АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024

http: //www.Ore№burg.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

 

РЕШЕНИЕ

Дело № А47-17944/2022

г. Оренбург

10 ноября 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена       02 ноября 2023 года

В полном объеме решение изготовлено        10 ноября 2023 года

 

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Долговой Т.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

 рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

ФИО2, г. Оренбург 

к обществу с ограниченной ответственностью «Дорремстрой», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, г. Оренбург 

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора: 

1. временный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Дорремстрой» ФИО3, г. Оренбург, 

2. ФИО4, Оренбургская обл., с. Южный Урал, 

3. ФИО5, г. Оренбург 

об обязании предоставить документы

 

При участии представителей сторон: 

от истца: не явился, извещен, 

от ответчика: ФИО3, паспорт, 

от третьего лица 1: ФИО3, паспорт, 

от третьего лица 2: не явился, извещен, 

от третьего лица 3: не явился, извещен

 

Суд, руководствуясь статьей 163 АПК РФ, объявлял перерыв в судебном заседании до 02 ноября 2023 года до 14 час. 10 мин.

При участии представителей сторон (после перерыва): 

от истца: ФИО6 по доверенности от 08.02.2023, паспорт, диплом, 

от ответчика: не явился, извещен, 

от третьего лица 1: не явился, извещен, 

от третьего лица 2: ФИО7 по доверенности от 24.04.2023, удостоверение адвоката, 

от третьего лица 3: не явился, извещен

 

ФИО2 обратилась в арбитражный суд к обществу с ограниченной ответственностью «Дорремстрой» с исковым заявлением об обязании предоставить следующие документы общества за период 2019-2022 гг.:

1. Заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полиции, налоговым органом, а также иными государственными и муниципальными органами контроля (надзора). 

2. Заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом. 

3. Предписания, выданные органами государственной власти. 

4. Сведения о привлечении общества, его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, уголовной, административной), с обязательным указанием сторон по делу, содержанием требования, результата рассмотрения. 

5. Договоры, а также дополнительные соглашения к ранее заключенным договорам по всем видам деятельности общества, со всеми приложениями, дополнительными соглашениями, актами сверки, взаиморасчетными документами и иными документами. 

6. Документы, о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 2019 г. по настоящее время. 

7. Документы, о размере вознаграждения главного бухгалтера, директора, заместителя директора, включая подтверждающие такую информацию документы. 

8. Должностные инструкции главного бухгалтера, директора, заместителя директора. 

9. Расчетные ведомости, платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества. 

10. Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности с отражением динамики по каждому контрагенту и предоставлением письменных объяснений изменений, акты сверок по каждому контрагенту по состоянию на дату подачи запроса. 

11. Документы по списанию дебиторской задолженности. 

12. Расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды и акты сверок. 

13. Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах. 

14. Доверенности, выданные от имени общества. 

15. Приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества). 

16. Документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах). 

17. Перечень основных средств. 

18. Бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества. 

19. Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарноматериальных ценностей. 

20. Годовые отчеты. 

21. Формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах). 

22. Пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности. 23. Налоговые декларации. 

24. Документы, подтверждающие уплату обществом налогов. 

25. Протоколы общих собраний участников. 

26. Список участников общества. 

27. Справки о составе участников общества. 

28. Документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д., Документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества, Доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества). 

29. Заключения и отчеты аудиторов общества. 

30. Отчеты независимых оценщиков, выполнявших работы в пользу общества. 

31. Списки аффилированных лиц общества. 

32. Справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества. 

33. Документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли). 

34. Расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса). 

35. Справки о наличии или отсутствии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах. 

36. Перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости. 

37. Отчеты об амортизационных отчислениях. 

38. Расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99. 

39. Перечень открытых и закрытых в банках расчетных счетов общества за истребуемый период. 

40. Банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам. 

41. Акты оценки заложенного имущества. 

42. Книга учета заложенного имущества. 

43. Документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям. 

44. главная книга или иная форма регистра бухгалтерского учета, используемая обществом для систематизации и накопления информации, содержащейся в принятых к учету первичных документах, для отражения на счетах бухгалтерского учета и в бухгалтерской отчетности. 

45. Авансовые отчеты. 

46. Сводная информация в разрезе складов. 

47. Документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества). 

48. Инвентаризационные карточки учета объектов основных средств, инвентаризационные описи основных средств. 

49. Инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3). 

50. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01 - 99; 001- 011 и открытым к ним субсчетам. 

51. Судебные акты по спорам с обществом. 

Истец в судебном заседании настаивал на удовлетворении иска.

Третье лицо 2 возражает против заявленных требований.

Стороны не заявили ходатайства о необходимости предоставления дополнительных доказательств. При таких обстоятельствах суд рассматривает дело, исходя из совокупности имеющихся в деле доказательств, с учетом положений статьи 65 АПК РФ. 

        При рассмотрении материалов дела, судом установлены следующие обстоятельства. 

ФИО2 является участником общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» с 24.12.2019 (ОГРН 

<

***>), с принадлежащей ей на праве собственности доли в уставном капитале общества в размере 50%, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц.

19.10.2022 г. истец обратился к ответчику с требованием о предоставлении копий либо предоставления возможности для ознакомления и копирования документов:

1. Заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля.

2. Заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом.

3. Предписания, выданные органами государственной власти.

4. Сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной).

5. Договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы).

6. Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 2019 г. по настоящее время.

7. Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, директора, заместителя директора, включая документы, подтверждающие такую информацию,

8. Должностные инструкции главного бухгалтера, директора, заместителя директора.

9. Расчетные ведомости, платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества.

10. Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности с отражением динамики по каждому контрагенту и предоставлением письменных объяснений изменений, акты сверок по каждому контрагенту по состоянию на дату подачи запроса.

11. Документы по списанию дебиторской задолженности.

2. Расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды и акты сверок.

13. Сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом.

14. Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах.

15. Доверенности, выданные от имени общества.

16. Приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества).

17. Отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества.

18. Документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах).

19. Перечень основных средств.

20. Бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества.

21. Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей.

22. Смета доходов- расходов.

23. Годовые отчеты.

24. Формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах).

25. Пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности,

26. Налоговые декларации.

27. Документы, подтверждающие уплату обществом налогов.

28. Протоколы общих собраний участников.

29. Список участников общества.

30. Справки о составе участников общества.

31. Документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.).

32. Списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников.

33. Документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества.

34. Доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества.

35. Заключения и отчеты аудиторов общества.

36. Отчеты независимых оценщиков, выполнявших работы в пользу общества.

37. Списки аффилированных лиц общества.

38. Справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц.

39. Справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества.

40. Списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества.

41. Документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли).

42. Расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса).

43. Справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах.

44. Перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости.

45. Отчеты об амортизационных отчислениях.

46. Расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99.

47. Оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности.

48. Документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах.

49. Перечень открытых в банках расчетных счетов общества по состоянию на день подачи запроса.

50. Банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам.

51. Акты оценки заложенного имущества.

52. Книга учета заложенного имущества.

53. Документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям.

54. Главная книга.

55. Книга учета доходов и расходов организации.

56. Авансовые отчеты.

57. Сводная информация в разрезе складов.

58. Сведения по забалансовому учету имущества.

59. Документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества).

60. Инвентаризационные карточки учета объектов основных средств, инвентаризационные описи основных средств.

61. Инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3).

62. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01 - 99; 001- 011 и открытым к ним субсчетам.

63. Судебные акты по спорам с обществом.

64. Расшифровки сведений об основных средствах.

65. Сведения о заключенных договорах, связанных с предоставлением Обществу, юридических, консультационных услуг с указанием размера вознаграждения и сроков оплаты.

Указанное требование вручено ответчику нарочно, о чем свидетельствует подпись директора, однако обществом не исполнено.

В связи с неисполнением обязанности по передаче документов общества, ФИО2 обратилась в арбитражный суд с рассматриваемым иском. 

Возражая против удовлетворения требований, временный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Дорремстрой» ФИО3 указывает, что истец требует документацию по деятельности общества за период с 2019г. по 2022г. Вместе с тем, ФИО2 является участником общества с ограниченной ответственностью «Дорремстрой» с 24.12.2019г. Таким образом, документы за 2019г., требуемые для ознакомления, не относятся к периоду участия ФИО2 в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой», следовательно не имеют для значения для реализации корпоративных прав истца.

ФИО5 в отзыве на иск возражает против удовлетворения требований, указывая, что в данном случае основанием для отказа в удовлетворении заявления может служить объективная невозможность передать документы общества, ввиду отсутствия документов у лица, у которого они истребуются. Третье лицо 3 также поясняет, что документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой», изъяты должностными лицами надзорных и правоохранительных органов в ходе многочисленных налоговых проверок, следственных и иных процессуальных действий и могут находиться в ИФНС, УЭБиПК УВД по Оренбургской области, СУ СК России по Оренбургской области, судах общей юрисдикции.

ФИО4 в отзыве на иск просит отказать в удовлетворении исковых требований, ссылаясь на следующие обстоятельства: с мая 2022г. по март 2023г., ФИО4 являлся директором общества, а 14.03.2023г. решением Арбитражного суда Оренбургской области, общество признано банкротом с открытием конкурсного производства сроком на шесть месяцев. 

 В должностные обязанности ФИО4 входило общее руководство организацией. Фактически, в период руководства ФИО4 общество с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» деятельность не осуществляло. Гражданско-правовые договоры от имени общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой», в том числе договоры подряда, поставки, ФИО4 не заключал, подписывал лишь текущие документы, связанные с предоставлением бухгалтерской, налоговой и иной отчетности в уполномоченные и контролирующие органы. Вся имеющаяся кредиторская задолженность у общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» была сформирована до назначения ФИО4 на должность директора общества.

Документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» хранились в офисе организации по адресу: 

<

...>, но практически все были изъяты должностными лицами надзорных и правоохранительных органов в ходе многочисленных налоговых проверок, следственных и иных процессуальных действий и в настоящее время могут находиться в ИФНС, УЭБиПК УВД по Оренбургской области, СУ СК России по Оренбургской области.

Исследовав материалы дела, суд считает исковые требования не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

        На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества. 

        Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации. 

        Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет. 

        В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. 

        Согласно подпункту 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом. 

         На основании пункта 4 статьи 32 и статьи 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов. 

        При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. 

       В соответствии со статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. 

      Общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 статьи 50. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление. 

      Согласно пункту 1 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. 

       В пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо № 144) разъяснено, что из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона следует, что участник общества с ограниченной ответственностью имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. 

       В соответствии с информационным письмом предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных Законом об обществах с ограниченной ответственностью. 

Закон об обществах с ограниченной ответственностью не определяет перечень документов, с которыми вправе знакомиться участник общества, и не устанавливает ограничений в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам. 

        В пункте 4 Информационного письма № 144, разъяснено, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. 

       Если участник общества обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действовало, в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом (пункт 9 Информационного письма № 144). 

      Абзацем 6 пункта 17 Информационного письма № 144 также установлено, что поскольку Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества. 

      Таким образом, из перечисленных выше требований закона, следует, что общество обязано предоставить участнику по его требованию возможность ознакомления с бухгалтерской и иной документацией общества и предоставить копии запрашиваемых документов. 

       Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 8 Информационного письма № 144, судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). 

Таким образом, бремя доказывания отсутствия в обществе документов, которые испрашивает для целей ознакомления участник, возложено на общество.

В силу статьи 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий. 

       Как следует из материалов дела, ФИО2 19.10.2022 г. направляла запрос в общество о предоставлении копий документов, содержащих информацию о финансово-хозяйственной деятельности общества либо предоставления возможности для ознакомления и копирования документов, получение запрос обществом подтверждено подписью директора и сторонами не оспаривается.

         Запрашиваемые документы истцом не получены, доступ к ознакомлению с документацией не предоставлен.

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 17.11.2022 по делу № А47-15606/2022  введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО3

Решением от 21.03.2023г. (резолютивная часть объявлена 14.03.2023г.) общество с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» (г. Оренбург, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) признано несостоятельным (банкротом) с открытием конкурсного производства, конкурсным управляющим должника утверждена ФИО3.

С момента введения конкурсного производства в силу пункта 2 статьи 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника). 

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. 

В соответствии со статьей 129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом. 6 Положениями статьи 126 Закона несостоятельности (банкротстве) предусмотрена обязанность руководителя должника по передаче конкурсному управляющему бухгалтерских и иных документов. 

Само по себе нахождение ответчика в процедуре банкротства не свидетельствует об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований истца, поскольку конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя должника, обязан исполнять, в том числе, положения Закона об обществах с ограниченной ответственностью о предоставлении документов участнику.

Из пояснений третьих лиц следует, что документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» изъяты должностными лицами надзорных и правоохранительных органов в ходе налоговых проверок, следственных и иных процессуальных действий и могут находиться в ИФНС, УЭБиПК УВД по Оренбургской области, СУ СК России по Оренбургской области, судах общей юрисдикции.

Конкурсный управляющий ФИО3, указывает, что определением Арбитражного суда Оренбургской области от 12.05.2023г. по делу № А47- 15606/2022 удовлетворено ходатайство об истребовании у бывшего руководителя должника ФИО4 документации и имущества должника: - свидетельство о регистрации, свидетельство о присвоении ИНН, ОГРН; - учредительные документы, документы, подтверждающие избрание руководителя должника; - документы, подтверждающие права на недвижимое имущество, земельные участки, технические паспорта на здания и сооружения, договоры аренды земельных участков, свидетельства о государственной регистрации права на недвижимое имущество (при наличии); - договоры, соглашения, контракты, заключенные должником со всеми юридическими и физическими лицами за последние три года, в т.ч. связанные с приобретением и реализацией объектов движимого и недвижимого имущества, выдачей (получением) займов, получением кредитов, выдачей поручительств, договоры инвестирования, кредитные договоры, договоры поставки, договоры на выполнение подрядных работ, сведения о договорах, связанных с осуществлением государственного оборонного заказа, сведения о наличии мобилизационного задания и мобилизационных мощностей, договоры лизинга, доказательства исполнения обязательств по договорам лизинга, документы об уступке прав третьим лицам по договорам лизинга, иные договоры; - номера расчетных и иных счетов, наименование и реквизиты обслуживающих банков, сведения об остатках денежных средств на расчетных счетах должника; - документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения, требования об уплате налогов (сборов), решения о привлечении должника к налоговой ответственности, постановления о приостановлении операций по счетам должника, решения об обращении взыскания за счет имущества должника, материалы выездных и камеральных налоговых проверок за последние три года, претензии, исковые заявления о взыскании задолженности, акты сверки и т.п.); - документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые) за последние три года (форма 1 - 5), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии, приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (описи), ежегодные аудиторские заключения за последние три года; - расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием адресов кредиторов и дебиторов, а также сроков и оснований возникновения задолженности; - справка о задолженности организации перед бюджетом и внебюджетными фондами с раздельным указанием размеров основной задолженности, пеней и штрафов, с приложением требований налоговых органов по уплате налогов и сборов; - лицензии; - сертификаты; - сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг); коды отраслевой принадлежности; - сведения о внутренней структуре предприятия, сведения о наличии структурных подразделений, филиалов и представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, при наличии - документы их бухгалтерской отчетности; - сведения о фактической численности работников предприятия, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку работников; фонде оплаты труда (за последние три года); - сведения о наличии задолженности по оплате труда работников и выплате им выходных пособий, задолженности по выплате вознаграждений по авторским договорам, расшифровку задолженности по заработной плате с указанием конкретного работника и его паспортных данных, суммы задолженности, периода возникновения задолженности, сведения о наличии исполнительных производств по взысканию задолженности по заработной плате; - сведения о наличии задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью граждан; - сведения об основных поставщиках и потребителях, заказчиках продукции, работ, услуг (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок); - сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); - сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) должника (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, и т.п.), документы исполнительных производств (исполнительные листы, постановления и т.п.), в т.ч. исполнительных производств, связанных с взысканием задолженности по денежным обязательствам и обязательным платежам; - сведения о выданных доверенностях с указанием лиц, которым соответствующие доверенности выдавались; - сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг, расшифровка основных средств, товарно-материальных ценностей по состоянию на 17.11.2022г., отчеты об оценке рыночной стоимости имущества должника (при их наличии); - информационную базу автоматизированной системы регистров бухгалтерского учета (1С: Бухгалтерия), в том числе оборотно - сальдовые ведомости по активным и пассивным счетам, забалансовым счетам; - иные документы должника.

06 сентября 2023 г. по делу № А47-15606/2022 Арбитражным судом Оренбургской области выдан исполнительный лист серии ФС 042172333 на истребование документов.

На основании указанного исполнительного листа 21.09.2023 судебным приставом Оренбургского РОСП возбуждено исполнительно производство 317670/23/56026-ИП. В рамках указанного исполнительного производства запрашиваемые документы не получены.

Кроме того, третьим лицом ФИО5 в отзыве на исковое заявление от 25.05.2023г. сообщалось о возможном нахождении документации общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» по адресу 

<

...>.

29.05.2023г., 14.06.2023г. конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» проведены выезды по адресу: 

<

...>, в целях поиска документации должника. По указанному адресу документация о финансово-хозяйственной деятельности, корпоративные документы общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой» не обнаружены, о чем свидетельствует представленный в материалы дела акт выезда от 29.05.2023г. 

Судом установлено отсутствие у ответчика (конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ДорРемСтрой») истребуемой документации.

Согласно статье 129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в обязанности конкурсного управляющего не входит обязанность по восстановлению документов бухгалтерского учета должника, в соответствии с которой конкурсным управляющим действия по восстановлению документов бухгалтерского учета не предпринимались.

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Для удовлетворения заявленного требования заявителю необходимо указать конкретный перечень истребуемых документов, а также доказать факт их нахождения у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (статья 16 АПК РФ).

При таких обстоятельствах, учитывая отсутствие в материалах дела доказательств, свидетельствующих о нахождении в распоряжении ответчика истребуемой документации и уклонения от ее передачи, оснований для удовлетворения требований истца не имеется.

На основании изложенного, суд приходит к выводу об отказе в удовлетворении исковых требований.

Государственная пошлина в соответствии со статьей 110 АПК РФ относится на истца.

 Руководствуясь статьями 102, 110, 167 - 171, 176 АПК РФ,  суд 

 

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении исковых требований отказать.

 

   Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Оренбургской области.

 

Судья                                                                               Т.А. Долгова