Арбитражный суд Пермского края

Екатерининская, дом 177, Пермь, 614068, www.perm.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А50-18802/2020

19 декабря 2020 года

город Пермь

Резолютивная часть решения объявлена 08 декабря 2020 года. Полный текст решения изготовлен 19 декабря 2020 года. 

Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Морозовой Т.В.,  

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело  

по иску ФИО2

к обществу с ограниченной ответственностью «Евроинвестгрупп» (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) 

об обязании предоставить документы 

третье лицо: ФИО3

при участии:

от истца: ФИО2 лично;

от ответчика: ФИО4, доверенность от 04.12.2020;

от третьего лица: не явился, извещен;

установил:

ФИО2 (далее – истец) обратился в Арбитражный суд Пермского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Евроинвестгрупп» (далее – ответчик) об обязании в течение 10 календарных дней с даты вступления в законную силу решения Арбитражного суда Пермского края предоставить копии документов, поименованных в исковом заявлении.

 Также истец просит взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Евроинвестгрупп» судебную неустойку на случай неисполнения решения суда в размере 3 000 руб. за каждый день неисполнения, начиная с 11 дня неисполнения судебного акта.  

Требования истца мотивированы необоснованным уклонением общества от предоставления запрошенных документов и обоснованы положениями ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». 

          Ответчик, не оспаривая обязанность по предоставлению документов, передал истцу в судебном заседании копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Евроинвестгрупп», протокола № 1 общего собрания учредителей от 10.04.2014 г., свидетельства  о    постановке    на    налоговый    учет,  договора возмездного оказания юридических услуг от 24.04.2014 г.,  оказанных юридических услуг от 15 мая 2015 года. В представленных отзыве и дополнении к отзыву дал пояснения о невозможности представить отдельные документы  ввиду их фактического отсутствия и считает отсутствующей обязанность по представлению бухгалтерской отчетности, имеющейся в открытом доступе. Кроме того, общество считает преждевременным взыскание судебной неустойки и завышенным её размер.  

С учетом полученных документов, истец  по устному ходатайству  уточнил перечень документов. В соответствии со ст. 49 АПК РФ уточнение принято судом протокольным определением от 08.12.2020г.  Настаивая на заявленных требованиях, истец указал, что обществом не раскрыта никакая информация о деятельности общества, поэтому оценить доводы об отсутствии документов, о которых указывает общество, не представляется возможным. 

С учетом уточнения истцом запрошены следующие документы:

-Договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

-Документы за период с 01.01.2015 по 05.08.2020:

-Бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);

-Регистры бухгалтерского учета (расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы); 140, 150, 230,240, 250. 270. 510, 511, 512, 520 "Прочие долгосрочные обязательства", 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах). 620. 628 "Прочие кредиторы" баланса; - расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 0 1 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90,91,99;);

-Документы, подтверждающие уплату (удержание) налогов;

-Договоры (в том числе гражданско-правовые, контракты, протоколы разногласий (накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг; выданные и полученные счета-фактуры), в том числе являющиеся крупными сделками или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

-Выписки по банковским счетам (с перечнем банковских счетов);

-Сведения о поступлении наличных денежных средств в кассу общества (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);

-Информация о коммерческой деятельности общества, данные о прибыли и убытках, обороте, расходах (в т.ч. информацию, содержащуюся в компьютерных файлах бухгалтерской программы общества (программного комплекса базы 1С), в формате общераспространенных компьютерных файлов на электронном носителе информации, книга покупок и книга продаж).

-Документы, подтверждающие право собственности общества на имущество, объекты интеллектуальной собственности, а также иные имущественные права (аренда, пользование), в т.ч. документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей

-Кадровая и внутренняя документация. Информация о количестве сотрудников, их заработных платах, опыте.

-Положения о филиалах и представительствах общества;

-Заключения ревизионной комиссии общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля (при наличии). 

Заслушав пояснения представителей сторон,  исследовав материалы дела, арбитражный суд нашел требования подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.   

Согласно материалам дела, ООО «Евроинвестгрупп» создано и зарегистрировано 23.04.2014, о чем в ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись. Участниками ООО «Евроинвестгрупп» являются ФИО2 и  ФИО3 с размером доли  по 50 % в уставном капитале общества, последний из которых является директором общества.

04.08.2020 г. истец направил в адрес общества требование о предоставлении документов о деятельности общества. Курьерской службой организация  по адресу не обнаружена, почтовое отправление возвращено отправителя. 

Поскольку иной возможности получить документы от общества не имеется,  истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском. 

В соответствии с п. 1 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные п. 1 названной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (п. 2 ст. 50 Закона об ООО).

В соответствии с п. 4 ст. 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным п. 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Из абз. 3 п. 1 ст. 8 Закона об ООО следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (п. 3 Информационного письма ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»).

В абз. 3 п. 1 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 разъяснено, что право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

Судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Исходя из смысла приведенных положений, объем документации общества, с которой его участник вправе ознакомиться, не ограничен, и включает в себя возможность получения копий этих документов, что необходимо для реализации права на участие в управлении делами общества.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в п. 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144, обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов. В связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. По смыслу рекомендаций, изложенных в данном пункте, в случае, если к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование.

В соответствии с абз. 3 п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 г. N 144 участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

При этом запрошенные документы обществом не представлены и, как обоснованно отмечено истцом, не представляется возможным оценить достоверность утверждения ответчика об отсутствии документов, учитывая, что не представлены никакие документы о деятельности общества, в частности, выписка по расчетному счету, бухгалтерская отчетность с расшифровками строк баланса.  

Размещение бухгалтерской отчетности в сети интернет не освобождает и не препятствует ответчику предоставить запрошенную информацию. 

Все вопросы исполнения решения, в том числе по объему передаваемых документов, по возможности их фактического представления в силу тех или иных объективных причин (в частности по причине их физического отсутствия, утраты по уважительным причинам, в силу необходимости их восстановления) могут быть разрешены между сторонами самостоятельно на стадии исполнения судебного акта, в том числе с учетом предоставления иной информации.  

При таких обстоятельствах,  поскольку требование истца о предоставлении документов обществом не исполнено,  право истца на получение информации о деятельности общества в данном случае нарушено.   

  С учетом изложенного, принимая во внимание положения ст. 8, 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», заявленные требования подлежат удовлетворению.   

Согласно ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1). Защита кредитором своих прав в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (глава 25).

В соответствии с пунктом 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Учитывая, что  в результате присуждения компенсации исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение,  при этом, несмотря на то, что фактически требование истца получено не было (по данным ЕГРЮЛ, сведения по юридическому адресу недостоверны), общество представило ходатайство об ознакомлении  с материалами настоящего дела 11.08.2020 г., однако до рассмотрения дела общество не приняло мер по передаче даже документов, наличие которых не отрицается, принимая во внимание, что компенсация за неисполнение судебного акта носит предупреждающий характер и подлежит взысканию только в  случае неисполнения решения суда, суд считает заявленные требования о взыскании компенсации в размере  3 000 руб. за каждый день по истечении 10 рабочих дней с момента вступления в законную силу до его фактического исполнения также подлежат удовлетворению.    

В соответствии с разъяснениями, данными в п. 33 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7, на основании судебного акта о понуждении к исполнению обязательства в натуре и о присуждении судебной неустойки выдаются отдельные исполнительные листы в отношении каждого из этих требований. Судебный акт в части взыскания судебной неустойки подлежит принудительному исполнению только по истечении определенного судом срока исполнения обязательства в натуре. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения решения суда устанавливается судебным приставом-исполнителем. Такой факт не может быть установлен банком или иной кредитной организацией.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ на ответчика подлежат отнесению судебные расходы истца по оплате государственной пошлины. 

Руководствуясь ст. 110, ст.ст. 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Пермского края

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Евроинвестгрупп» (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) предоставить ФИО2 в течение 10 календарных дней с даты вступления в законную силу решения суда, копии следующих документов, ООО «Евроинвестгрупп»:

-Договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

-Документы за период с 01.01.2015 по 05.08.2020:

- Бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);

- Регистры бухгалтерского учета (расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы); 140, 150, 230,240, 250. 270. 510, 511, 512, 520 "Прочие долгосрочные обязательства", 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах). 620. 628 "Прочие кредиторы" баланса; - расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 0 1 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90,91,99;);

-Документы, подтверждающие уплату (удержание) налогов;

          -Договоры (в том числе гражданско-правовые, контракты, протоколы разногласий (накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг; выданные и полученные счета-фактуры), в том числе являющиеся крупными сделками или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

-Выписки по банковским счетам (с перечнем банковских счетов);

- Сведения о поступлении наличных денежных средств в кассу общества (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);

- Информация о коммерческой деятельности общества, данные о прибыли и убытках, обороте, расходах (в т.ч. информацию, содержащуюся в компьютерных файлах бухгалтерской программы общества (программного комплекса базы 1С), в формате общераспространенных компьютерных файлов на электронном носителе информации, книга покупок и книга продаж).

- Документы, подтверждающие право собственности общества на имущество, объекты интеллектуальной собственности, а также иные имущественные права (аренда, пользование), в т.ч. документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей

- Кадровая и внутренняя документация. Информация о количестве сотрудников, их заработных платах, опыте.

- Положения о филиалах и представительствах общества;

-Заключения ревизионной комиссии общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля (при наличии).

В случае несвоевременного исполнения судебного акта взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Евроинвестгрупп» (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 компенсацию за ожидание соответствующего исполнения в виде твердой денежной суммы в размере 3 000 руб. за каждый день по истечении 10 календарных дней с момента вступления решения в законную силу до его фактического исполнения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Евроинвестгрупп» (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня изготовления в полном объеме через Арбитражный суд Пермского края.

         Судья                                                                                         Т.В. Морозова