ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

Санкт-Петербург

17 марта 2022 года

Дело №А56-51830/2019/сд.2

Резолютивная часть постановления объявлена 14 марта 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 17 марта 2022 года.

 

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи Герасимовой Е.А.,

судей Бурденкова Д.В., Морозовой Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, 

 

при неявке участвующих в деле лиц,

 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-40195/2021) ФИО2 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 06.11.2021 по обособленному спору № А56-51830/2019/сд.2 (судья Мазурик Е.Л.), принятое по заявлению конкурсного управляющего ФИО3 о признании сделки недействительной и применении последствий её недействительности, 

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Трейдмаркет», 

установил:

общество ограниченной ответственностью «Юридическое бюро «Практик» (далее – ООО «ЮБ «Практик») 03.05.2019 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Трейдмаркет» (далее – ООО «Трейдмаркет») несостоятельным (банкротом).

Определением суда первой инстанции от 15.05.2019 заявление ООО «ЮБ «Практик» принято к производству. 

Решением суда первой инстанции от 25.07.2019 заявление ООО «ЮБ «Практик» признано обоснованным, ООО «Трейдмаркет» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, конкурсным управляющим утвержден ФИО4.

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 03.08.2019 № 137.

Определением от 04.02.2021 суд первой инстанции утвердил конкурсным управляющим ООО «Трейдмаркет» ФИО3.

Конкурсный управляющий ФИО3 24.04.2021 обратилась в суд первой инстанции с заявлением о признании недействительными платежей на общую сумму 361 564 руб. 42 коп., совершенных в период с 14.08.2017 по 20.12.2018 с расчетного счета ООО «Трейдмаркет» в пользу ФИО2. Просил применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с ответчика в конкурсную массу должнику 361 564 руб. 42 коп. 

Определением суда первой инстанции от 06.11.2021 оспариваемые платежи  признаны недействительными, с ответчика в конкурсную массу должника взыскано 361 564 руб. 42 коп. 

В апелляционной жалобе ФИО2, ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм материального права, несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела, просит определение суда первой инстанции от 06.11.2021 по обособленному спору № А56-51830/2019/сд.2 отменить, принять по делу новый судебный акт. По мнению подателя апелляционной жалобы, оспариваемые заявителем денежные средства перечислены ответчику под отчет и израсходованы на нужды ООО «Трейдмаркет»; в момент совершения оспариваемых перечислений должник не обладал признаками неплатежеспособности. 

В отзыве конкурсный управляющий ФИО3 просит обжалуемый судебный акт оставить без изменения. 

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. 

Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассмотрено в их отсутствие.

Как следует из материалов обособленного спора, в результате анализа полученных банковских выписок по расчетным счетам должника конкурсным управляющим ФИО3 выявлены перечисления в период с 14.08.2017 по 20.12.2018 с расчетного счета ООО «Трейдмаркет» в пользу ФИО2 денежных средств на общую сумму 879 075 руб. 31 коп. с назначениями платежей «Перечисление сотруднику подотчетных денег. НДС не облагается».

Вместе с тем ФИО2 18.12.2018 и 05.02.2019 перечислил на расчетный счет должника 517 510 руб. 89 коп. с назначением платежей «возврат подотчетных денежных средств».

Согласно правовой позиции конкурсного управляющего ФИО3, исходя из суммы перечислений, ФИО2 имеет задолженность перед ООО «Трейдмаркет» на сумму 361 564 руб. 42 коп., поскольку сведений о равноценности спорных перечислений не имеется. 

При этом заявитель указывает, что спорные перечисления совершены должником в пользу аффилированного лица, при наличии у должника признаков неплатежеспособности, с наличием цели и фактическим причинением имущественного вреда кредиторам. 

Суд первой инстанции, признавая оспариваемые платежи недействительными, исходил из того, что ответчиком не представлено доказательств использования перечисленных под отчет денежных средств на хозяйственные нужды должника; перечисления совершены должником при наличии у него признаков неплатежеспособности в отношении заинтересованного лица. 

Исследовав и оценив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в порядке статей 266–272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве под сделками, которые могут оспариваться по правилам главы III.1 этого Закона, понимаются в том числе действия, направленные на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, а также действия, совершенные во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти.

Как следует из пункта 1 статьи 61.9 Закона о банкротстве, заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, при этом срок исковой давности исчисляется с момента, когда арбитражный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных Законом о банкротстве. 

Дело о несостоятельности (банкротстве) ООО «Трейдмаркет» возбуждено 15.05.2019, тогда как спорные перечисления совершены в период с 14.08.2017 по 20.12.2018, следовательно, они могут быть оспорены по специальным основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве. 

Как следует из пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате совершения сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:

- стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;

- должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;

- после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

В соответствии с пунктом 5 постановления Пленума от  23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – постановление Пленума № 63) для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

На основании пункта 6 постановления Пленума № 63 согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия:

а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;

б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Установленные абзацами вторым–пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать третьем и тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве. Для целей применения содержащихся в абзацах втором - пятом пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпций само по себе наличие на момент совершения сделки признаков банкротства, указанных в статьях 3 и 6 Закона, не является достаточным доказательством наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Исходя из пункта 7 постановления Пленума № 63, в силу абзаца первого пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Данные презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

При решении вопроса о том, должна ли была другая сторона сделки знать об указанных обстоятельствах, во внимание принимается то, насколько она могла, действуя разумно и проявляя требующуюся от нее по условиям оборота осмотрительность, установить наличие этих обстоятельств.

Таким образом, при оспаривании сделки по специальным основаниям пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо доказать наличие у должника признаков неплатежеспособности на момент совершения сделки, наличие цели и фактическое причинение вреда имущественным правам кредиторов, информированность контрагента об указанных обстоятельствах. 

Из материалов настоящего дела о несостоятельности (банкротстве) следует, что в оспариваемый период у должника имелась следующая кредиторская задолженность:

- решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.09.2018 по делу № А56-43016/2018 с ООО «Трейдмаркет» в пользу ООО «БТА» взыскано 3 537 000 руб. основного долга, 576 912 руб. неустойки и 42 256 руб. судебных расходов по уплате государственной пошлины. Указанная задолженность возникла в связи с неисполнением должником договора об оказании услуг от 11.07.2017 № 11/07/2017;

- решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28.11.2018 по делу № А56-117310/2018 с ООО «Трейдмаркет» в пользу ООО «Трасвэй» взыскано 2 702 864 руб. основного долга, 226 417 руб. 75 коп. процентов, 37 647 руб. расходов по уплате государственной пошлины и 17 241 руб. расходов на оплату услуг представителя. Указанная задолженность возникла в связи с неисполнением должником договора об оказании услуг от 11.07.2017 № 2269.

- определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 21.01.2019 по делу № А56-131486/2018 с ООО «Трейдмаркет» в пользу ООО «Атолл» взыскано 1 160 000 руб.

Вышеуказанные обстоятельства отражены в постановлении Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.01.2022 по обособленному спору № А56-51830/2019/сд.26.

Таким образом, в момент совершения оспариваемых перечислений должник имел финансовые обязательства перед кредиторами на общую сумму 7 098 081 руб. 75 коп., которые не исполнены им до настоящего времени, что свидетельствует о признаках неплатежеспособности.

Спорные перечисления совершены в период с 14.08.2017 по 20.12.2018, тогда как вышеуказанные судебные акты вынесены 27.09.2018, 28.11.2018, 21.01.2019 (то есть часть платежей совершена до их вынесения), вместе с тем при определении признаков неплатежеспособности необходимо исходить не из даты вынесения решения суда о взыскании, а из даты возникновения соответствующего обязательства, поскольку судебный акт лишь констатирует факт неисполнения обязательства, которое возникло ранее вынесения судебного решения.

В рассматриваемом случае обязательства перед кредиторами возникли до совершения оспариваемых платежей.

При этом ответчик не мог не знать о вышеуказанных обстоятельствах по следующим основаниям.

Перечень лиц, которые в целях Закона о банкротстве признаются заинтересованными по отношению к должнику, арбитражному управляющему, кредиторам, установлен статьей 19 Закона о банкротстве.

Так, согласно пункту 1 статьи 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются:

- лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции» входит в одну группу лиц с должником;

- лицо, которое является аффилированным лицом должника.

Судом первой инстанции установлено и ответчиком не опровергается, что ФИО2 в период с 23.11.2016 по 08.04.2019 являлся генеральным директором должника, а в период с 01.02.2017 по 08.04.2019 – его участником, то есть контролирующим должника лицом. 

Причинение имущественного вреда кредиторам подтверждается отсутствием доказательств расходования спорных денежных средств под отчет и фактом их невозврата ответчиком должнику. 

Так, в результате рассматриваемых перечислений из конкурсной массы должника в пользу ответчика выбыло под отчет 879 075 руб. 31 коп., при этом вернулось лишь 517 510 руб. 89 коп., сведений об использовании ответчиком 361 564 руб. 42 коп. на хозяйственные нужны ООО «Трейдмаркет» не имеется. 

Как в отзыве на заявление, так и в апелляционной жалобе ответчик не пояснил, на какие конкретно нужды истрачены рассматриваемые денежные средства, какое имущество было приобретено или какие услуги были получены должником.

Следует также обратить внимание, что при передаче физическому лицу денежных средств под отчет предполагается использование денежных средств на нужды хозяйствующего юридического лица.

Для соответствующей выдачи необходимо составление распорядительного документа.

Подотчетное лицо должно отчитаться о выданных ему денежных средствах. Для этого ему необходимо предъявить авансовый отчет в срок, установленный руководителем организации.

Однако в нарушение части 1 статьи 65 АПК РФ ФИО2 не представил в материалы дела какие-либо документы, подтверждающие расходование полученных им под отчет денежных средств на нужды общества (доказательства составления авансовых отчетов с подтверждающими расходы документами).

Сведений о том, что отчет об использовании денежных средств был передан ответчиком в пользу конкурсного управляющего, в материалах спора также не имеется. 

Поскольку в ходе рассмотрения заявления ответчиком не были представлены доказательства, что перечисленные ФИО2 денежные средства были израсходованы именно на хозяйственные нужды должника, суд первой инстанции пришел к правильному и обоснованному выводу о совершении оспариваемых перечислений в отсутствие встречного исполнения со стороны ответчика.

Наличие цели в причинении имущественного вреда кредиторам в силу пункта 7 постановления Пленума № 63 презюмируется. 

Изложенные обстоятельства отвечают диспозиции положений пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

В связи с изложенным и учитывая отсутствие в заявлении обстоятельств, выходящих за рамки совокупности признаков, определенных пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве (подозрительная сделка), апелляционный суд находит несостоятельным требование управляющего о квалификации оспариваемой сделки по статьям 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 06.03.2019 № 305-ЭС18-22069).

В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве, все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.

Поскольку оспариваемые перечисления являются недействительными, принимая во внимание положения пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве, суд первой инстанции обоснованно взыскал с ответчика в конкурсную массу должника 361 564 руб. 42 коп.

Доводы подателя апелляционной жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, а выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

Суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, оснований для  его отмены в соответствии со статьей 270 АПК РФ суд апелляционной инстанции не усматривает.

Руководствуясь статьями 223, 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 06.11.2021 по обособленному спору № А56-51830/2019/сд.2 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

 

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в течение одного месяца со дня принятия.

 

Председательствующий

Е.А. Герасимова

Судьи

 

Д.В. Бурденков

 

 Н.А. Морозова