Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-6403/2017

г. Хабаровск

07 августа 2017 года

Резолютивная часть решения объявлена 31 июля 2017 года

Мотивированное решение изготовлено 07 августа 2017 года

Арбитражный суд Хабаровского края в составе: судьи Руденко Р.А., с участием секретаря судебного заседания ФИО1, ведущей протокол судебного заседания с использованием средств аудиозаписи,

рассмотрел в заседании суда дело по заявлению Открытого акционерного общества «Империал» 

о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ от 17.04.2017г. № 17-3357/3110-1 о привлечении к административной ответственности по ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

В судебное заседание явились: 

от заявителя – ФИО2, представитель по доверенности от 01.07.2017г.;

от административного органа – ФИО3, представитель по доверенности № 14 от 16.02.2015г.; ФИО4, представитель по доверенности № 27 от 09.04.2015г.

Суд установил: Открытое акционерное общество «Империал»  обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ от 17.04.2017г. № 17-3357/3110-1 о привлечении к административной ответственности по ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении. 

В судебном заседании представитель административного органа с заявленными требованиями не согласился по основаниям, изложенным в отзыве на заявление.

В ходе судебного разбирательства установлено следующее.

Открытое акционерное общество «Империал»  (далее - ОАО «Империал», Общество) зарегистрировано в качестве юридического лица, о чем ему присвоен ОГРН-1022700518818, ИНН-2727020412.

В соответствии со статьей 76.2 Федерального закона от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.

В соответствии с пунктом 10.1 Положения Банка России от 30.12.2014г. № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее - Положение № 454-П), обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета эмитента распространяется, в том числе на эмитентов, государственная регистрация хотя бы одного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг в случае размещения таких ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500.

Центральным банком РФ проведена проверка деятельности ОАО «Империал» на предмет соблюдения Обществом  Федерального закона от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон № 208-ФЗ).

В ходе проверки установлено, что согласно сведениям, содержащимся в эмиссионном деле, государственная регистрация дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО «Империал», размещенных путем открытой подписки, государственный регистрационный номер дополнительного выпуска 1108/1-п/6 от 26.02.1993г. (с 18.06.2009г.  государственный регистрационный номер 1-01-30872-F), сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг.

На основании пункта 10.1 Положения № 454-П ОАО «Империал» обязано раскрывать информацию в форме ежеквартальных отчетов и сообщений о существенных фактах, в том числе сообщений о созыве общего собрания акционеров Общества.

В результате мониторинга соблюдения ОАО «Империал» законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах выявлены признаки нарушения ОАО «Империал» требований федеральных законов и принятых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов к сроку проведения общего собрания акционеров.

Требования к форме, сроку и месту проведения общего собрания акционеров установлены Федеральным законом от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон № 208-ФЗ).

В соответствие с пунктом 1 статьи 47 Закона № 208-ФЗ высшим органом управления общества является общее собрание акционеров. Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания отчетного года.

Аналогичные сроки проведения годового общего собрания акционеров установлены пунктом 14.4.1 устава ОАО «Империал» (в новой редакции), утвержденного общим собранием акционеров (протокол от 10.10.1998г. № 6).

Учитывая изложенное, годовое общее собрание акционеров по итогам 2015 года должно быть проведено не позднее 30.06.2016г.

По состоянию на 08.02.2017г. на странице в сети Интернет, используемой Обществом для раскрытия информации и доступной по ссылке http://wwwe-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=9205, не раскрыты в форме сообщения о существенном факте сведения о созыве годового общего собрания акционеров Общества.

Для получения дополнительных сведений Дальневосточным ГУ Банка России в адрес ОАО «Империал» направлено предписание о представлении документов от 13.02.2017г. № Т7-27-2-9/5183, в соответствии с которым ОАО «Империал» надлежало в срок не позднее пяти рабочих дней с даты получения Предписания представить в Дальневосточное ГУ Банка России, в том числе копии протоколов общих собраний акционеров, которые состоялись в 2016 году.

В ответ на Предписание ОАО «Империал» представило отчет с приложением копий документов от 28.02.2017г. № 01-10/5-2 (вх. от 06.03.2017г. № 12380) и дополнение к отчету от 14.03.2017г. № 01-10/7-1 (вх. от 15.03.2017г. № 13928).

Согласно представленному протоколу заседания совета директоров Общества от 16.04.2016г. проведение годового общего собрания акционеров ОАО «Империал» по итогам 2015 года назначено на 25.06.2016г.

Вместе с тем, из письменных пояснений Общества следует, что годовое общее собрание акционеров по итогам 2015г. проведено не было.

Таким образом, годовое общее собрание акционеров ОАО «Империал» по итогам 2015г. ни в установленный законодательством Российской Федерации срок, ни по состоянию на 08.02.2017г. не проводилось.

Учитывая изложенное, ОАО «Империал» допущен факт нарушения требований пункта 1 статьи 47 Закона № 208-ФЗ.

Результаты проверки зафиксированы актом визуального осмотра интернет-сайта/интернет страницы от 08.02.2017г., составленным сотрудниками Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ.

Указанное является административным правонарушением, ответственность за которое предусмотрена ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

О месте и времени составления протокола об административном правонарушении на 29.03.2017г. ОАО «Империал» извещалось телеграммой от 20.03.2017г., которая вручена Обществу 21.03.2017г.

ОАО «Империал» представило ходатайство исх. № 01-10/10-1 от 27.03.2017г. о составлении протокола об административном правонарушении без участия представителя Общества, а также объяснения представителя Общества по существу выявленных нарушений.

29.03.2017г. должностным лицом Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ ФИО5 в отношении  ОАО «Империал», в отсутствии представителя Общества, составлен протокол № ТУ-05-ЮЛ-17-3357/1020-1 об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Сопроводительным письмом от 29.03.2017г. № Т7-27-2-10/10787 копия протокола об административном правонарушении направлена в адрес Общества.

О месте и времени рассмотрении дела об административном правонарушении на 17.04.2017г. ОАО «Империал» извещалось телеграммой от 12.04.2017г., которая вручена Обществу 12.04.2017г., что подтверждается уведомлением о вручении телеграммы, представленной в материалы дела.

17.04.2017г. должностным лицом Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ ФИО6 вынесено постановление от 17.04.2017г. № 17-3357/3110-1 о привлечении ОАО «Империал» к административной ответственности по ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб. 

Дело об административном правонарушении без участия представителя ОАО «Империал», представлено ходатайство о рассмотрении дела без участия представителя Общества от 14.04.2017г. № 01-10/15-1.

Несогласие общества с указанным постановлением явилось основанием для обращения в арбитражный суд.

Исследовав и дав оценку имеющимся в материалах дела доказательствам, суд считает, что заявленное требование не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ - нарушение требований федеральных законов и принятых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов к форме, сроку или месту проведения общего собрания акционеров (общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда), а равно проведение общего собрания акционеров (общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда) с нарушением формы, даты, времени или места его проведения, определенных органом акционерного общества или лицами, созывающими общее собрание акционеров (общее собрание владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда), - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В силу пункта 1 статьи 47 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон № 208-ФЗ) общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания отчетного года.

Аналогичные сроки проведения годового общего собрания акционеров предусмотрены пунктом 14.4.1 Устава ОАО «Империал», утвержденного общим собранием акционеров (протокол от 10.10.1998г. № 6).

Учитывая, что годовое общее собрание акционеров общества по итогам 2015 года в сроки, предусмотренные пунктом 1 статьи 47 Законом № 208-ФЗ и пунктом 14.4.1 Уставом ОАО «Империал» не проведено, заявителем допущено нарушение требований Закона № 208-ФЗ к сроку проведения общего собрания акционеров, что образует объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 5 статьи 15.23.1 КоАП РФ.

Довод заявителя о невозможности проведения обществом общего собрания акционеров в очной форме, и как следствие этого невозможность размещения в сети Интернет сведений о существенных фактах является несостоятельным.

Обязанность проведения годового общего собрания акционеров прямо закреплена в пункте 1 статьи 47 Закона № 208-ФЗ, где отсутствуют какие-либо условия, в зависимость от которых поставлена возможность или невозможность проведения годового собрания акционеров.

В соответствии с пунктом 1 статьи 47, пунктом 2 статьи 54 Закона № 208-ФЗ на годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества, вопросы, предусмотренные подпунктом 11 пункта 1 статьи 48 Закона № 208-ФЗ, а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров.

Согласно подпункту 11 пункта 1 статьи 48, пункту 2 статьи 50 Закона № 208-ФЗ общее собрание акционеров, повестка дня которого включает вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества, утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, не может проводиться в форме заочного голосования.

Следовательно, годовое общее собрание акционеров, повестка дня которого включает вышеуказанные вопросы, проводится в форме собрания (совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование).

Таким образом, Законом № 208-ФЗ четко определены требования к форме проведения общего собрания акционеров, которые являются императивными и не подлежат расширительному толкованию.

Указанное обстоятельство не отрицается представителем ОАО «Империал».

Данное обстоятельство свидетельствует о наличии в действиях (бездействии) ОАО «Империал» события административного правонарушения, предусмотренного частью 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ. 

Представителем ОАО «Империал» при рассмотрении дела в суде не представлено доказательств принятия, каких либо мер к проведению собрания акционеров к установленному сроку.

В соответствии со ст. 1.5. КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В силу части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ - юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых данным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно пункту 16.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» от 02.06.2004г. № 10 в отличие от физических лиц в отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины (статья 2.2 КоАП РФ) не выделяет.

Следовательно, и в тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ). 

Обстоятельства, указанные в части 1 или части 2 статьи 2.2 КоАП РФ, применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.

Согласно данной формулировке вины субъекты административного производства не лишены возможности доказывать, что нарушение обязательных правил и норм вызвано чрезвычайными, объективно непредотвратимыми обстоятельствами и другими непредвиденными, непреодолимыми для соответствующих отношений препятствиями, находящимися вне их контроля, при том, что они действовали с той степенью заботливости и осмотрительности, какая требовалась в целях надлежащего исполнения законодательно установленных правил (норм), и что с их стороны к этому были приняты все меры.

Вступая в соответствующие правоотношения, участник деятельности должен был знать о существовании установленных обязанностей и обеспечить их выполнение, то есть соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для строгого соблюдения действующих норм и правил, что должно было выразиться в соблюдении требований Закона № 208-ФЗ. 

В материалах дела отсутствуют сведения о принятии заявителем исчерпывающих мер по соблюдению требований законодательства, по недопущению вменяемого правонарушения.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о наличии вины ОАО «Империал» в совершении вменяемого административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Рассматривая вопрос о возможности применения положений статьи 2.9 КоАП РФ о малозначительности совершенного административного правонарушения, суд приходит к следующему.

Статьей 2.9 КоАП РФ установлено, что при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Пунктом 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» предусмотрено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. 

Согласно пункту 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005г. № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Существенная угроза охраняемым государством общественным отношениям заключается в пренебрежительном отношении заявителя к требованиям публичного права, к исполнению своей публично-правовой обязанности исполнять требования действующего законодательства Российской Федерации.

Учитывая указанные нормы права, а также оценив в порядке, предусмотренном статей 65, 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, имеющиеся в материалах дела документы и установленные по делу фактические обстоятельства, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ и признания совершенного административного правонарушения малозначительным. 

Судом установлено, что ОАО «Империал» не относится к субъектам малого предпринимательства в соответствии с Законом РФ от 24.07.2007г. № 209-ФЗ, сведения об этом в Едином реестре субъектов малого или среднего предпринимательства отсутствуют.

Суд исследовав материалы дела, с учетом изложенного, характера выявленных нарушений не находит оснований для применения положений ст. 3.4, 4.1.1. КоАП РФ и назначении Обществу административного наказания в виде предупреждения.  

В соответствии с ч. 3.2. ст. 4.1. КоАП РФ - при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Согласно ч. 3.3. ст. 4.1. КоАП РФ - при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

За совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ, предусмотрена ответственность в виде штрафа для юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Судом установлено, что при рассмотрении дела об административном правонарушении Центральным банком РФ рассмотрено ходатайство о не применении к ОАО «Империал» административного наказания в виде штрафа с учетом финансового положения Общества.

По результатам проведенного анализа представленных документов ОАО «Империал» (Годовой бухгалтерский баланс за 2016г., Отчет о финансовых результатах за 2016г., Банковская выписка по счету), учитывая отсутствие прямых угроз, а также угрожающих негативных явлений (тенденций) в производственной и финансово-хозяйственной деятельности, Центральным банком РФ финансовое положение Общества не признано тяжелым.

ОАО «Империал» назначено минимальное административное наказание, предусмотренное частью 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб., в пределах срока предусмотренного ст. 4.5 КоАП РФ.

При назначении административного наказания юридическому лицу учтены: характер совершенного им административного правонарушения, раскаяние в содеянном, отсутствие отягчающих вину обстоятельств, материальное положение юридического лица.

Нарушений процессуальных прав заявителя в процессе привлечения его к административной ответственности, как и нарушений процедуры и порядка привлечения общества к административной ответственности судом не установлено.

С учетом изложенного, оснований для признания незаконным и отмене оспариваемого постановления у суда не имеется.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 207-211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, статьей 30.7. КоАП РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований Открытого акционерного общества «Империал» о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ от 17.04.2017г. № 17-3357/3110-1 о привлечении к административной ответственности по ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ – отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия (изготовления его в полном объеме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы  решение, если оно не отменено или не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок в арбитражный суд апелляционной инстанции. 

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение - Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья                                                                       Р.А. Руденко