АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443045, г.Самара, ул. Авроры,148, тел. (846) 226-56-17

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №

А55-22284/2019

г.Самара

12 декабря 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 05 декабря 2019 года

Решение  в  полном объеме изготовлено 12 декабря 2019 года

Арбитражный суд Самарской области в составе судьи Некрасовой Е.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании 05.12.2019 дело по заявлению 

Отдела судебных приставов Ленинского района г.Самары Управления Федеральной службы судебных приставов по Самарской области, г.Самара, 

к акционерному обществу «Кошелев-Банк» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), г.Самара, 

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, - Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №15 по Самарской области, акционерное общество «ВМК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), временный управляющий АО «ВМК» ФИО2,

о привлечении к административной ответственности по ч.2 ст.17.14 КоАП РФ,

при участии в заседании представителя АО «Кошелев-Банк» – ФИО3 (доверенность от 09.06.2017),

в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

установил:

Отдел судебных приставов Ленинского района г.Самары Управления Федеральной службы судебных приставов по Самарской области (далее – административный орган) обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о привлечении акционерного общества «Кошелев-Банк» (далее - АО «Кошелев-Банк», банк) к административной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №15 по Самарской области, акционерное общество «Волжская металлургическая компания» (далее – АО «ВМК»), временный управляющий АО «ВМК» ФИО2

АО «Кошелев-Банк» представило отзыв на заявление.

В судебном заседании представитель банка просила в удовлетворении заявления отказать.

На основании ст.156 АПК РФ дело рассматривается в отсутствие представителей иных участвующих в деле лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства.

В соответствии с ч.6 ст.205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.        

Исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, заслушав представителя банка в судебном заседании, суд установил следующее.

Как видно из материалов дела, 02.07.2019 в ОСП Ленинского района г.Самары УФССП России по Самарской области (административный орган) поступило поручение ОСП г.Жигулевска УФССП России по Самарской области о проверке АО «Кошелев-Банк» по вопросу неисполнения постановления судебного пристава-исполнителя от 22.05.2019 №63009/19/85592 об обращении взыскания на денежные средства должника – АО «ВМК».

По результатам проверки административный орган пришел к выводу о неисполнении АО «Кошелев-Банк» указанного постановления судебного пристава-исполнителя, в связи с чем составил протокол от 03.07.2019 №118/19/63038-ИП об административном правонарушении и обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении банка к административной ответственности по ч.2 ст.17.14 КоАП РФ.

Условия и порядок принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, которым при осуществлении установленных федеральным законом полномочий предоставлено право возлагать на физических лиц, юридических лиц, Российскую Федерацию, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования обязанности по передаче другим гражданам, организациям или в соответствующие бюджеты денежных средств и иного имущества либо совершению в их пользу определенных действий или воздержанию от совершения определенных действий определяет Федеральный закон от 02.10.2007 №229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее - Закон №229-ФЗ).

Согласно ч.1 и 2 ст.68 Закона №229-ФЗ мерами принудительного исполнения являются действия, указанные в исполнительном документе, или действия, совершаемые судебным приставом-исполнителем в целях получения с должника имущества, в том числе денежных средств, подлежащего взысканию по исполнительному документу. Меры принудительного исполнения применяются судебным приставом-исполнителем после возбуждения исполнительного производства и истечения срока для добровольного исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе.

К мерам принудительного исполнения относится, в частности, обращение взыскания на имущество должника, в том числе на денежные средства и ценные бумаги (п.1 ч.3 ст.68 Закона №229-ФЗ).

В соответствии с ч.2 ст.70 Закона №229-ФЗ перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

Ч.5 ст.70 Закона №229-ФЗ предусмотрено, что банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняют содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя.

В случае обоснованных сомнений в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя (его представителя), или сомнений в достоверности сведений, представленных в соответствии с ч.2 ст.8 Закона №229-ФЗ, банк или иная кредитная организация вправе для проверки подлинности исполнительного документа либо достоверности сведений задержать исполнение исполнительного документа, но не более чем на семь дней. При проведении указанной проверки банк или кредитная организация незамедлительно приостанавливает операции с денежными средствами на счетах должника в пределах суммы денежных средств, подлежащей взысканию (ч.6 ст.70 Закона №229-ФЗ).

В силу ч.8 ст.70 Закона №229-ФЗ не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом.

Согласно ч.1 ст.114 Закона №229-ФЗ в случае неисполнения в установленный данным законом срок исполнительного документа, содержащего требования о взыскании денежных средств с должника, банком или иной кредитной организацией, осуществляющими обслуживание счетов должника, при наличии денежных средств на указанных счетах судебный пристав-исполнитель составляет протокол об административном правонарушении в порядке, установленном ст.28.2 КоАП РФ. Копия протокола вручается представителю банка или иной кредитной организации.

В соответствии с ч.2 ст.17.14 КоАП РФ неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника влечет наложение административного штрафа на банк или иную кредитную организацию в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

Лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом (ч.1 ст.1.6 КоАП РФ).

В соответствии со ст.26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат, в том числе наличие события административного правонарушения; лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые КоАП РФ или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность; виновность лица в совершении административного правонарушения.

В силу ч.1 ст.1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (ч.2 ст.2.1 КоАП РФ). 

Исходя из ч.1 ст.65, ч.5 ст.205 АПК РФ, по делам о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для возбуждения дела об административном правонарушении, возлагается на административный орган.

Таким образом, событие правонарушения, вина лица в совершении административного правонарушения в силу требований названных норм КоАП РФ и АПК РФ должны быть установлены и доказаны административным органом.

Как видно из материалов дела, на основании постановления МИФНС России №15 по Самарской области от 14.12.2018 №63820021804 судебный пристав-исполнитель ОСП г.Жигулевска УФССП России по Самарской области вынес постановление от 17.12.2018 о возбуждении в отношении АО «ВМК» исполнительного производства №48930/18/63009-ИП; предмет исполнения – взыскание налогов, сборов, пени, штрафов в общей сумме 16 656 750 руб. 64 коп., взыскатель - МИФНС России №15 по Самарской области (л.д.12-15).

22.05.2019 судебный пристав-исполнитель ОСП г.Жигулевска УФССП России по Самарской области вынес постановление №63009/19/85592 об обращении взыскания на денежные средства должника (АО «ВМК») на сумму 16 656 658 руб. 59 коп., находящиеся на счете должника в АО «Кошелев-Банк» (л.д.20-21).

Данное постановление получено АО «Кошелев-Банк» 27.05.2019, что подтверждается отметкой на постановлении и банком не оспаривается.

28.05.2019 банк на основании ч.6 ст.70 Закона №229-ФЗ задержал исполнение исполнительного документа для проверки достоверности содержащихся в нем сведений, приостановил операции с денежными средствами на счете должника и направил в ОСП г.Новокуйбышевска УФССП России по Самарской области письмо от 28.05.2019 №44/28/05-12, в котором сообщил о приостановлении исполнения постановления от 22.05.2019 №63009/19/85592 и просил разъяснить, относятся ли указанные в постановлении суммы к категории текущих платежей (л.д.24).

Совершение указанных действий АО «Кошелев-Банк» мотивировало тем, что определением Арбитражного суда Самарской области от 10.12.2018 (резолютивная часть от 03.12.2018) по делу №А55-19804/2018 в отношении акционерного общества «ВМК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) введена процедура наблюдения.

Согласно п.1 ст.63 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон №127-ФЗ) с даты вынесения арбитражным судом определения о введении наблюдения требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного этим законом порядка предъявления требований к должнику. Текущими являются платежи, возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве требования кредиторов об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ (ст.5 Закона №127-ФЗ).

В п.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 06.06.2014 №36 «О некоторых вопросах, связанных с ведением кредитными организациями банковских счетов лиц, находящихся в процедурах банкротства» разъяснено, что при поступлении в кредитную организацию любого распоряжения любого лица о переводе (перечислении) или выдаче денежных средств со счета клиента, в отношении которого введена процедура банкротства (за исключением распоряжений внешнего или конкурсного управляющего этого должника), кредитная организация вправе принимать такое распоряжение к исполнению и исполнять его только при условии, что в этом распоряжении либо в документах, прилагаемых к нему, содержатся сведения, подтверждающие отнесение оплачиваемого требования получателя денежных средств к текущим платежам или к иным требованиям, по которым допускается платеж со счета должника в ходе соответствующей процедуры. Такая проверка осуществляется, в частности, в отношении исполнительных документов, поступивших от судебного пристава.

Материалами дела подтверждается, что постановление судебного пристава-исполнителя от 22.05.2019 №63009/19/85592 об обращении взыскания на денежные средства должника на счетах в банке и постановление МИФНС России №15 по Самарской области от 14.12.2018 №63820021804 не содержали информации о категории платежей (текущие или реестровые).

Таким образом, АО «Кошелев-Банк» правомерно задержало исполнение исполнительного документа (постановление судебного пристава-исполнителя от 22.05.2019 №63009/19/85592).

05.06.2019 в АО «Кошелев-Банк» поступил ответ ОСП г.Новокуйбышевска УФССП России по Самарской области от 05.06.2019 №63009/19/103956, согласно которому задолженность, указанная в постановлении судебного пристава-исполнителя от 22.05.2019 №63009/19/85592, является текущей и не подлежит включению в реестр требований кредиторов должника – АО «ВМК» (л.д.25-26).

06.06.2019 (в пределах семидневного срока, установленного ч.6 ст.70 Закона №229-ФЗ) банк составил инкассовое поручение от 06.06.2019 №429 на взыскание со счета АО «ВМК» по постановлению судебного пристава-исполнителя от 22.05.2019 №63009/19/85592 долга в сумме 16 656 658 руб. 59 коп. и поместил его в картотеку №2 в связи с недостаточностью денежных средств на счете должника (л.д.74).

Ч.9 ст.70 Закона №229-ФЗ предусмотрено, что если имеющихся на счетах должника денежных средств недостаточно для исполнения содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований, то банк или иная кредитная организация перечисляет имеющиеся средства и продолжает дальнейшее исполнение по мере поступления денежных средств на счет или счета должника до исполнения содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований в полном объеме.

В соответствии со ст.855 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность). При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной в п.2 ст.855 ГК РФ.

Согласно банковской выписке (л.д.114-136) после возобновления операций по счету АО «ВМК» (06.06.2019) банк производил списание денежных средств со счета, в том числе во исполнение постановления судебного пристава-исполнителя от 22.05.2019 №63009/19/85592, в соответствии с вышеуказанными нормами права.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу об отсутствии события вменяемого АО «Кошелев-Банк» административного правонарушения. 

Отсутствие события административного правонарушения в силу п.1 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

При таких обстоятельствах, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства в порядке ст.71 АПК РФ, суд отказывает административному органу в удовлетворении заявления.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 180-181, 202-206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

в удовлетворении заявления Отдела судебных приставов Ленинского района г.Самары Управления Федеральной службы судебных приставов по Самарской области о привлечении акционерного общества «Кошелев-Банк» (

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, дата регистрации 17.10.2002) к административной ответственности по части 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях отказать. 

Решение  может быть обжаловано в течение десяти дней со дня  его принятия в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд (г.Самара) с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья                                                                                                                       Е.Н. Некрасова