ДВАДЦАТЬ ПЕРВЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Суворова, д. 21, Севастополь, 299011, тел. / факс 8 (8692) 54-74-95

 E-mail: info@21aas.arbitr.ru  

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело  №А83-3593/2017

г. Севастополь

6 октября 2017 года

 

Резолютивная часть постановления оглашена 02.10.2017 г.

Постановление в полном объеме изготовлено 06.10.2017 г.

 

Двадцать первый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Оликовой Л. Н., судей Голика В. С., Калашниковой К. Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Службы финансового надзора Республики Крым на решение Арбитражного суда Республики Крым от 23.06.2017 г. по делу №А83-3593/2017 (судья Осоченко И. К.)

по заявлению Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания Консоль-строй ЛТД»

к Службе финансового надзора Республики Крым

о признании незаконным и отмене постановления об административном правонарушении 

при участии в судебном заседании:

от Службы финансового надзора Республики Крым – ФИО2, представитель по доверенности,  

 

УСТАНОВИЛ:

ООО «Строительная компания Консоль-строй ЛТД» обратилось в Арбитражный суд Республики Крым с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Службы финансового надзора Республики Крым от 21.03.2017 г. № 1 о привлечении ООО «Строительная компания Консоль-строй ЛТД» к административной ответственности по ч. 1 ст. 14.28 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Решением Арбитражного суда Республики Крым от 23.06.2017 г. по делу №А83-3593/2017 заявленные требования удовлетворены. 

Служба финансового надзора Республики Крым обратилась в Двадцать первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Республики Крым отменить, в удовлетворении заявления отказать. 

Апелляционная жалоба мотивирована нарушением норм материального права. Заявитель считает, что общество привлекло денежные средства граждан в отсутствие правоустанавливающих документов на земельный участок. У общества не было  разрешающих документов на строительство в период с 03.03.2016 г. по 31.12.2016 г., так как Декларация о начале выполнения строительных работ и Декларация о готовности объекта к эксплуатации на момент проведения внеплановой документарной проверки были отменены.  Заявитель считает, что выводы суда  противоречат обстоятельствам дела. 

Судебное заседание откладывалось в порядке ст. 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Определением от 02.10.2017 г. судья Гонтарь В. И. заменен на судью Калашникову К. Г. на основании п. 2 ч. 3 ст. 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании представитель административного органа настаивал на удовлетворении апелляционной жалобы.

Представитель ООО «Строительная компания Консоль-строй ЛТД» в судебное заседание не явился, о дате и времени судебного заседания извещен надлежащим образом.

Суд на основании статей 121, 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации считает возможным рассмотреть жалобу в отсутствие представителя общества.

Информация о принятии апелляционной жалобы и назначении судебного заседания своевременно размещена судом в информационно-коммуникационной сети «Интернет». 

 

Исследовав материалы дела, заслушав представителей сторон, изучив и оценив доводы апелляционной жалобы, руководствуясь положениями статей 268, 271 Арбитражного процессуального кодекса РФ, судебная коллегия апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены судебного акта, при этом исходит из следующего. 

Из материалов дела следует, что в Службу финансового надзора Республики Крым поступило письмо Прокуратуры Республики Крым от 19.12.2016 г. № 7/2-10411-2016, в котором содержалась информация о несоответствии деятельности ООО «СК Консоль-Строй ЛТД»  требованиям Федерального закона «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее Закон № 214-ФЗ).

С целью проверки фактов, изложенных в вышеуказанном письме, приказом от 13.01.2016 г. № 20 Служба финансового надзора назначила внеплановую выездную проверку в отношении ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» на предмет соблюдения заявителем п. 3 ч. 11 ст. 23 Закона № 214-ФЗ и статей 10, 11 Федерального закона «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» (далее Закон № 294-ФЗ) за период с 01.01.2015 г. по 31.12.2016 г. при строительстве комплекса жилой и общественной застройки по ул. ФИО3 (ул. Киевская 181) в г. Симферополе. Срок проведения проверки – с 16.01.2017 г. по 10.02.2017 г.

Проведенной проверкой, результаты которой нашли отражение в акте от 10.02.2017 г. № 04.1-22/1, установлено:

- отсутствие у общества правоустанавливающих документов (на право собственности, право аренды, право субаренды либо в предусмотренных Федеральным законом «О содействии развитию жилищного строительства» (далее Закон № 161-ФЗ) случаях,  право безвозмездного срочного пользования на земельный участок по адресу 

<

...>, при строительстве ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» объекта: Комплекс жилой и общественной застройки по ул. ФИО3 в 

<

...>) 1 очередь строительства, 4 пусковой комплекс, 9-ти этажный крупнопанельный дом № 4.;

- приказом Службы государственного строительного надзора Республики Крым от 03.03.2016 №10 «ОД» была отменена регистрация Декларации о начале выполнения строительных работ №РК083140007118 от 30.12.2014 г. по объекту: Комплекс жилой и общественной застройки по ул. ФИО3 в 

<

...>) I очередь строительства, 4 пусковой комплекс, 9-ти этажный крупнопанельный дом № 4, выданная на имя ООО «СК Консоль-Строй ЛТД»;

- в период деятельности ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» с 01.01.2015 г. по 31.12.2015 г. при отсутствии правоустанавливающих документов на земельный участок обществом по 73 договорам паевого участия, не прошедшим государственную регистрацию, осуществлено привлечение денежных средств пайщиков на сумму 103313600,40 руб., в том числе в периоде с 03.03.2016 г. по 31.12.2016 г. по 10 договорам паевого участия при отсутствии правоустанавливающих документов на земельный участок и разрешительных документов н строительство – на сумму 1630043,03 руб., на строительство объекта:  Комплекс жилой и общественной застройки по ул. ФИО3 в 

<

...>) I очередь строительства, 4 пусковой комплекс, 9-ти этажный крупнопанельный дом № 4, который на момент такого привлечения не введен в эксплуатацию.

Усмотрев в действиях ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» признаки административного правонарушения, ответственность за которое установлена в ч. 1 ст. 14.28 КоАП РФ, 10.02.2017 г.  Службой финансового надзора Республики Крым составлен протокол об административном правонарушении.

Постановлением административного органа от 21.03.2017 г. № 1 ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.28 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Полагая, что вынесенное административным органом постановление является незаконным и подлежит отмене, ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» обратилось в суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции пришел к выводу об обоснованности заявленных требований и отменил оспариваемое постановление. Суд апелляционной инстанции соглашается с выводами суда первой инстанции, при этом исходит из следующего.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюдён ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. Арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объёме (части 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В соответствии с ч. 1 статьи 14.28 КоАП РФ привлечение денежных средств гражданина, связанное с возникающим у гражданина правом собственности на жилое помещение в многоквартирном доме, который на момент привлечения таких денежных средств гражданина не введен в эксплуатацию в порядке, установленном законодательством о градостроительной деятельности, лицом, не имеющим в соответствии с законодательством об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости на это права и (или) привлекающим денежные средства граждан в нарушение требований, установленных указанным законодательством, если эти действия не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до одного миллиона рублей.

Объективная сторона указанного административного правонарушения состоит в несоблюдении запрета на привлечение денежных средств граждан в оплату права собственности на жилые помещения в многоквартирных домах, не введенных в эксплуатацию в установленном градостроительным законодательством порядке, если способы такого привлечения денежных средств не соответствуют требованиям части 2 статьи 1 Закона о долевом участии в строительстве.

В  соответствии со статьями 1, 3, 4 Закона № 214-ФЗ настоящий закон регулирует отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и возникновением у участников долевого строительства права собственности на объекты долевого строительства и права общей долевой собственности на общее имущество в многоквартирном доме и (или) ином объекте недвижимости, а также устанавливает гарантии защиты прав, законных интересов и имущества участников долевого строительства.

Привлечение денежных средств граждан, связанное с возникающим у граждан правом собственности на жилые помещения в многоквартирных домах, которые на момент привлечения таких денежных средств граждан не введены в эксплуатацию в порядке, установленном законодательством о градостроительной деятельности, допускается только: 

1) на основании договора участия в долевом строительстве;

2) путем выпуска эмитентом, имеющим в собственности или на праве аренды, праве субаренды земельный участок и получившим в установленном порядке разрешение на строительство на этом земельном участке многоквартирного дома, облигаций особого вида - жилищных сертификатов, закрепляющих право их владельцев на получение от эмитента жилых помещений в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;

3) жилищно-строительными и жилищными накопительными кооперативами в соответствии с федеральными законами, регулирующими деятельность таких кооперативов. 

Запрещается привлечение денежных средств граждан для строительства в нарушение требований, установленных частью 2 настоящей статьи. 

Лица, привлекающие денежные средства граждан для строительства в нарушение требований, установленных настоящей статьей, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. 

Застройщик вправе привлекать денежные средства участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирного дома и (или) иных объектов недвижимости только после получения в установленном порядке разрешения на строительство, опубликования, размещения и (или) представления проектной декларации в соответствии с настоящим Федеральным законом и государственной регистрации застройщиком права собственности на земельный участок, предоставленный для строительства (создания) многоквартирного дома и (или) иных объектов недвижимости, в состав которых будут входить объекты долевого строительства, либо договоры аренды, договоры субаренды такого земельного участка или в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О содействии развитию жилищного строительства» либо подпунктом 15 пункта 2 статьи 39.10. Земельного кодекса Российской Федерации, договоры безвозмездного пользования таким земельным участком.

Право на привлечение денежных средств граждан для строительства (создания) многоквартирного дома с принятием на себя обязательств, после исполнения которых у гражданина возникает право собственности на жилое помещение в строящемся (создаваемом) многоквартирном доме, имеют отвечающие требованиям настоящего Федерального закона застройщики на основании договора участия в долевом строительстве, который заключается в письменной форме, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Из материалов дела следует, ООО «Строительная компания Консоль-Строй ЛТД» являлось юридическим лицом Украины, перерегистрировано  по российскому законодательству 05.01.2015 г., присвоен ОГРН 

<

***>.  Первичные документы  по  строительству объекта были выданы по законодательству Украины. 

На основании решения 35 сессии 5 созыва Симферопольского городского совета № 495 от 06.03.2008 г. Национальной академии природоохранного и курортного строительства (далее НАПКС) был выделен в постоянное пользование земельный участок площадью 6,9200 га, расположенный по ул. Киевская, 181 в г. Симферополе, 27.06.2008 г. выдан государственный  акт на право постоянного пользования земельным участком (т. т. 1 л.д. 45).

НАПКС и ООО «Фирма Консоль ЛТД» 04.05.2007 г. заключили договор №4/07 об инвестиции в строительство с целью строительства и введение в эксплуатацию объектов общественной и жилой застройки на земельном участке академии по ул. Киевской, 181 (т. 1 л.д. 35-37).

С этой целью НАПКС предоставила Обществу право на застройку земельного участка (п.п. 2.1.1, 2.1.2 раздела 2 Договора).

Пунктом 4.2 договора предусмотрено, что НАПКС предоставляет Фирме право на привлечение паевых средств физических и юридических лиц для строительства объекта на основании отдельных договоров паевого участия в строительстве.

ООО «Фирма Консоль ЛТД» и ООО «Строительная компания Консоль - Строй ЛТД» 01.01.2011 г. заключили долгосрочный договор №0671/328 – 77 о паевом участии в строительстве многоквартирных жилых домов по ул. Киевской (ФИО3), в соответствии с которым ООО «Фирма Консоль ЛТД» предоставило ООО «Строительная компания Консоль-Строй ЛТД» полученное от заказчика право на застройку земельного участка (т. 1 л.д. 40-41).

В дополнительном соглашении от 31.12.2014 г. к договору №0671/328 - 77 стороны указали владельца и адрес земельного участка, на котором ведётся строительство, а именно: на земельном участке Национальной академии природоохранного и курортного строительства по ул. Киевская, 181 (ФИО3) в г. Симферополе (т. 1 л.д. 43). 

В дополнительном соглашении ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» были переданы функции технического заказчика по строительству объектов в полном объеме и в соответствии  с требованиями, предъявляемым законодательством РФ.

Согласно п. 6.1 договор вступает в силу с момента его подписания и действует до полного и надлежащего исполнения участниками своих обязательств.

Архитектурно-строительной инспекцией Республики Крым 30.12.2014 г.  выдана ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» Декларация №РК 083140007118 о начале выполнения строительных работ по Объекту: «Комплекс жилой и общественной застройки по ул. ФИО3 в 

<

...>). I очередь строительства. IV пусковой комплекс. 9-ти этажный крупнопанельный жилой дом № 4».

ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» в Службе государственного строительного надзора Республики Крым была зарегистрирована декларация о готовности объекта к эксплуатации №РК14315004069 от 27.11.2015 г. по Объекту: «Комплекс жилой и общественной застройки по ул. ФИО3 в 

<

...>). I очередь строительства. IV пусковой комплекс. 9-ти этажный крупнопанельный жилой дом № 4». 

В декларации о готовности объекта к эксплуатации от 27.11.2015 г. в разделе «Информация о документах удостоверяющих право собственности или пользование земельным участком» заявителем указано: «Государственный акт на право постоянного пользования земельным участком от 27.06.2008 г. серия ЯЯ № 001152, зарегистрирован в книге записей регистрации государственных актов на право собственности на землю и на право постоянного пользования землей, договоров аренды земли за номером 030800100002 (т. 1 л.д. 49).

Приказом Службы государственного строительного надзора Республики Крым № 11 «ОД» от 03.03.2016 г., № 10 «ОД» от 03.03.2016 г. указанные декларации отменены.

Вступившими в законную силу решениями Арбитражного суда Республики Крым  от 10.03.2017 г. по делам №А83-2455/2016 г. и № А83-2454/2016 приказы Службы Государственного строительного надзора Республики Крым № 11 «ОД» и № 10 «ОД» от 03.03.2016 г. признаны недействительными и отменены.

Решением  Арбитражного  суда  Республики  Крым  от  12.08.2016 г.  по  делу  №А83-2284/2016, оставленным без изменений постановлением Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 19.12.2016 г., установлено, что к застройке земельного участка по ул. Киевская, 181 в г. Симферополе заявитель приступил в 2007 году с согласия владельца этого земельного участка, которое выражено в вышеуказанных договорах, которые по своей правовой природе представляют собой договоры  о совместной деятельности. Действия общества не могут квалифицироваться как самовольное строительство.

 В связи с чем, учитывая специфику  переходного периода,  предоставления земельных участков под строительство по законодательству Украины, оформление права на застройку через заключение договоров о совместной деятельности либо об инвестировании,  получение разрешительных документов  на строительство и  готовности объекта строительства уполномоченным органом по правилам российского законодательства, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции, что  ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» не являлся самовольным застройщиком и проводил строительство на основании выше указанных документов с учетом наличия у лица, которое передало право на застройку  Государственного акта на право постоянного пользования земельным участком № 030800100002.

В силу статьи 12 Федерального конституционного закона от 21.03.2014 г.  № 6-ФКЗ №О принятии в Российскую Федерацию Республики Крым и образовании в составе Российской Федерации новых субъектов - Республики Крым и города федерального значения Севастополя» (далее Закон № 6-ФКЗ) на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя действуют документы, в том числе подтверждающие гражданское состояние, образование, право собственности, право пользования, выданные государственными и иными официальными органами Украины, государственными и иными официальными органами Автономной Республики Крым, государственными и иными официальными органами города Севастополя, без ограничения срока их действия и какого-либо подтверждения со стороны государственных органов Российской Федерации, государственных органов Республики Крым или государственных органов города федерального значения Севастополя, если иное не предусмотрено статьей 12.2 настоящего Федерального конституционного закона, а также, если иное не вытекает из самих документов или существа отношения.

Согласно статье 3 Закона Республики Крым от 31.07.2014 г. № 38-ЗРК «Об особенностях регулирования имущественных и земельных отношений на территории Республики Крым», определено, что предоставленное гражданам, юридическим лицам до вступления в силу Федерального конституционного закона право постоянного пользования земельным участком соответствует предусмотренному Земельным кодексом Российской Федерации праву постоянного (бессрочного) пользования земельным участком.

Юридические лица, а также иностранные граждане или лица без гражданства, которым земельные участки предоставлены на праве постоянного пользования до вступления в силу Федерального конституционного закона и которым земельные участки не могут принадлежать на праве постоянного (бессрочного) пользования в соответствии с законодательством Российской Федерации, обязаны переоформить права на такие земельные участки на право аренды или приобрести земельные участки в собственность.

Переоформление прав, указанных в частях 2 - 4 настоящей статьи, должно быть завершено до 1 января 2017 года. Условия и порядок переоформления прав на данные земельные участки устанавливаются нормативным правовым актом Совета Министров Республики Крым.

В соответствии с частью 8 статьи 8 Закона Республики Крым от 30 июля 2014 года № 38- ЗРК «Об особенностях регулирования имущественных и земельных отношений на территории Республики Крым» (далее - Закон № 38-ЗРК) в случае если декларация о начале  выполнения  строительных  работ  или  разрешение  на  строительство  объекта капитального строительства, выданные после дня вступления в силу Закона № 6-ФКЗ,  но до 31 декабря 2015 года, договоры паевого (долевого), иного участия в строительстве, реконструкции, капитальном ремонте соответствующего объекта недвижимости, заключенные до 31 декабря 2015 года с физическими и юридическими лицами, являются действительными при отсутствии их государственной регистрации в соответствии с требованиями Закон №214-ФЗ при условии, что правоустанавливающие документы на земельный участок и (или) заключение о проведении государственной экспертизы проектной документации по строительству, реконструкции, капитальному ремонту соответствующего объекта недвижимости были выданы до дня вступления в силу Федерального конституционного закона.

Доказательства,  свидетельствующие  о прекращении действия акта на право постоянного пользования земельным участком, договора №4/07 от 04.05.2007 г. об инвестиции в строительство с целью строительства и введение в эксплуатацию объектов общественной и жилой застройки на земельном участке академии по ул. Киевской, 181, договора  №0671/328 – 77 о паевом участии в строительстве многоквартирных жилых домов по ул. Киевской (ФИО3), декларации о начале выполнения строительных работ по Объекту от 30.12.2014 г., декларации о готовности объекта к эксплуатации от 27.11.2015 г., административным органом в материалы дела не представлены.  

Из материалов дела следует, что договоры паевого участия в строительстве (73 договора) заключены с физическими лицами до 31.12.2015 г., что подтверждается реестром договоров.( т. 2 л.д. 142- 150).  Оплата по указанным договорам  производилась  частями  в период с 2015 по 2016 г.г.  По указанным договорам ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» в связи с введением в эксплуатацию объекта передал  объекты недвижимости, приобретенные по договорам  долевого участия, заключенным до 31.12.2015 г. ( представлены акты). 

Таким образом, заключение договоров паевого участия в строительстве между ООО «СК Консоль-Строй ЛТД» и пайщиками не противоречит  положениям  ст. 8 Закона № 38-ЗРК, указанные договоры являются действительными при отсутствии их государственной регистрации.

На основании изложенного, суд первой инстанции,  учитывая специфику переходного периода,  правомерно пришел к выводу о том, что в действиях общества отсутствует событие административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.28. КоАП РФ, и соответственно, общество не подлежит привлечению к административной ответственности. 

В соответствии с частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения.

При таких обстоятельствах, оспариваемое постановление Службы финансового надзора Республики Крым № 1 от 21.03.2017 г. о назначении административного наказания правомерно признано незаконным и отменено судом первой инстанции.

Доводы, опровергающие выводы суда первой инстанции, изложенные в обжалуемом решении, и позволяющие отменить обжалуемый судебный акт, апелляционная  жалоба заявителя не содержит. 

Нарушений норм материального и процессуального права, которые согласно статье 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации являются основанием к отмене или изменению судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено, соответственно, отсутствуют основания для отмены (изменения) решения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы.

Руководствуясь ст. ст. 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Республики Крым от 23.06.2017 г. по делу №А83-3593/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу Службы финансового надзора Республики Крым оставить без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в установленном законом порядке.

 

Председательствующий                                                       Л. Н. Оликова 

Судьи                                                                                      В. С. Голик

К. Г. Калашникова