истец заблаговременно был ознакомлен с приказом об утверждении перечня информации, составляющую коммерческую тайну, а также документальные свидетельства того, что истец отказывался от подписания соглашения о конфиденциальности.

Кроме того, положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон об акционерных обществах) или Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью). Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами (пункт 3 Информационного письмо Президиума Высшего арбитражного Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»).

Как указано в пункте 1 названного выше информационного письма, при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием предоставить информацию, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В материалах настоящего дела также не имеется доказательств и фактически подтвержденных аргументов, объективно указывающих на то, что ФИО1 может использовать полученную информацию во вред коммерческим интересам Общества, запрашиваемые документы относятся к конкурентной сфере, а распространение информации об их содержании может недобросовестно использоваться кем-либо.

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 15 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат иную охраняемую законом тайну (государственную, банковскую и т.п.), общество предоставляет ему выписки из таких документов, исключив из них соответствующую информацию. Одновременно общество обязано сообщить участнику об основаниях отнесения информации, содержащейся в этих документах, к охраняемой законом тайне.

Следовательно, при условии наличия факта конфиденциальности и секретности запрашиваемой информации хозяйственное общество вправе предпринять соответствующие меры в целях обеспечения защиты своих прав.

В силу пункта 1 статьи 9 Закона № 14-ФЗ участники общества с ограниченной ответственностью несут обязанность не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества. Нарушение данной обязанности участником общества с ограниченной ответственностью может повлечь для данного участника такого общества наступление правовых последствий, установленных положениями действующего законодательства об обществах с ограниченной ответственностью.

Согласно пункту 11 статьи 5 Федерального закона от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» режим коммерческой тайны не может быть установлен лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, в отношении сведений, обязательность раскрытия которых или недопустимость ограничения доступа к которым установлена иными федеральными законами.

По смыслу названных норм, существуют следующие возможности применения мер для обеспечения прав корпорации на сохранение конфиденциальной информации: разработка положений устава корпорации о порядке предоставления информации; разработка и принятие внутренних документов корпорации о предоставлении информации; отказ участнику в предоставлении информации, если установлено, что требование о предоставлении информации заявлено с намерением причинить вред корпорации.

Вместе с тем какие-либо ограничения в виде порядка или условий доступа к документации уставом Общества не установлены; режим коммерческой тайны в Обществе не вводился; доказательства отнесения информации, содержащейся в истребуемой документации, к коммерческой тайне, Общество не представило.

Поэтому правовые основания для отказа в иске по указанным ответчиком мотивам у суда отсутствуют.

Обстоятельства, исключающие право истца на получение документов, перечень которых предусмотрен пунктом 4 статьей 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью,  Ответчиком суду не доказаны.

Частью 1 статьи 65 АПК РФ установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Частью 2 статьи 9 АПК РФ установлено, что лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

В соответствии со статьей 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. 

В отношении требования о присуждении в пользу Истца судебной неустойки в размере 10 000 (Десять тысяч) рублей за каждый день по истечении пяти рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу по день фактического его исполнения Ответчиком суд отмечает следующее.

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2016 года № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление № 7), на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В силу пункта 31 Постановление № 7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

При этом размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановление № 7).

Поскольку размер неустойки, подлежащей взысканию в случае неисполнения обязанной стороной судебного акта, законом не регламентирован, решение вопроса разумности ее размера относится к компетенции суда и разрешается с учетом конкретных обстоятельств дела.

Суд принимает во внимание сложившуюся судебную практику по вопросу взыскания судебной неустойки при обращении с требованиями об истребовании документов, поскольку судебная неустойка, в отличие от классической, несет в себе публично-правовую составляющую, и направлено на побуждение ответчика к исполнению судебного акта. Взыскание такой неустойки не должно привести к получению истцом необоснованной прибыли за счет ответчика.

Таким образом, требование в части взыскания с Общества в пользу Истца неустойки подлежит снижению и удовлетворению в размере 3000 рублей за каждый день просрочки по истечении 5 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу до даты фактического исполнения решения суда.

Расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчика в соответствии со статьей 110 АПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

 

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить.

Обязать ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в срок, не превышающий 5 рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу, предоставить ФИО1 надлежащим образом заверенные (прошитые, пронумерованные, с подписью генерального директора и печатью Общества с ограниченной ответственностью «Ступинская Управляющая Компания») изготовленные на бумажном носителе копии следующих документов:

- бухгалтерские книги ООО «Ступинская Управляющая Компания», в том числе главную бухгалтерскую книгу за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2020, 2021, 2022 г. 2023 г.;

- годовую финансовую (бухгалтерскую) отчетность ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы в составе: бухгалтерских балансов; отчетов о финансовых результатах; отчетов о движении капитала; отчетов о движении денежных средств; пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету финансовых результатах в табличной и текстовой форме; примечаний (если таковые были) к годовой бухгалтерской отчетности с расшифровкой всех строк баланса в разрезе контрагентов, в разрезе задолженностей:

- данные бухгалтерского и налогового учета и другие документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, в том числе документы, подтверждающие получение доходов, осуществление расходов, а также уплату (удержание) налогов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,

- положения об учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета на 2020-2022 годы, учетную политику ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022 с приложениями (план счетов бухгалтерского учета, регистры налогового учета, график документооборота и др.),

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за 2020 - 2023 годы;

- налоговые деклараций ООО «Ступинская Управляющая Компания» по всем начисленным и уплачиваемым налогам за период 2020, 2021, 2022 годы, а также 1-й квартал 2023 года;

- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ за 2020-2023 годы;

- приказ о проведении инвентаризации, акты инвентаризации имущества и обязательств перед формированием годовой бухгалтерской отчетности ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- инвентаризационные описи основных средств, нематериальных активов и товарно- материальных ценностей ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- все оборотно-сальдовые ведомости поквартально за период с 2020 по 2023 г., в том числе:

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 08, 10, 19, 20, 23, 25, 26, 41, 43, 44, 50, 51, 58 (в разрезе контрагентов и договоров), 60 (в разрезе контрагентов), 62 (в разрезе контрагентов), 66 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 67 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 68 и 69 (по видам налогов и сборов), 70, 71, 73 (в разрезе контрагентов), 75, 76, 79, 80, 84, 86, 90, 91, 98, 99 за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 71, 73 и 76 по субсчетам с разбивкой по контрагентам и договорам;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 41, 45 по субсчетам с разбивкой по номенклатуре с указанием стоимости и количества;

- оборотно-сальдовые ведомости по счету 96 в разрезе субсчетов и наименований оценочных обязательств;

оборотно-сальдовые ведомости по счету 97 по субсчетам и номенклатуре (расходам);

- анализ счетов 20, 23, 25, 26, 29, 44 с разбивкой по статьям затрат;

- анализ счета 91 «Прочие доходы и расходы» с разбивкой по субсчетам (доходы и расходы) и по статьям доходов и расходов;

- расшифровки счета 01, «Основные средства» бухгалтерского учета ООО «Ступинская Управляющая Компания» (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость, переоценка стоимости по каждой группе), включая земельные участки, здания, строения и сооружения, а также объекты незавершенного строительства;

- расшифровка счета 02 «Амортизация основных средств»;

- перечень открытых в банках расчетных счетов ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО «Ступинская Управляющая Компания» с расшифровкой назначения платежа за 2020, 2021, 2022, 2023 года в копиях, заверенных банком;

- справки из банков об остатках на счетах на текущую дату, наличии картотеки к банковским счетам на текущую дату;

- справки из банков об отсутствии кредитов в банках, в которых открыты счета ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- платежные поручения с отметками банка(-ов) об уплате налогов и взносов, уплачиваемых работодателем с фонда оплаты труда в бюджетные и внебюджетные фонды, прочим налогам и сборам за 2020, 2021, 2022, 2023 годы; справки налогового органа об отсутствии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;

- справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за 2020-2023 г.;

- сведения о заключенных договорах займа за период с 2020 по 2023 года включительно;

- все договоры, заключенные ООО «Ступинская Управляющая Компания», за 2020, 2021, 2022, 2023 г., а также расчетные документы по ним;

- договоры (односторонние сделки) ООО «Ступинская Управляющая Компания», являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

- расшифровки дебиторской задолженности за 2020 - 2023 годы;

- расшифровки кредиторской задолженности за 2020 - 2023 годы по контрагентам с указанием ИНН контрагента и датой планируемого погашения задолженности;

- документы по списанию дебиторской и кредиторской задолженности за 2020-2023 годы;

- правоустанавливающие документы на движимое и недвижимое имущество, принадлежащее ООО «Ступинская Управляющая Компания», акты приёма-ввода в эксплуатацию основных средств;

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

- акты и решения налоговых органов и внебюджетных фондов, в том числе по результатам проверок, вынесенные в 2020, 2021, 2022, 2023 годы, акты сверки с налоговым органом о состоянии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;

- положения ООО «Ступинская Управляющая Компания» об оплате труда и премировании;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора, аудитора) по результатам проверки годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020 - 2023 годы, включая письменную информацию участникам общества;

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества в 2020-2023 годах, включая документы, подтверждающие такую информацию;

- список работников ООО «Ступинская Управляющая Компания» за период с 2020 по 2023 г. включительно;

- штатное расписание за период с 2020 по 2023 г. включительно;

- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников, расчетные ведомости за период с 2020 по 2023 годы включительно.

Установить и взыскать с ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу ФИО1 судебную неустойку в размере 3000 рублей за каждый день просрочки по истечении 5 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу до даты фактического исполнения решения суда, в возмещение расходов по уплате государственной пошлины 6000 рублей.

В удовлетворении требования о взыскании судебной неустойки в остальной части отказать.

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в течение одного месяца со дня принятия.

 

 

Судья                                                                                                                    Е.В. Дубровская