РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело № А40-237349/23-72-1944

г. Москва

16 февраля 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена 05 февраля 2024 года

Решение в полном объеме изготовлено 16 февраля 2024 года

 

Арбитражный суд в составе судьи Немовой О. Ю., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НСК" (127422, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ТИМИРЯЗЕВСКИЙ, ДМИТРОВСКИЙ ПР-Д, Д. 4, К. 3, ПОМЕЩ. 3/1, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 08.09.2022, ИНН: 

<

***>, КПП: 771301001)

к заинтересованным лицам – 1) ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНК "ФРИДОМ ФИНАНС" (123112, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ПРЕСНЕНСКИЙ, 1-Й КРАСНОГВАРДЕЙСКИЙ ПР-Д, Д. 15, ПОМЕЩ. 1/17, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 24.09.2002, ИНН: 

<

***>, КПП: 770301001), 2) ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (107016, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ МЕЩАНСКИЙ, НЕГЛИННАЯ УЛ., Д. 12, К. В, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 10.01.2003, ИНН: 

<

***>, КПП: 770201001 3)ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА 4) УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ЗАЩИТЕ ПРАВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ И ЕГО РАБОЧИЙ АППАРАТ.

– о признании незаконным решение Общества с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) от 01.03.2023 о принятии мер в отношении Общества с ограниченной ответственностью «НСК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) и блокировании его счета № 40702810700000382641 в Обществе с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС»

– о признании незаконными действия Общества с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) по блокированию счета № 40702810700000382641 Общества с ограниченной ответственностью «НСК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в Обществе с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС»;

– о признании незаконным решение межведомственной комиссии, созданной при Центральном банке Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) с участием ФТС России, Уполномоченного при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей и общественной организации, присоединившейся к многостороннему соглашению о взаимодействии, от 25.08.20232 о наличии оснований для применения к Обществу с ограниченной ответственностью «НСК» Обществом с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001  № 115-ФЗ;

– об обязании межведомственную комиссию, созданную при Центральном банке Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), принять решение об отсутствии оснований для применения к Обществу с ограниченной ответственностью «НСК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, и сообщить о принятом решении Обществу с ограниченной ответственностью «НСК» и Обществу с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС»;

– о признании незаконным бездействие Общества с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), которое выражается в сохранении мер в отношении Общества с ограниченной ответственностью «НСК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) и блокировании его счета № 40702810700000382641 в Обществе с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС»;

– о признании незаконным бездействие Общества с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), которое выражается в сохранении мер в отношении Общества с ограниченной ответственностью «НСК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) и блокировании его счета № 40702810700000382641 в Обществе с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС»;

– об обязании Общество с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) устранить допущенные нарушения прав и законных интересов Общества с ограниченной ответственностью «НСК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) и прекратить блокирование его счета № 40702810700000382641 в Обществе с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС»,

при участии представителей:

от заявителя: ФИО2 по дов. от 10.10.2023г. , диплом

от заинтересованных лиц: 1) ФИО3 по дов. от 03 июля 2023г., диплом, 2) ФИО4 по дов. от 03.09.2022., диплом; ФИО5 по дов. от 28.10.2023г.,3) ФИО6 по дов. от 05.12.2023 4) ФИО7 по дов. от 28 августа 2023г. 

 

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «НСК» (далее - Общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным решения Общества с ограниченной ответственностью Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» (далее также Банк) от 01.03.2023 о принятии мер в отношении Общества и блокировании его счета № 40702810700000382641 в Банке, о признании незаконными действия Банка по блокированию счета № 40702810700000382641 Общества, о признании незаконным решения межведомственной комиссии, созданной при Центральном банке Российской Федерации с участием ФТС России, Уполномоченного при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей и общественной организации, присоединившейся к многостороннему соглашению о взаимодействии, от 25.08.20232 о наличии оснований для применения к Обществу мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, об обязании межведомственной комиссии, созданной при Центральном банке Российской Федерации, принять решение об отсутствии оснований для применения к Обществу мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, и сообщить о принятом решении, о признании незаконным бездействия Банка, которое выражается в сохранении мер в отношении блокировании его счета № 40702810700000382641 в Банке, а также об обязании Банка устранить допущенные нарушения прав и законных интересов Общества и прекратить блокирование его счета № 40702810700000382641 в Банке.

Представитель заявителя в судебное заседание явился, поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении.

Представитель заинтересованного лица ЦБ РФ в судебное заседание явился, возражал против заявленных требований по доводам, изложенным в отзыве.

Представитель заинтересованного лица ООО Банк «ФРИДОМ ФИНАНС» в судебное заседание явился, возражал против заявленных требований по доводам, изложенным в отзыве.

Представители третьих лиц в судебное заседание явились, возражали против заявленных требований по доводам, изложенным в отзывах.

Судом проверено и установлено, что процессуальный срок, предусмотренный ст. 198 АПК РФ, заявителем соблюден.

Проверив обоснованность доводов, изложенных в заявлении, заслушав представителей заявителя, заинтересованных лиц, третьих лиц, оценив на основании ст. 71 АПК РФ материалы дела в их совокупности и взаимосвязи по своему внутреннему убеждению, суд признал заявление не подлежащим удовлетворению, ввиду следующего.

10.11.2022 между Обществом в качестве продавца и ООО «НИКОС» в качестве покупателя были заключены Договоры поставки строительных материалов №№ 0410-КШ, 0510-СЧ, 0610-ЕЛ.

Согласно п. 4.4 каждого из Договоров покупатель обязался уплатить в пользу Общества 80% стоимости строительных материалов в срок до 18.11.2022. В указанный срок покупатель ООО «НИКОС» перечислил следующие суммы на счет Общества, открытый в АО «АЛЬФА-БАНК»: - 99 849 341.24 руб. по Договору № 0410-КШ; - 42 482 445.28 руб. по Договору № 0510-СЧ; - 106 875 440.92 руб. по Договору № 0610-EJI.

После получения денежных средств от покупателя Общество перевело сумму в размере 110 085 093,18 руб. со своего счета в АО «АЛЬФА-БАНК» на свой счет в ООО «ФФИН БАНК», что подтверждается платежным поручением от 03.02.2022 N° 13.

Банк запросами от 08.02.2022 №№ 40, 41 и от 22.02.2022 № 44 предложил Обществу представить Банку документы и информацию о деятельности Общества. 

В запросах Банка указано, что документы и информацию предлагается представить в соответствии с требованиями Федерального Закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иных подзаконных актов Российской Федерации в этой области» (далее – Закон № 115-ФЗ). 

При этом Банк сообщил Обществу о том, что в случае непредставления таких документов и информации «Банк в соответствии с условиями заключенного договора, предусматривающего использование технологии дистанционного доступа к банковскому счету, вправе отказывать Клиенту в приеме от него распоряжений на проведении операции по банковскому счету (вкладу), подписанных аналогом собственноручной подписи». В ответ на вышеуказанные запросы Общество соответствующими информационными письмами представило Банку всю необходимую информацию и документы о своей деятельности. 

Уведомлением от 01.03.2023 № 28 Банк сообщил Обществу о том, что Банком принято решение от 01.03.2023 о принятии мер в отношении Общества с ограниченной ответственностью «НСК» и блокировании счета в ООО «ФФИНБанк». 

Таким образом Банк совершил действия по блокировке принадлежащего Обществу счета № 40702810700000382641.

На основании п. 1 ст. 7.8 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, Общество обратилось в межведомственную комиссию, созданную при Центральном банке Российской Федерации с заявлением об отсутствии оснований для применения к Обществу мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 данного закона. 

Письмом от 29.08.2023 № 59-5/53572 Центральный банк сообщил Обществу о том, что 25.08.2023 межведомственной комиссией с участием ФТС России, Уполномоченного при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей и общественной организации, присоединившейся к многостороннему соглашению о взаимодействии, по заявлению ООО «НСК» принято решение о наличии оснований для применения к Заявителю ООО «ФФИН Банк» мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ». 

Общество считает, что решение (действия) Банка о блокировке его счета, а также решение Центрального банка от 25.08.2023 (межведомственной комиссии) о наличии оснований для применения к Заявителю ООО «ФФИН Банк» мер, являются незаконными, сохранение этих мер в отношении Общества является неправомерным и нарушает права Общества на использование принадлежащего ему счета и денежных средств, размещенных на нем. 

В связи с чем. заявитель обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявленными требованиями, оснований для удовлетворения которых суд не усматривает.

В соответствии со ст. 13 ГК РФ, п. 6 Постановления Пленума ВС и Пленума ВАС РФ от 01.07.1996 № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», основанием для принятия решения суда о признании ненормативного акта недействительным, является, одновременно как несоответствие его закону или иному нормативно-правовому акту, так и нарушение указанным актом гражданских прав и охраняемых интересов граждан или юридических лиц, обратившихся в суд с соответствующим требованием.

В данном случае совокупности указанных условий суд не усматривает.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) принят в целях защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма. Меры и требования, установленные Федеральным законом № 115-ФЗ, направлены на противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма и экстремизма, которые представляют высокую степень общественной опасности и прямую угрозу для безопасности государства.

Согласно требованиям Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях, и документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил.

Согласно статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, осуществление внутреннего контроля -реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1. 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

Согласно главе 5 Положения № 375-П в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в Приложении к Положению № 375-П, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности кредитной организации и ее клиентов. Кредитная организация вправе и дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Согласно пункту 5.2 Положения № 375-П решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющихся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

Как следует из материалов судебного дела, между ООО «ФФИН Банк» и ООО «НСК» заключен договор банковского счета, в соответствии с условиями которого клиент обязуется своевременно предоставлять Банку документы и информацию, необходимые Банку для проверки соответствия проводимых (проведенных) операций по счету требованиям законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, а также для осуществления Банком контрольных функций, возложенных на него законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, в том числе законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма. 

В соответствии с положениями статьи 7 Закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны, в том числе при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов оценивать степень (уровень) риска совершения ими подозрительных операций, в том числе с учетом результатов национальной оценки рисков, характера и видов их деятельности, характера используемых ими продуктов (услуг), предоставляемых организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, и относить каждого клиента к группе; риска совершения подозрительных операций в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций. 

Кредитная организация обязана относить каждого клиента к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от следующих степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций: - низкая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; - средняя степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; - высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций. 

Порядок организации и порядок осуществления внутреннего контроля кредитными организациями с учетом степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций устанавливаются кредитными организациями в правилах внутреннего контроля, разрабатываемых в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. 

На момент принятия клиента на обслуживания Банком ООО «НСК» присвоен средний уровень риска. В целях осуществления внутреннего контроля Банком были осуществлены соответствующие мероприятия, в частности, проведен анализ выписки банковского счета клиента, направлены запросы о предоставлении информации и документов. 

Согласно пункту 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ (а именно об отнесении юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций), в отношении клиента - юридического лица, зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры (далее – меры): 

- не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, 

- не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 данной статьи, а также операции с иным имуществом; 

- не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами "седьмым" и десятым пункта 6 данной статьи; 

 - прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа. 

Из материалов дела усматривается, что на основании пункта 18.8 статьи 4 и статьи 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 21.02.2023 Заявитель был отнесен Банком России к группе высокого риска.

В соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ информация об отнесении Заявителя к группе высокого риска направлена Банком России в кредитные организации 21.02.2023.

В связи с чем, на основании подпункта 3.1 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ 01.03.2023 Общество отнесено Банком к группе высокого риска.

При этом Судом принято во внимание, что согласно пункту 7 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ при реализации процедур внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Банка России, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ, в отношении клиента - юридического лица, который отнесен кредитной организацией в соответствии с правилами внутреннего контроля и Банком России к высокому уровню риска, не вправе изменить указанный уровень риска такому клиенту, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ.

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ кредитная организация и Банк России обязаны изменить уровень риска, а кредитная организация также обязана прекратить применение мер, только после получения решения межведомственной комиссии, указанной в пункте 13.5 статьи 7 Закона № 115-ФЗ об отсутствии оснований для применения мер в отношении такого клиента.

Согласно информации, представленной в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ Банком в Банк России, 01.03.2023 в отношении Общества Банком применены меры и в тот же день в адрес Заявителя Банком направлено уведомление о применении к нему мер.

Таким образом, меры применены Банком на основании императивного требования закона.

Согласно пункту 1 статьи 7.8 Федерального закона № 115-ФЗ в случае получения юридическим лицом, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, указанной в абзаце первом пункта 8 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ информации о применении к нему мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 № 115-ФЗ, и об отнесении Центральным банком Российской Федерации такого юридического лица к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций такое юридическое лицо вправе обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения мер в указанную в пункте 13.5 статьи 7 Закона № 115-ФЗ межведомственную комиссию (далее – Комиссия).

Комиссией в рамках полномочий, предусмотренных Законом № 115-ФЗ, Заявление рассмотрено и в соответствии с абзацем первым пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ 25.08.2023 принято решение о наличии оснований для применения Банком к Заявителю мер (далее – Решение), о чем Заявитель на основании абзаца 2 пункта 13.6 статьи 7 Закона № 115-ФЗ уведомлен письмом от 29.08.2023 № 59-5/53572.

Судом учтено, что отнесение Банком России юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) к группам риска осуществляется на основании критериев, которые определяются Банком России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и утверждаются Советом директоров (статья 9.1 Закона о Банке России).

Такие критерии установлены Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022, опубликованным 01.07.2022 на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» http://www.cbr.ru (далее – Решение Совета директоров от 24.06.2022).

При этом поскольку действия Банка России по отнесению заявителя к группе высокого риска заявителем не оспорены, правомерность данного отнесения в предмет доказывания по настоящему спору не входит.

Кроме этого, как указано в письменных объяснениях Банка России, при рассмотрении вопроса об обоснованности применения Банком к Обществу мер Комиссией были приняты во внимание следующие обстоятельства.

Согласно выпискам по банковским счетам Общества, открытым ему в Банке и АО «Альфа-Банк», (далее – выписки по счетам) Заявителем осуществлялись операции по перечислению денежных средств на счета ООО «СТРОЙПРО» (ИНН 

<

***>), ООО «ЛИБЕРТИ КД» (ИНН 

<

***>), ООО «ГАРАНТ» (ИНН 

<

***>), ООО «РЕДИ ПРОДЖЕКТ» (ИНН 

<

***>), ООО «ПРОЕКТ 21 ВЕК» (ИНН 

<

***>).

Указанные контрагенты отнесены Банком России к группе высокого риска и правомерность данного отнесения, находящегося в исключительной компетенции ЦБ РФ,  в предмет доказывания также не входит.

 

При этом по утверждению Банка России, основной контрагент Общества ООО «СТРОЙПРО», осуществлял операции, которые обладают признаками операций повышенного риска, указанными в Методических рекомендациях Банка России от 16.02.2018 № 5-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

Объем перечисленных денежных средств составил сумму более 341 млн руб., или 78% от общего дебетового оборота по счетам Заявителя.

Указанные операции Общества соответствуют критериям, установленным в абзаце 23 пункта 1.2 Решения Совета директоров от 24.06.2022.

Кроме этого, Обществом осуществлялись операции, направленные на получение денежных средств в наличной форме (через счета юридических лиц).

Объем перечисленных денежных средств, перечисленных  ООО «СТРОЙПРО», ООО «ПРОЕКТ 21 ВЕК» (, ООО «МС ИНЖИНИРИНГ», ООО «АРИС» составил сумму 196,3 млн руб., или 45% от общего дебетового оборота по счетам Заявителя.

В свою очередь, согласно сведениям, представленным ЦБ РФ,  выписки по счетам ООО «СТРОЙПРО», ООО «ПРОЕКТ 21 ВЕК», ООО «МС ИНЖИНИРИНГ» и ООО «АРИС» свидетельствуют о том, что указанные контрагенты проводили подозрительные операции, направленные на получение денежных средств в наличной форме с использованием счетов сторонних физических и юридических лиц.

Указанные операции, соответствуют критериям, указанным в абзаце 14 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Кроме этого, как указывают ответчики и фактически не оспаривает заявитель:

- остатки денежных средств на банковском счете Заявителя минимальны по сравнению с объемами операций, проводимыми по нему;

- зачисляемые на указанный банковский счет Заявителя денежные средства в течение короткого периода времени (1-5 дней) списывались на счета нескольких резидентов;

- уплата налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, а также операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности (такие как выплата заработной платы, хозяйственные расходы, оплата услуг связи и тому подобное), с указанного счета Заявителя осуществлялись в объеме, не соответствующем масштабу его деятельности.

Данные обстоятельства соответствуют критериям, указанным в абзаце 20 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности (хозяйственные расходы, оплата услуг связи и тому подобное), осуществлялись Заявителем в незначительном объеме, что соответствует критериям, указанным в абзаце 9 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Значение налоговой нагрузки Общества (соотношение объема уплаченных Обществом в бюджет и внебюджетные фонды налоговых и иных обязательных платежей с объемами проведенных операций по счетам) являлось минимальным, что соответствует критериям, указанным в абзаце 29 пункта 1.1 решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Судом также принято во внимание, что Заявителем не подтверждено наличие у него материально-технической базы и трудовых ресурсов, достаточных для исполнения Заявителем своих обязательств по договорным отношениям с его контрагентами.

Согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», а также пояснениям, содержащимся в Заявлении и документах, представленных Обществом в Комиссию, численность работников Общества не превышает 1 человека.

Общество занимается оптовой торговлей лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, осуществляет строительство жилых и нежилых зданий, а также автомобильных дорог и автомагистралей.

Вместе с тем документы, подтверждающие наличие у Общества складских и иных необходимых для ведения указанной деятельности помещений, Заявителем не представлены.

Обществом указано, что для ведения хозяйственной деятельности Обществом используются складские помещения организаций-продавцов, доставка стройматериалов осуществляется ООО «Авангард Авто» (ИНН 

<

***>).

Банком запрошены у Общества пояснения и документальное подтверждение объема транспортных услуг, оказанных ООО «АВАНГАРД-АВТО». Однако Заявитель не представил необходимые сведения и информацию.

Кроме того, материалами дела также подтверждаетс непредставление Заявителем (представления не в полном объеме) иных документов и сведений по запросам Банка в рамках осуществления им мероприятий внутреннего контроля, в том числе документов, подтверждающих факты поставок приобретенных и реализованных товаров.

Также обращает на себя внимание информация Банка о проведении выездной проверки местонахождения ООО «НСК» по юридическому адресу Заявителя, указанному в ЕГРЮЛ (

<

...>, 1П), по результатам которой установлено отсутствие исполнительных органов Общества по указанному адресу.

Суд также соглашается с доводами Решения Комиссии о том, в деятельности Заявителя имеются признаки формального документооборота, поскольку в соответствии с пунктом 2.8 договоров поставки строительных материалов от 10.11.2022 № 0610-ЕЛ и № 0510-СЧ, заключенных между Заявителем и ООО «НИКОС», установлено, что поставка товаров между сторонами осуществляется с 03.10.2022, т.е. ранее даты заключения договора.

Приложение № 1 к договору на оказание транспортных услуг № 0310 от 04.10.2022, заключенному между Заявителем и ООО «АВАНГАРД-АВТО» датировано 04.09.2022, т.е.  ранее даты заключения договора - 04.10.2022.

Форма заявки на перевозку грузов не содержит информацию о дате перевозки, а счет на оплату № 366 от 16.02.2023 не содержит детальной информации за какие именно транспортные услуги планируется оплата, из чего складывается сумма оплаты, а также не содержит реквизиты первичных и иных документов, на основании которых выставлен указанный счет.

Кроме того, в представленных Заявителем счетах на оплату по договорам поставки в адрес основного контрагента ООО «СТРОЙПРО», отнесенного Банком России к высокой группе риска, имеются признаки вставки подписей руководителя ООО «СТРОЙПРО» ФИО8 с использованием графических инструментов, которая идентична на всех указанных счетах.

Таким образом, по мнению суда, по результатам рассмотрения документов и сведений в их совокупности Комиссией обосновано сделан вывод о том, что взаимодействие ООО «НСК» с его контрагентами имеет признаки создания искусственного (формального) документооборота, и совершения им подозрительных транзитных операций, направленных на получение денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.

Действия Банка по применению к Обществу мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ, основаны на императивном требовании закона. Решение межведомственной комиссии о наличии оснований для применения Банком мер является обоснованным и принято в соответствии с нормами действующего законодательства.

В связи с чем заявленные требования удовлетворению не подлежат.

Судом проверены все доводы заявителя, однако, они не опровергают установленных судом обстоятельств и не могут являться основанием для удовлетворения заявленных требований.

Расходы по государственной пошлине распределяются по правилам ст. 110 АПК РФ и относится на заявителя.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. 4, 51, 64-68, 71, 75, 81, 110, 123, 137, 156, 166-170, 176, 197-201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных требований отказать полностью.

Проверено на соответствие действующему законодательству

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

 

Судья:

О.Ю. Немова