ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия (3812)37-26-06, факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, info@8aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №   А70-19960/2023

04 марта 2024 года

город Омск

Резолютивная часть постановления объявлена  21 февраля 2024 года

Постановление изготовлено в полном объеме  04 марта 2024 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Еникеевой Л.И., 

судей  Веревкина А.В., Горобец Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-627/2024) Марченко Юрия Николаевича на решение от 06.12.2023 Арбитражного суда Тюменской области по делу № А70-19960/2023 (судья Поляков В.В.), по иску общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «РегионЭнергоСтрой» (ОГРН 1167232071270, ИНН 7203386715) к Марченко Юрию Николаевичу о обязанности передать документы,

при участии в судебном заседании посредством веб-конференции с использованием информационной системы «Картотека арбитражных дел» представителя общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «РегионЭнергоСтрой» - ФИО3 по доверенности от 15.12.2022 № 22,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Строительная компания «РегионЭнергоСтрой» (далее – ООО СК «РегионЭнергоСтрой», истец) обратилось в Арбитражный суд Тюменской области с исковым заявлением, уточнённым в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), к ФИО2 (далее – ФИО2, ответчик)  об обязании передать:

печать ООО СК «РегионЭнергоСтрой»;

оригиналы всей документации общества, в том числе: учредительные документы и свидетельства, протоколы общих собраний участников общества, списки участников общества, лицензии и свидетельства о членстве в СРО, договоры с поставщиками и подрядчиками, с покупателями и заказчиками, договоры займов выданных и полученных, акты зачета взаимных требований, цессий, переводов долга и другие договоры и соглашения;

журнал регистрации доверенностей, выданных от имени ООО СК «РегионЭнергоСтрой» на получение денежных средств, ТМЦ, представление интересов компании в судах, государственных органах, учреждениях и организациях, представление интересов перед третьими лицами;

электронный ключ от системы «СбИС» либо иной другой функционировавшей системы по взаимодействию и обмену электронной отчетностью (перепиской) с контролирующими органами, электронный ключ от системы «Клиент-банк»;

паспорта транспортных средств (ПТС) и свидетельства о государственной регистрации на транспортные средства, свидетельства о государственной регистрации объектов недвижимости;

документы по кадрам, в том числе: кадровые и производственные приказы (прием, перевод, увольнение, премирование, командировки), трудовые договоры (в том числе с генеральным директором), личные дела сотрудников, начисления по заработной плате, расчетные листки, больничные листы, табеля учета рабочего времени;

штатные расписания, Положение об оплате труда и премировании, Положение о защите персональных данных, Положение об охране труда, о вахтовом методе работы и другие локальные нормативные акты;

исполнительные листы и документы о возбуждении исполнительных производств Службой судебных приставов и/или иными исполнительными органами; 

инвентарные карточки по учету основных средств, карточки по учету движения основных средств (передача, реализация, списание), инвентаризационные ведомости по имуществу, амортизационные ведомости;

карточки по учету материалов, карточки по учету движения материалов (оприходование, передача, реализация, списание), акты на списание материалов прочих, акты на списание материалов строительных по форме М-29; 

кассовые книги, РКО, ПКО, отчеты кассира, путевые листы, нормы списания ГСМ, авансовые отчеты по всем сотрудникам; 

акты на услуги сторонних организаций, акты о приемке выполненных работ формы КС-2 и справки формы КС-3; 

акты сверок с контрагентами, оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерским счетам 01, 02, 10, 19, 20, 26, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 90,91,84, 99; 

выписки банков по всем счетам, открытым в банках, иных кредитных учреждениях, копии платежных поручений, требований и других бухгалтерских документов, подтверждающих движение денежных средств; 

декларации по налогу на прибыль, налогу на имущество, транспортному налогу, по НДС; отчетность в ПФ РФ (РСВ, СЗВМ, СЗВ-ТД), в ФСС РФ, в ФОМС, отчетность по форме 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, бухгалтерские годовые отчеты (балансы, ОФР и приложения к ним); 

исходящую и входящую корреспонденцию, журналы регистрации входящей и исходящей корреспонденции.

 Решением от 06.12.2023 Арбитражного суда Тюменской области по делу № А70-19960/2023 иск удовлетворён частично. Суд обязал ФИО2 в течение пяти рабочих дней от даты вступления решения суда в законную силу передать ООО СК «РегионЭнергоСтрой» документы за период с 04.07.2017: печать ООО СК «РегионЭнергоСтрой», оригиналы всей документации общества, в том числе: учредительные документы и свидетельства, протоколы общих собраний участников общества, списки участников общества, лицензии и свидетельства о членстве в СРО, договоры с поставщиками и подрядчиками, с покупателями и заказчиками, договоры займов выданных и полученных, акты зачета взаимных требований, цессий, переводов долга и другие договоры и соглашения, журнал регистрации доверенностей, выданных от имени ООО СК «РегионЭнергоСтрой» на получение денежных средств, ТМЦ, представление интересов компании в судах, государственных органах, учреждениях и организациях, представление интересов перед третьими лицами, электронный ключ от системы «СбИС» либо иной другой функционировавшей системы по взаимодействию и обмену электронной отчетностью (перепиской) с контролирующими органами, электронный ключ от системы «Клиент-банк», паспорта транспортных средств (ПТС) и свидетельства о государственной регистрации на транспортные средства, свидетельства о государственной регистрации объектов недвижимости, документы по кадрам, в том числе: кадровые и производственные приказы (прием, перевод, увольнение, премирование, командировки), трудовые договоры (в том числе с генеральным директором), личные дела сотрудников, начисления по заработной плате, расчетные листки, больничные листы, табеля учета рабочего времени, штатные расписания, Положение об оплате труда и премировании, Положение о защите персональных данных, Положение об охране труда, о вахтовом методе работы и другие локальные нормативные акты, исполнительные листы и документы о возбуждении исполнительных производств Службой судебных приставов и/или иными исполнительными органами, инвентарные карточки по учету основных средств, карточки по учету движения основных средств (передача, реализация, списание), инвентаризационные ведомости по имуществу, амортизационные ведомости, карточки по учету материалов, карточки по учету движения материалов (оприходование, передача, реализация, списание), акты на списание материалов прочих, акты на списание материалов строительных по форме М-29., кассовые книги, РКО, ПКО, отчеты кассира, путевые листы, нормы списания ГСМ, авансовые отчеты по всем сотрудникам, акты на услуги сторонних организаций, акты о приемке выполненных работ формы КС-2 и справки формы КС-3, акты сверок с контрагентами, оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерским счетам 01, 02, 10, 19, 20, 26, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 90,91,84, 99, выписки банков по всем счетам, открытым в банках, иных кредитных учреждениях, копии платежных поручений, требований и других бухгалтерских документов, подтверждающих движение денежных средств, декларации по налогу на прибыль, налогу на имущество, транспортному налогу, по НДС; отчетность в ПФ РФ (РСВ, СЗВМ, СЗВ-ТД), в ФСС РФ, в ФОМС, отчетность по форме 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, бухгалтерские годовые отчеты (балансы, ОФР и приложения к ним), исходящую и входящую корреспонденцию, журналы регистрации входящей и исходящей корреспонденции. С ФИО2 в пользу ООО СК «РегионЭнергоСтрой» взысканы судебные расходы по уплате госпошлины в размере 6 000 руб. и судебная неустойка в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения настоящего судебного акта. 

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО2 обратился в Восьмой арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить, в удовлетворении иска отказать.

В обоснование апелляционной жалобы её податель, с учётом дополнений, указывает следующее: печать ООО СК «РегионЭнергоСтрой», договоры с поставщиками и подрядчиками, с покупателями и заказчиками, договоры займов, акты зачёта взаимных требований, штатные расписания, и другие локальные нормативные акты  переданы по акту приёма-передачи от 19.01.2024. Часть документации (учредительные документы и свидетельства, протоколы общих собраний участников, журнал регистрации доверенностей, паспорта транспортных средств (ПТС) и свидетельства о государственной регистрации)  ответчика отсутствуют, поскольку находятся в компании ООО «МегаСтрой».  Часть документации (документы по кадрам, исполнительные листы и документы о возбуждении исполнительных производств, инвентарные карточки по учету основных средств, выписки банков, акты, кассовые книги) переданы согласно акту приёма-передачи и реестру от 30.01.2024. Электронный ключ от системы «СБИС», электронный ключ от системы «Клиент-банк» не передан ввиду истечения срока действия. 

Определением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2024 апелляционная жалоба принята к производству суда, назначена к рассмотрению в судебном заседании на 21.02.2024. 

От ООО СК «РегионЭнергоСтрой» в материалы дела поступил  отзыв, в котором общество просило решение оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

ФИО2  заявлено ходатайство о рассмотрении  апелляционной жалобы в свое отсутствие. 

К дополнениям к апелляционной жалобе приложены акты приёма-передачи документов от 19.01.2024, от 30.01.2024.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции представитель   ООО СК «РегионЭнергоСтрой» просил оставить решение без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения, считая решение суда первой инстанции законным и обоснованным, подтвердив передачу части документов после принятия обжалуемого решения. 

Судебное заседание проведено в отсутствие ответчика  на основании части  3 статьи 156 АПК РФ.

Руководствуясь частью 2 статьи 268 АПК РФ, а также пунктом 29 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 № 12 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции», суд апелляционной инстанции приобщил к материалам дела представленные дополнительные доказательства.

Рассмотрев материалы дела, суд апелляционной инстанции  установил, что  ООО СК «РегионЭнергоСтрой» зарегистрировано в качестве юридического лица 16.06.2016. 

Согласно протоколу внеочередного общего собрания участников от 04.07.2017 генеральным директором на пятилетний срок избран ФИО2

На основании приказа от 04.07.2017 № 1/17 ФИО2 вступил в должность.

Решением внеочередного общего собрания участников общества, оформленным протоколом от 10.11.2022, в связи с истечением срока и прекращением полномочий ФИО2, единоличным исполнительным органом избран ФИО4. 

Сведения о назначении нового директора зарегистрированы в установленном законом порядке (лист записи ЕГРЮЛ от 14.12.2022).

Как утверждает истец, 16.12.2022 ООО СК «РЭС» ФИО2 направлен запрос от 15.12.2022 о предоставлении документов и печати общества. Однако требования истца о предоставлении документов не исполнены, что послужило основанием для обращения с данным иском.

Суд первой инстанции, оценив представленные доказательства, пришёл к выводу о наличии оснований для удовлетворения исковых требований частично.

Проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции,суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для его отмены или изменения, исходя из следующего.

Согласно пункту 4 статьи 32 и пункту 3 статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

 Согласно  пункту 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте» (далее - Закон № 402-ФЗ) ведение бухгалтерского учёта и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, то есть лицом, являющимся единоличным исполнительным органом экономического субъекта.

Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, на основании которых формируются регистры бухгалтерского учета (пункт 1 статьи 9 Закона № 402-ФЗ).

Первичные учётные документы, регистры бухгалтерского учёта, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом (к числу которых статьей 2 Закона № 402-ФЗ отнесены коммерческие организации) в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

По смыслу пунктов 3, 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

В определении от 12.10.2020 Верховного Суда Российской Федерации № 302-ЭС20-10575 отмечено, что в рамках обычных корпоративных отношений на единоличном исполнительном органе при освобождении его от должности лежит завершающая обязанность по обеспечению передачи документации, основанная на положениях пункта 3 статьи 53 ГК РФ.

Новый исполнительный орган вправе требовать от своего правопредшественника (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ (определение Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986).

Таким образом,  при  смене единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчётность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Как следует из материалов дела, ФИО2 осуществлял функции руководителя общества в период с 04.07.2017 по 10.11.2022, соответственно, должен исполнять обязанности по хранению документов общества и передаче документов общества новому директору.

 Между тем, на момент рассмотрения спора в суде первой инстанции доказательства, подтверждающие исполнение бывшим руководителем передачу всех документов, не представлены.

Доводы ответчика об отсутствии у ФИО2 части истребуемых документов в связи с тем, что таковые находятся по адресу: г. Тюмень, Старый Тобольский тракт 2 км, 8, строение 97 у учредителя ООО «МегаСтрой», и юрисконсульта организации  надлежащим образом не подтверждены. 

По правилам части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 09.08.2022 № 307-ЭС22-5640, учитывая принцип состязательности и обязанность передать дела, именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия.

Факт нахождения документации по адресу нахождения  иного лица  ответчиком не доказан. 

 При этом  данные возражения  приведены ответчиком только на стадии апелляционного производства, ранее на требование общества передать документацию ответчик соответствующие доводы не приводил.

В связи с чем оснований для освобождения ответчика от обязанности по передаче указанной документации у апелляционного суда не имеется.

Как следует из материалов дела, в ходе апелляционного рассмотрения дела ответчик передал истцу ряд документов бухгалтерской, налоговой отчётности, ПФР и ФСС по актам приёма-передачи документов от 19.01.2024, от 30.01.2024, тем самым подтвердив, что у него находилась значительная часть документации общества.

Вместе с тем, ввиду того, что документы переданы после вынесения решения суда, факт передачи основанием для изменения или отмены судебного акта служить не может.

Суд апелляционной инстанции повторно рассматривает дело по имеющимся в материалах дела и дополнительно представленным доказательствам (статья 268 АПК РФ). Апелляционная коллегия проверяет законность принятого судебного решения на основании доказательств, которые существовали к моменту вынесения оспариваемого судебного решения, были предоставлены сторонами в суд первой инстанции либо не были предоставлены по уважительным причинам.

При изложенных обстоятельствах факт передачи ответчиком истцу части первичной документации после вынесения решения на законность оспариваемого решения не влияет, однако может быть учтён на стадии исполнения судебного акта.

Таким образом, суд первой инстанции пришёл к обоснованному выводу о наличии оснований  для удовлетворения иска.  

Кроме того, истцом было заявлено требование о взыскании судебной неустойки в размере 3 000 руб. ежедневно, начиная с даты принятия судебного акта по день фактического исполнения обязательства.

Возможность взыскания неустойки за неисполнение судебного акта (астрент) предусмотрена пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ, согласно которому в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статья 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пунктом 4 статьи 1 ГК РФ).

Согласно пунктам 28, 31 постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление № 7) на основании части 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя. Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (часть 2 статьи 308.3 ГК РФ).

 Суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Как следует из пункта 32 вышеуказанного постановления, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает её размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Исходя из изложенного, а также основываясь на принципах справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, суд первой инстанции правомерно установил ответчику судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день неисполнения настоящего решения суда, начиная с шестого календарного дня со дня вступления решения в законную силу до даты фактического исполнения решения суда. 

Суд апелляционной инстанции считает, что суд первой инстанции принял законное и обоснованное решение.

Нормы материального права судом первой инстанции при разрешении спора были применены правильно.

Нарушений норм процессуального права, основанием для отмены судебного акта, суд апелляционной инстанции не установил.

Принятое по делу решение подлежит оставлению без изменения, апелляционная жалоба - без удовлетворения.

Поскольку ФИО2 не представлено доказательств уплаты государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы, о необходимости представления которых указано в определении апелляционного суда от 18.01.2024, с ответчика в доход федерального бюджета подлежит взысканию 3 000 руб.

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьями 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение от 06.12.2023 Арбитражного суда Тюменской области по делу № А70-19960/2023 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Взыскать с ФИО2 в доход федерального бюджета 3 000 руб. государственной пошлины по апелляционной жалобе.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Cибирского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме.

Председательствующий

Л.И. Еникеева

Судьи

А.В. Веревкин

 Н.А. Горобец