АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО  ОКРУГА

Именем Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

арбитражного суда кассационной инстанции

Дело № А32-23495/2022

г. Краснодар

05 декабря 2023 года

Резолютивная часть постановления объявлена 28 ноября 2023 года

Постановление в полном объеме изготовлено 05 декабря 2023 года

 

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Зотовой И.И., судей Калуцких Р.Г. и Твердого А.А., при участии в судебном заседании от ответчика ? общества с ограниченной ответственностью «Агрохимик» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) – ФИО1 (доверенность от 05.12.2022), в отсутствие истца – ФИО2, извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Агрохимик» ФИО3 на решение Арбитражного суда Краснодарского края от 25.08.2022 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.08.2023 по делу № А32-23495/2022, установил следующее.

Участник ООО «Агрохимик» ФИО2 (далее – участник) обратился в арбитражный суд с иском к ООО «Агрохимик» (далее – общество) о предоставлении документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности общества.

Решением суда от 25.08.2022, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 24.03.2023, исковые требования удовлетворены. Суды обязали общество в течение 5 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу предоставить участнику (или его уполномоченному представителю) заверенные надлежащим образом копии документов: 

– устав общества, а также внесенные в устав и зарегистрированные в установленном порядке изменения; 

– свидетельство о государственной регистрации общества; 

– свидетельство о постановке на налоговый учет общества; 

– приказ о назначении директора и главного бухгалтера общества; 

– документы, подтверждающими распределение чистой прибыли (части чистой прибыли) общества, между участниками за последние три года; 

– документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (свидетельства, договоры, накладные, акты приемки-передачи, документы об оплате и прочее); 

– протоколы общих собраний участников общества, а также документы, связанными с организацией общих собраний участников (почтовых уведомлений, уведомлений, квитанций и прочее) с 2018 года; 

– карточки учета основных средств общества с 2018 года; 

– сведения о крупных сделках, заключенных обществом с 2018 года; 

– сведения о применяемой системе налогообложения; учетную политику за 2019, 2020, 2021 года; 

– форма № 1, 4, форма № 2 бухгалтерской отчетности за 2019, 2020, 2021 года; 

– декларация по УСН за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость за 2019, 2020, 2021 года; 

– выписки по и имеющимся расчетным счетам за 2019, 2020, 2021; 

– кассовая книга за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 – основные средства за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость по счету 10 – материалы, запасы за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость по счету 60 – расчеты с поставщиками за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 – расчеты с покупателями за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость по счету 67 – заемные средства за 2019, 2020, 2021 года; 

– оборотно-сальдовая ведомость по счету 58 – финансовые вложения за 2019, 2020, 2021 года; 

– договоры займа за 2019, 2020, 2021 года. Решение учредителей на получение займов; 

– расчет процентов по займам за 2019, 2020, 2021 года; 

– акт сверки с контрагентом по займу по состоянию на 01.01.2019, 2020, 2021; 

– расшифровка в дебиторской задолженности с указанием суммы, ИНН контрагента, срока возникновения задолженности по состоянию на 01.01.2019, 2020, 2021; 

– расшифровка дебиторской задолженности с указанием суммы, ИНН контрагента, срока возникновения задолженности по состоянию на 01.01.2019, 2020, 2021; 

– приказы на проведение инвентаризации, акты по инвентаризации, приказы на оприходование/списание полученной прибыли/убытков по инвентаризации, приказы на привлечение к ответственности материальных лиц (по результатам инвентаризации за период 2019, 2020, 2021 по всем счетам, по которым проводилась инвентаризация); 

– расшифровка статей формы № 2 отчета о прибылях и убытках за 2019, 2020, 2021 года. 

Суды применили судебную неустойку, взыскав с общества в пользу участника 1000 рублей в день с момента вступления решения в законную силу с учетом периода добровольного исполнения судебного акта по день фактического исполнения решения.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 28.06.2023, постановление апелляционного суда от 24.03.2023 отменено, дело направлено на новое рассмотрение в арбитражный суд апелляционной инстанции. 

При новом рассмотрении, постановлением апелляционного суда от 16.08.2023 решение от 25.08.2022 оставлено без изменения. 

В кассационной жалобе конкурсный управляющий общества ФИО3 (далее – конкурсный управляющий) просит отменить обжалуемые судебные акты и отказать в удовлетворении требований. По мнению заявителя, суды не выяснили обстоятельства, имеющие значение для дела. Суд апелляционной инстанции ошибочно полагает надлежащим и законным возложение на конкурсного управляющего передать документы участнику общества относительно хозяйственной деятельности, ФИО2 в течение 7 месяцев не предпринимал никаких действий по получению от ООО «Агрохимик» (далее – общество) документов и/или сведений о хозяйственной деятельности, не принял решение об избрании единоличного исполнительного органа, а также изменения адреса места нахождения общества на достоверный, на момент обращения в суд истец являлся единственным участником общества, а руководитель в обществе отсутствовал.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы жалобы.

Изучив материалы дела и доводы кассационной жалобы, выслушав участвующих в деле лиц, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба подлежит удовлетворению по следующим основаниям. 

Из материалов дела видно и судами установлено, что истец является участником общества с долей 50% в уставном капитале общества. 

29 октября 2021 года общество получило по юридическому адресу требование участника о предоставлении ему информации, которое общество оставило без удовлетворения. 

В связи с тем, что требование истца ответчиком добровольно не удовлетворено, участник обратился в арбитражный суд с исковым заявлением. 

Права участников общества определяются в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее – Гражданский кодекс) и Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»(далее – Закон № 14-ФЗ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в частности, в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно пункту 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Пунктом 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пункт 2 указанной статьи содержит перечень документов, обязанность по хранению которых возложена на общество. 

Согласно пункту 3 названной статьи в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 данной статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. 

В пункте 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ указаны условия, при наличии которых общество вправе отказать в предоставлении документов. 

В пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее – Информационное письмо № 144) разъяснено, что согласно абзацу 3 пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. 

В абзацах 3 и 4 пункта 1 информационного письма № 144 разъяснено, что участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Кодекса).

Суд апелляционной инстанции отказывая в удовлетворении жалобы, пришел к выводу о том, что доводы конкурсного управляющего о факте обращения истца в суд как злоупотреблении правом и о том, что истец в данном деле преследует цель установить отсутствие своей информированности о состоянии общества в рамках дела о несостоятельности и целей привлечения к субсидиарной ответственности, носят надуманный характер. Доказательства предоставления истцу возможности ознакомления с запрашиваемыми документами и сведениями в полном объеме на дату рассмотрения спора не представлены.

В соответствии с частью 3 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принимаемые арбитражным судом решения, постановления, определения должны быть законными, обоснованными и мотивированными. 

В силу части 2 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

Статья 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязывает арбитражный суд оценивать относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, при этом каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами. Результаты оценки доказательств суд отражает в судебном акте, содержащем мотивы принятия или отказа в принятии доказательств, представленных лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений.

Согласно части 1 статьи 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при принятии решения арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений; определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу; устанавливает права и обязанности лиц, участвующих в деле; решает, подлежит ли иск удовлетворению.

В мотивировочной части решения должны быть указаны, в частности, доказательства, на которых основаны выводы суда об обстоятельствах дела и доводы в пользу принятого решения; мотивы, по которым суд отверг те или иные доказательства, принял или отклонил приведенные в обоснование своих требований и возражений доводы лиц, участвующих в деле (подпункт 2 части 4 статьи 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Согласно пунктам 12, 13, 14 части 2 статьи 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в постановлении суда апелляционной инстанции должны быть указаны: обстоятельства дела, установленные арбитражным судом апелляционной инстанции; доказательства, на которых основаны выводы суда об этих обстоятельствах; законы и иные нормативные правовые акты, которыми руководствовался суд при принятии постановления; мотивы, по которым суд отклонил те или иные доказательства и не применил законы и иные нормативные правовые акты, на которые ссылались лица, участвующие в деле; мотивы, по которым суд апелляционной инстанции не согласился с выводами суда первой инстанции, если его решение было отменено полностью или в части; выводы о результатах рассмотрения апелляционной жалобы.

Суд апелляционной инстанции, не дал оценку доводам приведенным в апелляционной жалобе, о том, что после направления требования обществу о предоставлении документов 14.09.2021, с иском в суд участник обратился только 22.05.2022. Сам ФИО2 являлся заместителем директора общества с 2018 по май 2022 года, на момент обращения в суд истец являлся единственным участником общества, а руководитель в обществе отсутствовал. Согласно размещенным в ЕГРЮЛ сведениям, доля второго участника ФИО4 перешла обществу 29.03.2022. В ЕГРЮЛ 16.05.2022 внесена запись о недостоверности сведений об адресе регистрации общества; 22.06.2022 в реестр внесена запись о недостоверности сведений о директоре как о лице, имеющем право действовать от имени общества без доверенности; суд не исследовал фактические обстоятельства, имеющие существенное значение для принятия правильного судебного акта.

Как разъяснено в пункте 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему, он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Краснодарского края от 07.09.2022 по делу № А32-22372/22 общество признано несостоятельным (банкротом) с применением упрощенной процедуры банкротства отсутствующего должника, в отношении общества открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО3 Одновременно суд обязал руководителя должника в трехдневный срок передать конкурсному управляющему печати, штампы, бухгалтерскую и иную документацию должника, материальные и иные ценности должника. 

На основании поданного 22.11.2022 заявления конкурсного управляющего, арбитражным судом 17.12.2022 выдан исполнительный лист на принудительное исполнение решения Арбитражного суда Краснодарского края от 07.09.2022 по делу № А32-22372/22 в части обязания руководителя должника в трехдневный срок передать конкурсному управляющему печати, штампы, бухгалтерскую и иную документацию должника, материальные и иные ценности должника, должником указан ФИО4 Согласно банку данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов исполнительное производство на основании указанного исполнительного листа возбуждено 01.02.2023, не окончено.

Между тем, вопрос о ходе указанного исполнительного производства (фактическом исполнении), а также о полноте принятия конкурсным управляющим мер в целях исполнения решения суда об истребовании печатей, штампов, бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей должника не исследован, наличие или отсутствие возможности у конкурсного управляющего получить указанные истцом документы общества из иных источников, в частности, в рамках анализа финансового состояния должника не устанавливалось. 

Поскольку судом не установлены значимые для дела обстоятельства с учетом доводов сторон, не дана оценка всем представленным в материалы дела доказательствам, суд округа считает, что обжалуемый судебный акт подлежит отмене с направлением дела на новое рассмотрение в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд.

При новом рассмотрении дела суду следует учесть изложенное, устранить отмеченные недостатки, установить все обстоятельства, входящие в предмет доказывания по данному делу, дать оценку всем имеющимся в деле доказательствам и доводам сторон с соблюдением требований арбитражного процессуального законодательства, после чего принять законный и обоснованный судебный акт. 

Руководствуясь статьями 274, 286 ? 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.08.2023 по делу № А32-23495/2022 отменить, дело направить на новое рассмотрение в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

Председательствующий                                                                                    И.И. Зотова

Судьи                                                                                                                   Р.Г. Калуцких

                                                                                                                             А.А. Твердой