АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  

НИЖЕГОРОДСКОЙ  ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А43-22360/2021

г.Нижний Новгород                                                                                     22 октября 2021 года Резолютивная часть решения объявлена                                                   11 октября 2021 года

Арбитражный суд Нижегородской области 

в составе судьи Волчанской Ирины Сергеевны (шифр 54-695), 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению открытого акционерного общества "Международная олимпийская академия спорта" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) о признании незаконным постановления Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 01.07.2021 №21-2331/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 13.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, 

при участии представителей сторон:

от заявителя: ФИО2 (доверенность от 19.02.2021 №15), 

от административного органа: ФИО3 (доверенность от 21.06.2021),

установил:

в Арбитражный суд Нижегородской области обратилось открытое акционерное общество "Международная олимпийская академия спорта" (далее - заявитель, общество) с заявлением к Центральному Банку Российской Федерации в лице Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее - административный орган) о признании незаконным постановления Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 01.07.2021 №21-2331/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 13.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Заявитель, не оспаривая факта совершения административного правонарушения, просит суд признать его малозначительным по основаниям, изложенным в заявлении.

Подробно позиция общества отражена в заявлении и поддержана представителем в судебном заседании.

Представитель административного органа просит суд заявителю отказать по основаниям, изложенным в отзыве. Подробно позиция административного органа отражена в отзыве и поддержана представителем в судебном заседании.

Изучив материалы дела, заслушав доводы лиц, участвующих в деле, судом установлены следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, в ходе рассмотрения обращения ФИО4 (вх.№ОЭ-188339 от 16.10.2020) Банком России был установлен факт нарушения ОАО "МОАС" требований Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО), Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 №03-33/пс (далее - Положение), о чем составлен протокол об административном правонарушении от 16.06.2021 №ТУ-22-ЮЛ-21-2331/1020-1 об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 13.25 КоАП РФ.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении №ТУ-22-Ю-П-21-2331, возбужденного по части 1 статьи 13.25 КоАП РФ в отношении Заявителя, заместителем начальника Волго-ВятскогоГУ Банка России ФИО5 01.07.2021 было вынесено постановление №21-2331/3110-1 о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 200 000,00 руб.

Не оспаривая нарушение по существу, общество обратилось в суд с рассматриваемым требованием.

Процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении в отношении общества административным органом не допущено, что подтверждено представителем общества в протоколе судебного заседания.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

Согласно статье 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Квалификация административного правонарушения (проступка) предполагает наличие состава правонарушения. В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения. При отсутствии хотя бы одного из элементов состава административного правонарушения лицо не может быть привлечено к административной ответственности.

В соответствии с частью 1 статьи 13.25 КоАП РФ неисполнение акционерным обществом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда обязанности по хранению документов, которые предусмотрены законодательством об акционерных обществах, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами и хранение которых является обязательным, а также нарушение установленных порядка и сроков хранения таких документов.

В соответствии с пунктами 10.1 и 10.2 статьи 4, статьи 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов. 

Банк России вправе проводить проверки деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также применяет иные меры, предусмотренные федеральными законами.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 №39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Банк России вправе направлять эмитентам, предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов по вопросам, находящимся в компетенции Банка России.

Согласно пункту 1.1 Указания Банка России от 13.09.2015 №3795-У "О порядке проведения Банком России проверок деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений и порядке применения Банком России иных мер в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов" организация и проведение проверок деятельности поднадзорных лиц, а также применение по их результатам мер в отношении поднадзорных лиц в случае выявления нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах осуществляется Банком России в рамках рассмотрения поступающих обращений в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.

В соответствии со статьей 65 Закона об АО к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества относится, в том числе, созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 статьи 55 Закона об АО.

В силу пункта 4 статьи 68 Закона об АО на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества ведется протокол.

Согласно статье 62 Закона об АО по итогам голосования на общем собрании акционеров счетная комиссия составляет протокол об итогах голосования, подписываемый членами счетной комиссии или лицом, выполняющим ее функции. Протокол об итогах голосования подлежит приобщению к протоколу общего собрания акционеров.

Аналогичные положения предусмотрены пунктами 7.11, 7.13, 7.32 и 8.2 устава Общества, утвержденного общим собранием учредителей ОАО "МОАС" (протокол № 1 от 14.12.2006).

В соответствии со статьей 89 Закона об АО общество обязано хранить документы, предусмотренные Законом об АО, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 89 Закона об АО, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.

Согласно части 1 статьи 49 Федерального закона от 23.07.2013 №251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков" до вступления в силу нормативных актов Банка России, принятие которых отнесено к компетенции Банка России настоящим Федеральным законом, применяются нормативные правовые акты Правительства Российской Федерации и нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации.

Порядок и сроки хранения документов акционерных обществ определены Положением.

Как следует из пункта 3.1 Положения, организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом.

Согласно пункту 3.4 Положения хранению подлежат подлинники документов общества. В случае утраты или повреждения подлинника документа общества хранению подлежит заверенная в установленном порядке копия такого документа. О каждом случае утраты или повреждения подлинника документа общества должен быть составлен соответствующий акт с указанием причины утраты или повреждения, приобщаемый к передаваемой на хранение копии документа общества и подлежащий хранению вместе с ней. Указанный акт должен быть подписан руководителем структурного подразделения и утвержден единоличным исполнительным органом общества, а в случае утраты или повреждения документов бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности - также главным бухгалтером общества.

В силу подпунктов 2.1.11 и 2.1.12 п. 2.1 Положения общество обязано хранить па постоянной основе протоколы общих собрании акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества),   ревизионной   комиссии   (ревизора) общества,  протоколы заседаний совета директоров (наблюдательною совета) общества.

В силу пункта 3.6 Положения подлежащие хранению документы до передачи их в архив общества, хранятся в рабочих комнатах по месту нахождения исполнительного органа общества.

Документы общества, переданные на храпение в архив общества, должны находиться в специально отведенных для этой цели помещениях. Документы общества, находящиеся на хранении в архиве общества, должны располагаться в запираемых шкафах, обеспечивающих их полную сохранность, предохраняющих документы от пыли и воздействия солнечного света.

Таким образом, акционерное общество обязано обеспечить хранение на постоянной основе всех протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, а также всех протоколов об итогах голосования на внеочередных и годовых общих собраниях акционеров, подлежащих приобщению к протоколам внеочередных и годовых общих собраний акционеров соответственно.

В Управление Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг в Приволжском федеральном округе (далее - Управление Службы) поступило обращение президента Местной физкультурно-спортивной общественной организации "Центр возрождения и развития самбо Кстовского района Нижегородской области" ФИО4 (далее - Заявитель) о возможном нарушении ОАО "МОАС" требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах. В частности, Заявитель в своем обращении указал, что избрание генерального директора ОАО "МОАС" произведено с нарушением требований законодательства об акционерных обществах.

В рамках проведения проверочных мероприятий по доводам указанного обращения Управлением Службы были направлены в адрес ОАО "МОАС" запросы и предписания о предоставлении документов и информации   №С59-7-2-7/14859   от   26.10.2020,   №С59-7-2-7/15967   от 11.11.2020,№С59-7-2-7/17929   от   08.12.2020,   №С59-7-2-7/3394 от 19.02.2021,№С59-7-2-7/6562 от 05.04.2021 (далее - Запросы и Предписания), в которых, в том числе, содержалось требование о предоставлении Обществом в Банк России: протокола общего собрания акционеров, проведенного в 2014 году, в котором зафиксировано решение акционеров избрать генеральным директором Общества ФИО6, а также протокола и отчета об итогах голосования на указанном общем собрании акционеров Общества, проведенном в 2014 году; решения уполномоченного органа Общества/уполномоченного лица Общества о созыве и проведении вышеуказанного общего собрания акционеров в 2014 году, а также всех иных решений уполномоченного органа Общества/уполномоченного лица Общества, непосредственно связанных с подготовкой и проведением вышеуказанного общего собрания акционеров Общества в 2014 году; протокола годового общего собрания акционеров, проведенного в 2014 году, а также протокола об итогах голосования на годовом общем собрании акционеров Общества, проведенном в 2014 году.

Во исполнение вышеназванных требований ОАО "МОАС" представило в Управление Службы: протокол годового общего собрания акционеров Общества от 28.06.2014; протокол внеочередного общего собрания акционеров Общества от 18.04.2014, в котором зафиксировано решение акционеров избрать генеральным директором ОАО "МОАС" ФИО6.

Вместе с тем протокол заседания совета директоров Общества, на котором было принято решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров 18.04.2014 (далее - BOCA), а также протоколы об итогахголосования на BOCA и на годовом общем собрании акционеров Общества, состоявшемся 28.06.2014 (далее - ГОСА), подлежавшие приобщению к протоколам BOCA и ГОСА соответственно. Обществом представлены не были.

Согласно информации, содержащейся в письмах Общества (исх. №15 от 11.02.2021, исх. №31 от 04.03.2021, исх. №65 от 15.04.2021) в результате прорыва трубы системы отопления в помещении архива Общества данные документы были повреждены и восстановлению не подлежат.

Указанное подтверждается служебной запиской помощника генерального директора ОАО "МОАС" ФИО2 от 13.01.2020, актом ОАО "МОАС" №12 от 14.01.2020, составленным по результатам служебного расследования по факту порчи документов архива ОАО "МОАС" во время вышеназванной аварии.

Таким образом, в нарушение статьи 89 Закона об АО, подпунктов 2.1.11, 2.1.12, пунктов 2.1, 3.4, 3.6 Положения ОАО "МОАС" не исполнило обязанности по хранению документов, перечень которых и требования к обеспечению сохранности которых предусмотрены законодательством об акционерных обществах.

В ходе рассмотрения дела установлено, что Общество имело возможность исполнить обязанность по надлежащему хранению документов, однако данным лицом не были приняты меры, направленные на исполнение данной обязанности.

Объективных обстоятельств, препятствующих Обществу исполнить обязанность по хранению документов, не установлено.

Доказательств принятия ОАО "МОАС" мер, направленных на соблюдение требований законодательства о хранении документов, невозможности исполнения данных требований в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, не представлено.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Юридическое лицо может быть признано невиновным в совершении административного правонарушения, если представит доказательства того, что им были предприняты все необходимые и достаточные меры для предотвращения правонарушения.

В рассматриваемом случае доказательств наличия обстоятельств, объективно не позволивших обществу выполнить требования предписания в установленный срок, материалы дела не содержат, соответственно, вина общества в совершении административного правонарушения установлена и подтверждается материалами дела. Доказательств обратного заявителем в нарушение требований статей 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлено. 

Применительно к установленным фактическим обстоятельствам дела суд приходит к выводу о наличии в деянии общества события административного правонарушения и виновности общества, привлекаемого к административной ответственности, в его совершении.

Таким образом, вывод административного органа о доказанности состава административного правонарушения, ответственность за которые предусмотрена частью 1 статьи 13.25 КоАП, в деянии заявителя является обоснованным, подтверждается материалами дела об административном правонарушении.

Исключительных оснований для признания совершенного заявителем административного правонарушения малозначительным судом не усматривается и обществом не представлено. 

Состав административного правонарушения, предусмотренного статьей 13.25 КоАП РФ, является формальным и для привлечения лица к административной ответственности достаточно самого факта нарушения вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий. 

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктом 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда от 02.06.2004 №10 (далее - Постановление №10) квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях.

Малозначительность является оценочным признаком, который устанавливается в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

Согласно пункту 18 Постановления №10 при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В соответствии с законодательством Российской Федерации общество, независимо от внешних факторов, обязано создать условия, исключающее возможные риски утраты документов.

Вместе с тем обществом не были использованы все доступные возможности для надлежащего выполнения обязанности по хранению документов, возложенной законом, не осуществлено восстановление протокола заседания совета директоров Общества, на котором было принято решение о проведении BOCA 18.04.2014, и протоколов об итогах голосования на BOCA и на ГОСЛ. Более того, обществом не были предприняты меры, направленные па их восстановление.

Изложенное указывает на пренебрежительное отношение ОАО "МОАС" к исполнению своих публично-правовых обязанностей, что, в свою очередь, также свидетельствует о наличии существенной угрозы охраняемым правоотношениям.

Кроме того, отсутствие вышеназванных документов в распоряжении ОАО "МОАС" не позволило Управлению Службы в полном объеме провести проверку по доводам обращения президента Местной физкультурно-спортивной общественной организации "Центр возрождения и развития самбо Кстовского района Нижегородской области" ФИО7. посвященного вопросу легитимности BOCA, по итогам которою ФИО6 был избран генеральным директором ОАО "МОАС".

При этом статус лица, обратившегося с жалобой в Банк России на действия ОАО "МОАС", не имеет правового значения в рамках рассматриваемого дела.

Более того, необходимо отметить, что те обстоятельства, которые по мнению Заявителя, указывают на возможность признания допущенного им правонарушения малозначительным, на самом деле свидетельствуют только о принятии ОАО "МОАС" мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности Общества аналогичного правонарушения.

Из пункта 18 Постановления №10 также следует, что такие обстоятельства, как, например, имущественное положение привлекаемого к ответственности липа, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания в качестве обстоятельств, смягчающих административную ответственность.

Доводы Заявителя о том, что общество находится в тяжелом финансовом положении, не свидетельствуют о возможности освобождения ОАО "МОАС" от исполнения обязанностей, предусмотренных законом. Указанные обстоятельства являются результатом деятельности Общества, а не объективным обстоятельством, не зависящим от воли ОАО "МОАС", не свидетельствуют об исключительности рассматриваемого случая и как следствие возможности признания малозначительным допущенного нарушения, а также о незаконности оспариваемого постановления административного органа.

В рассматриваемом случае отсутствует совокупность условий, предусмотренных статьями 4.1.1, 3.4 КоАП РФ, для замены штрафа на предупреждение.

Наказание назначено обществу в размере, предусмотренном санкцией вменяемой статьи, в минимальном размере, свидетельствует о фактически учтенных административным органом обстоятельствах по делу, в том числе и имущественное положение общества.

На основании изложенного, требование заявителя удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 167-170, 180-182, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р  Е  Ш  И  Л  :

в удовлетворении заявленных требований отказать.

Настоящее решение вступит в законную силу по истечении 10-ти дней со дня принятия, если не будет подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не будет изменено или отменено, вступит в силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Настоящее решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области в течение 10-ти дневного срока со дня принятия.

 Судья                                             И.С.Волчанская