АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5

http://www.udmurtiya.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А71- 5693/2022

07 июля 2024 года

г. Ижевск

 

Резолютивная часть решения объявлена 06 июня 2024 года

Полный текст решения изготовлен 07 июля 2024 года

 

Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи                         О.В. Бусыгиной, при ведении протоколирования с использованием средств аудиозаписи и составлении протокола в письменной форме секретарем судебного заседания И.С. Соном, рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Союз» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к ФИО1 об обязании передать первичную учетную и иную хозяйственную документацию ООО «Союз», привлечении к административной ответственности по ст. 15.11 КоАП РФ, возложении материальной ответственности по ст.ст. 15, 1064 ГК РФ в случае отсутствия возможности установления местонахождения всей указанной документации, 3 000 руб. судебной неустойки за каждый день просрочки исполнения решения суда с момента истечения пяти рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу по дату фактического исполнения решения суда,

при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, общества с ограниченной ответственностью «БалансКонсультант» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), 

от истца: ФИО2 по доверенности, паспорт, диплом, 

от ответчика: ФИО3, по доверенности от 19.10.2022, удостоверение адвоката (в режиме он-лайн), 

от третьего лица: ФИО4, директор, паспорт (выписка ЕГРЮЛ), 

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Союз» (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с иском к ФИО1 (далее – ответчик) об обязании передать первичную учетную и иную хозяйственную документацию ООО «Союз», привлечении к административной ответственности по ст. 15.11 КоАП РФ, возложении материальной ответственности по ст.ст. 15, 1064 ГК РФ в случае отсутствия возможности установления местонахождения всей указанной документации, 3 000 руб. судебной неустойки за каждый день просрочки исполнения решения суда с момента истечения пяти рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу по дату фактического исполнения решения суда (с учетом уточнений, принятых судом на основании ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Определением суда от 22.04.2022 исковое заявление принято к производству, возбуждено производство по делу №А71-5693/2022.

Определением суда от 01.12.2022 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью «БалансКонсультант» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

В настоящем судебном заседании представитель истца иск поддержала.

Представитель ответчика по иску возражал.

Представитель третьего лица поддержал ранее заявленную позицию.

Изучив материалы дела, выслушав мнение представителей сторон, оценив все доказательства в совокупности и взаимосвязи по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к следующим выводам.

Согласно общедоступным сведениям Единого государственного реестра юридических лиц, опубликованным на официальном сайте ФНС России,  общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗ" (далее по тексту – ответчик, общество, общество "СОЮЗ", ООО  "СОЮЗ") зарегистрировано в качестве юридического лица при создании 16.04.2019, обществу присвоены ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>.

Как следует из материалов дела, участниками ООО  "СОЮЗ" являются: ФИО5, ФИО6

На текущую дату директором общества является ФИО7

Из материалов дела следует, что 04.09.2019 на основании решения №9 единственного участника общества "СОЮЗ" на должность директора назначен ФИО1 (ответчик) и на основании приказа №12 от 04.09.2019 вступил в должность, являясь единоличным исполнительным органом общества. 

02.03.2021 на основании решения №7 внеочередного общего собрания общества "СОЮЗ" ФИО1 был отстранен от занимаемой должности.

Как указал истец, после увольнения ФИО1 с должности директора первичная и иная хозяйственная документация общества по месту нахождения общества не обнаружены.

12.07.2021 в адрес ФИО1 направлен запрос о необходимости возврата хозяйственной документации общества.

В ответ на указанный запрос ФИО1 пояснил, что данной документацией не владеет. 

Из пояснений истца следует, что документация не была передана обществу. За период деятельности общества под руководством ФИО1 каких-либо требований о передаче директору документации, заявлений об отсутствии или утрате таких документов не подавалось, что, по мнению истца, свидетельствует о фактическом обладании ответчиком спорной документацией в период пребывания в должности директора. 

Указывая на то, что запрашиваемые документы ФИО1 в добровольном порядке представлены не были, общество обратилось в арбитражный суд с настоящими исковыми требованиями.

Правовое положение обществ с ограниченной ответственностью, права и обязанности их участников, а также обеспечение защиты прав и интересов участников определены Гражданским кодексом Российской Федерации (далее – ГК РФ), Законом об обществах с ограниченной ответственностью (далее – Закон об ООО) 

В соответствии со ст. 69 ГК РФ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией).

Согласно ст. 8 Закона об ООО органами управления Общества являются единственный акционер, совет директоров, коллегиальный исполнительный орган (правление), единоличный исполнительный орган (генеральный директор). Правление Общества и генеральный директор Общества подотчетны совету директоров Общества.

На основании п. 1 ст. 50 Закона об ООО указан перечень документации, которую организация обязана хранить. Такие документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества (п. 2 ст. 50 Закона об ООО).

В соответствии с ч. 1 ст. 6 и ч. 1 ст. 9 Закона о бухгалтерском учете общество как экономический субъект, обязано вести бухгалтерский учет, оформляя все проводимые им хозяйственные операции оправдательными документами, которые служат первичными учетными документами для ведения бухгалтерского учета.

По общему правилу, ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (ч. 1 ст. 7 Закона о бухгалтерском учете).

При этом первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность должны храниться в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения указанных документов несет руководитель организации.

На основании ч. 4 ст. 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации обеспечивается передача документов бухгалтерского учета. Порядок такой передачи определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, в случае смены директора, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу.

Истец указал, что при увольнении ФИО1, последним не были переданы первичная учетная и иная хозяйственная документация общества. 

При этом, судом установлено следующее. 

Участник общества с ограниченной ответственностью "СОЮЗ"  ФИО8 обратилась в арбитражный суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью "СОЮЗ"  об обязании предоставить заверенные копии документов общества.

Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 22.03.2022 по делу №А71-3439/2021 исковые требования были удовлетворены; суд обязал ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу предоставить ФИО8 (ИНН 

<

***>) надлежащим образом заверенные копии следующих документов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ":

1) банковской выписки (выписок) о движении денежных средств по расчетным счетам ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" за период с 01.08.2019 по 15.03.2021;

2) перечня выданных ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" доверенностей с указанием договоров, заключенных по таким доверенностям в период с 01.08.2019 по 15.03.2021;

3) заключенных ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" договоров за период с 2019 по 2021гг. с индивидуальным предпринимателем ФИО6 (ИНН: 

<

***>), индивидуальным предпринимателем ФИО9 (ИНН: 

<

***>), иными индивидуальными предпринимателями, оказывавшими консультационные услуги, услуги по уборке территории, ведению документации, в том числе бухгалтерской, охране территории и имущества, проведению электроизмерений, планового и внепланового обслуживания и ремонта машин, спецтехники зданий и сооружений; имеющихся актов сверок по этим договорам;

4) договоров, заключенных  ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" в период с 2019 по 2021гг., относящихся к крупным сделкам; имеющихся актов сверок по этим договорам;

5)  договоров, заключенных  ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" в период с 2019 по 2021гг. с ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРОВЭНЕРГОМОНТАЖ" (ИНН: 

<

***>), ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙ" (ИНН: 

<

***>), ОБЩЕСТВОМ  С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОДИВИЗИОН" (ИНН: 

<

***>), ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК" (ИНН: 

<

***>), с имеющимися к ним дополнениями, приложениями, спецификациями, актами выполненных работ, счетами-фактурами, товарными накладными, актами сверки;

6) договоров, заключенных  ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" в период с 2019 по 2021гг., связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения обществом имущества, с имеющимися к ним дополнениями, приложениями, спецификациями, актами выполненных работ, счетами-фактурами, товарными накладными, актами сверки;

7) договоров, заключенных  ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" в период с 2019 по 2021гг., связанных с получением обществом в аренду или иное срочное или бессрочное пользование имущества на срок более 1 года, с имеющимися к ним дополнениями, приложениями, спецификациями, актами выполненных работ, счетами-фактурами, товарными накладными, актами сверки;

8) договоров, заключенных  ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" в период с 2019 по 2021гг., связанных с передачей обществом в аренду или иное срочное или бессрочное пользование имущества на срок более 1 года, с имеющимися к ним дополнениями, приложениями, спецификациями, актами выполненных работ, счетами-фактурами, товарными накладными, актами сверки;

9) договоров, заключенных  ОБЩЕСТВОМ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" с любыми контрагентами в период с 01.10.2020 по 16.03.2022, с имеющимися к ним дополнениями, приложениями, спецификациями, актами выполненных работ, счетами-фактурами, товарными накладными, актами сверки;

10) протоколов общих собраний участников ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ", проведенных в период с 01.10.2020 по 15.03.2021;

11) карточек по счетам бухгалтерского учета 50, 51, 70, 71, 60, 62,76 за период с 01.08.2019 по 15.03.2021 на электронном либо бумажном носителе информации;

12) списка кредиторов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" с указанием сумм задолженности по состоянию на 15.03.2021 с имеющимися  документами о ведении работы по закрытию кредиторской задолженности: переписки с кредиторами  с заключением соглашений о реструктуризации кредиторской задолженности, принятием мер к расторжению договоров.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.07.2022 решение суда от 22.03.2022 по делу №А71-3439/2021 оставлено без изменения. 

На основании решения Арбитражного суда Удмуртской Республики от 22.03.2022 по делу №А71-3439/2021 взыскателю был выдан исполнительный лист ФС №036292375 от 15.09.2022, на основании которого судебным приставом-исполнителем ОСП по Глазовскому и Ярскому районам возбуждено исполнительное производство №96844/23/18028-ИП.

Постановлением судебного пристава-исполнителя ОСП по Глазовскому и Ярскому районам УФССП по УР от 02.11.2023 исполнительное производство №96844/23/18028-ИП окончено в связи с фактическим исполнение требований исполнительного документа (л.д. 154).

Во исполнение определения суда от 26.09.2023 по настоящему делу (№А71-5693/2022) об истребовании доказательств УФССП по УР представлено, в том числе, письмо общества с ограниченной ответственностью "Союз" № 215-23 от 02.08.2023, согласно которому  общество с ограниченной ответственностью "Союз" в исполнение исполнительного производства направляет заверенные копии документов;   14.08.2023 копии данных документов получены ФИО8   

На вопрос суда истец пояснил, что представленные документы являются копиями с восстановленных документов  (посредством запросов копий у контрагентов, распечатками из программы 1с и пр.).

Суд к данным доводам истца относится критически ввиду следующего. 

При рассмотрении  настоящего спора судом было предложено обществу "СОЮЗ" представить доказательства восстановления документов (запросы контрагентам, обращения в соответствующие органы, выведение из программы 1с, и пр.).

Однако обществом подобные документы представлены не были. 

Доказательств обратного истцом в материалы дела не представлено (ст. 65 АПК РФ).

При таких обстоятельствах основания для удовлетворения иска отсутствуют.

На основании принятого решения судебные расходы по оплате государственной пошлины относятся на истца.

В соответствии со ст. 169 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение арбитражного суда выполняется в форме электронного документа.

Согласно ч. 1 ст. 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

 

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Удмуртской Республики

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.

 

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца после его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.

 

Судья                                                                    О. В. Бусыгина