Арбитражный суд Республики Северная Осетия - Алания

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Резолютивная часть решения объявлена 29 июля 2020 года.

Решение в полном объеме изготовлено 29 июля 2020 года.

Дело №А61-1631/2020

29 июля 2020 года

г. Владикавказ

Арбитражный суд Республики Северная Осетия-Алания в составе судьи Коптевой М.Б. 

при  ведении  протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 рассмотрел исковое заявление Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения – Национального банка по Республике Северная Осетия – Алания Южного главного управления (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Титан» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), учредителю общества ФИО2, с привлечением третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по г.Владикавказ, 

при участии:

от Банка – ФИО3 по доверенности от09.07.2020;

установил:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения – Национального банка по Республике Северная Осетия – Алания Южного главного управления (далее – Банк) обратился в суд с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Титан» (далее – ООО «Ломбард Титан», Ломбард, Общество) с возложением обязанности о ликвидации на учредителя общества ФИО2 (далее – учредитель), третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора - Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по г.Владикавказ (далее – налоговый орган).    

Общество, ФИО2, налоговый орган надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения дела, явку представителя не обеспечили. Заседание проведено в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Заявление мотивировано непредставлением в Банк Ломбардом соответствующих отчетных документов за 9 месяцев 2019, за весь 2019 год, отчет о персонально составе руководящих органов Ломбарда за 2019 год, чем нарушены требования Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ "О ломбардах" (далее – Закон о ломбардах), также в нарушение Указания Банка России от 13.01.2017 №4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание Банка России №4263-У) в редакции Указания Банка России от 15.01.2019 №5059-У Общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2019 года, за январь 2020 года. 

Представитель заявителя в судебном заседании поддержала требования в полном объеме. 

Изучив материалы дела,  заслушав представителя заявителя, судом установлено следующее.

В соответствии с пунктом  9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Центральном банке), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законам, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнений предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 18 статьи 76.1 Законом о Центральном банке ломбарды отнесены к некредитным финансовым организациям.

Из части 1 статьи 2 Закона о ломбардах следует, что ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Как следует из материалов дела, ООО «Ломбард Титан» зарегистрировано в качестве юридического лица 22.08.2018 МРИ ФНС России по г.Владикавказ по юридическому адресу: 362040, РСО-Алания, 

<

...>; учредителем Общества является ФИО2, ИНН 

<

***>, зарегистрированная по адресу: 362007, РСО-Алания, 

<

...>, кВ.21. Основным видом экономической деятельности, которым занимается юридическое лицо, является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (код вида деятельности 64.92.6.).

Из выписки из ЕГРЮЛ также следует, что  Обществом 05.06.2019 принято решение о ликвидации Ломбарда, ликвидатором назначена ФИО2, о чем налоговой инспекцией в ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись под номером 2191513069691. 

В ходе рассмотрения дела установлено, что начатая Обществом процедура  добровольной ликвидации им не завершена, налоговой инспекцией не было принято решения о ликвидации Общества. Никаких иных действий, за исключением подачи заявления в налоговую инспекцию о намерении ликвидировать Общество, в целях его ликвидации совершено не было.

Из положений пункта 4 части 3 статьи 2.3. Закона о ломбардах, статьи 6 Закона о Центральном банке, Центральный банк в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в случае неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России (подпункт "б" пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах).

Статьей 2.4 Закона о ломбардах на ломбарды возложена обязанность по предоставлению в Центральный банк документов, содержащих отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В соответствии с Указаниями №3927-У (действуют с 13.03.2016) отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

В силу пункта 3 Указания N 4263-У организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами.

Как следует из материалов дела, основанием для обращения Банка в суд с настоящим заявлением явилось неисполнение Обществом обязанностей, возложенных на него действующим законодательством, а именно непредставление отчетных документов за 9 месяцев 2019, за весь 2019 год, отчет о персонально составе руководящих органов Ломбарда за 2019 год, отчета по форме ОКУД 0420001 «отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2019 года, за январь 2020 года.

Факты неисполнения Обществом законодательно закрепленных за ним обязанностей, послужили основаниями для направления в его адрес предписаний об устранении нарушений: от 01.11.2019 №Т128-99-2/43823, от 12.02.2020 №Т128-99-2/6018, от 13.02.2020 №Т128-99-2/7298.

Предписания Обществом не исполнены.

Изложенное подтверждает вывод истца о неисполнение ООО «Ломбард Титан» предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности и свидетельствует о неоднократном нарушении Обществом требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они не только влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением Ломбардом требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей услуг ООО «Ломбард Титан».

Непредставление Обществом отчетности влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах Ломбарда, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного Ломбарду в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных Ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью Ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей оказываемых им услуг.

Таким образом, Банком были предприняты меры, направленные на приведение деятельности ООО «Ломбард Титан»  в соответствие с требованиями действующего законодательства.

В силу положений части 8 статьи 2, пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах предписания Банка России являются обязательными для исполнения ломбардом.

Невыполнение ломбардами требований предписания, а также непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и информации, предусмотренных законодательством Российской Федерации, является нарушением, влекущим применение к нарушителю мер административной ответственности и иных мер, предусмотренных действующим законодательством.

В силу подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

С учетом приведенных выше фактических обстоятельств и норм действующего законодательства, суд считает, что исковые требования Банка о ликвидации ООО «Ломбард Титан» являются правомерным и подлежат удовлетворению.

Согласно пунктам 7, 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

В исковом заявлении Банк просил суд возложить обязанности по ликвидации Общества на его единственного учредителя ФИО2.

Суд считает, что расходы по госпошлине в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ должны быть отнесены на учредителя  общества в сумме 6 000 рублей.

Руководствуясь статьями 110, 167 - 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

1. Заявленные требования удовлетворить полностью.

2. Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Титан» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

3. Обязанности по ликвидации возложить на учредителя общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Титан» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  ФИО2, ИНН 

<

***>, зарегистрированную по адресу: 362007, РСО-Алания, 

<

...>, кВ.21, которую обязать представить в Арбитражный суд РСО-Алания утвержденный ликвидационный баланс и доказательства завершения ликвидационной процедуры в течение 6 месяцев с даты вступления настоящего решения в законную силу.

4. Взыскать с ФИО2, ИНН 

<

***>, зарегистрированную по адресу: 362007, РСО-Алания, 

<

...>, кВ.21 в доход  бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 6 000 (шесть тысяч) рублей.

Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его вынесения через Арбитражный суд РСО-Алания.

Судья                                     М.Б. Коптева