АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА МОСКВЫ 

115225, г.Москва, ул. Большая Тульская, д. 17 http://www.msk.arbitr.ru Именем Российской Федерации 

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-270650/2021-7-2032

город Москва

03 апреля 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 28 марта 2023 года Полный текст решения изготовлен 03 апреля 2023 года 

Арбитражный суд города Москвы в составе:  

Судьи Огородниковой М.С. 

при ведении протокола судебного заседания секретарем Климовым В.А.  рассмотрев в судебном заседании дело  

по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЛХ" (ОГРН:  1127747278680, ИНН: 7723858386)  

к ответчику: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОВАЙН"  (ОГРН: 1177746058038, ИНН: 7743190467)  

третьи лица: 1) ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ АЛКОГОЛЬНОГО  РЫНКА (ОГРН: 1097746136124, ИНН: 7710747640); 2) АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  "БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ" (ОГРН: 1027739210630, ИНН: 7707056547)  

о взыскании денежных средств в размере 260 060 947 руб. 90 коп. 

при участии: от истца – явился, не допущен. от ответчика – Сальников М.П. по доверенности от 07.02.2022 г. от третьего лица 1 – не явился, извещен. 

от третьего лица 2 – Корягина Е.А. по доверенности от 18.02.2022 г.  

УСТАНОВИЛ:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЛХ" обратилось в  Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к ОБЩЕСТВУ С  ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОВАЙН" о взыскании денежных средств  в размере 260 060 947 руб. 90 коп.  

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных  требований относительно предмета спора, привлечены ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО  РЕГУЛИРОВАНИЮ АЛКОГОЛЬНОГО РЫНКА; 2) АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  "БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ".  

Истец и третье лицо № 1, извещенные надлежащим образом в порядке статьи 123  АПК РФ, в судебное заседание не явились.  

Судебное заседание проведено в отсутствие представителей истца и третьего лица   № 1 в порядке статьи 156 АПК РФ.  

Ответчик в иске просил отказать по доводам, изложенным в отзыве. Третье лицо поддержало позицию истца. 

Рассмотрев материалы дела, исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ,  представленные доказательства, суд полагает, что заявленные исковые требования не  подлежат удовлетворению, исходя из следующего.  

Как указывает истец в обоснование иска, согласно решению единственного  участника общества от 29.07.2019г. ООО «ТЛХ» находилось в стадии ликвидации, на  основании чего МИФНС № 46 по г. Москве 06.08.2019г. была внесена запись в ЕГРЮЛ.  

Решением Арбитражного суда города Москвы от 12.02.2020 г. по делу № А40215081/19-38-263 «Б» ООО «ТЛХ» (ИНН 7723858386) признано несостоятельным  (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, открыто конкурсное  производство сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим Общества с  ограниченной ответственностью «ТЛХ» утверждена Колесникова Мария Михайловна.  

Конкурсный управляющий указывает, что между ООО «ТЛХ» и ООО  «ЭКОВАЙН» имелись взаимоотношения по поставке алкогольной продукции, что  подтверждается сведениями ЕГАИС  

При анализе сведений ЕГАИС, отражающих факт поставки продукции от ООО  «ТЛХ» в пользу Ответчика, установлено, что фактически ООО «ТЛХ» поставило в ООО  «ЭКОВАИН» алкогольную продукцию на сумму 410 449 761,50 руб.  

Анализ выписок по счетам ООО «ТЛХ» показал, что в оплату поставленной  продукции от ООО «ЭКОВАИН» поступило 150 388 813,60 руб.  

Таким образом, задолженность ООО «ЭКОВАИН» перед ООО «ТЛХ» составляет  260 060 947,90 руб.  

Определением Арбитражного суда города Москвы от 23 марта 2020 года по делу №  А40-215081/2019 удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего ООО «ТЛХ»  Колесниковой М. М. об истребовании доказательств. Арбитражный суд города Москвы  обязал Артемьева Сергея Викторовича в течение трех дней обеспечить передачу  бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных  ценностей конкурсному управляющему.  

18.05.2020 года на основании Определении Арбитражного суда города Москвы от  23 марта 2020 года по делу № А40-215081/2019 выдан исполнительный лист Серии ФС №  034385019, в отношении бывшего ликвидатора ООО «ТЛХ» Артемьева Сергея  Викторовича возбуждено исполнительное производство.  

Документация должника ООО «ТЛХ» в полном объеме до настоящего времени не  передана бывшим ликвидатором Артемьевым С. В. конкурсному управляющему ООО  «ТЛХ» Колесниковой М.М.  

Конкурсный управляющий ООО «ТЛХ» Колесникова М.М. направила в адрес ООО  «ЭКОВАИН» Претензионное письмо с просьбой предоставить документальное  подтверждение имевшихся взаимоотношений Сторон и оплатить задолженность.  

До настоящего времени документы не предоставлены, задолженность не погашена,  что явилось основанием для обращения в суд с настоящим иском.  

Положениями статей 307-310 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее  - ГК РФ) предусмотрено, что обязательства должны исполняться надлежащим образом,  односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается.  

Согласно пункту 1 статьи 454 ГК РФ по договору купли-продажи одна сторона  (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю),  а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную  сумму (цену).  

В соответствии со статьей 506 ГК РФ по договору поставки поставщик-продавец,  осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в  

обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для  использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с  личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.  

В силу пункта 1 статьи 486 ГК РФ покупатель обязан оплатить товар  непосредственно до или после передачи ему продавцом товара, если иное не  предусмотрено настоящим Кодексом, другим законом, иными правовыми актами или  договором купли-продажи и не вытекает из существа обязательства.  

На основании пункта 1 статьи 516 ГК РФ покупатель оплачивает поставляемые  товары с соблюдением порядка и формы расчетов, предусмотренных договором поставки.  Если соглашением сторон порядок и форма расчетов не определены, то расчеты  осуществляются платежными поручениями.  

Возражая против иска, ответчик указывает, что не отрицает существование  торговых отношений с ООО «ТЛХ» по договору поставки № п/238 от 11.12.2018г., и не  отрицает (т.е. подтверждает) факт поставок, но не на сумму в размере 410 449 761 руб. 50  коп., как заявляет Истец, а на сумму 150 388 813 руб. 62 коп., при этом данный объем  поставленного товара был полностью оплачен Ответчиком, в доказательство чего  представил платежные поручения.  

Однако, по мнению Ответчика, Истец абсолютно необоснованно приписывает к  задолженности еще и сумму в размере 260 060 947 руб. 90 коп., не предоставляя при этом  достаточных доказательств факта поставок на заявленную сумму.  

В соответствии с положениями статьи 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые  согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут  подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.  

Исходя из части 4 статьи 9 Федерального закона № 402-ФЗ первичные учетные  документы составляются по формам, утвержденным руководителем экономического  субъекта. При этом каждый первичный учетный документ должен содержать все  обязательные реквизиты, установленные частью 2 статьи 9 Федерального закона № 402- ФЗ.  

В соответствии с нормами действующего законодательства, поставка товара  должна подтверждаться первичными бухгалтерскими документами, каковыми являются  товарные накладные унифицированной формы, утвержденной Постановлением  Госкомстат России № 132 от 25.12.1998 г. Товарной накладной оформляется отпуск  товарно-материальных ценностей сторонним организациям и на основании которого  ведется учет соответствующих операций.  

С 1 января 2013 г. формы первичных учетных документов, содержащиеся в  альбомах унифицированных форм первичной учетной документации, не являются  обязательными к применению. Вместе с тем обязательными к применению продолжают  оставаться формы документов, используемых в качестве первичных учетных документов,  установленные уполномоченными органами в соответствии и на основании других  федеральных законов (например, кассовые документы).  

Однако, исходя из части 1 статьи 7 и статьи 9 Федерального закона № 402-ФЗ  руководителем экономического субъекта определяется также состав первичных учетных  документов, применяемых для оформления фактов хозяйственной жизни экономического  субъекта, и перечень лиц, имеющих право подписи первичных учетных документов.  

Согласно части 4 статьи 9 Федерального закона № 402-ФЗ формы первичных  учетных документов, применяемые для оформления фактов хозяйственной жизни  экономического субъекта, должны быть утверждены руководителем этого  экономического субъекта.  

В силу пункта 1 статьи 458 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором купли- продажи, обязанность продавца передать товар покупателю считается исполненной в  момент вручения товара покупателю или указанному им лицу, если договором  предусмотрена обязанность продавца по доставке товара.  

Согласно п.3.1. Договора поставки № п/238 от 11.12.2018г., заключенному между  Истцом и Ответчиком: «Приемка товара сопровождается подписанием товарно-транспортных накладных. В данных документах отражаются сведения о количественно-ассортиментном составе принимаемого товара, в том числе данные о цене. Факт  подписания ТН, ТТН является единственным и безоговорочным доказательством  приемки-передачи товара.»  

Представленный Истцом электронный отчёт об объёмах поставки этилового  спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции не может являться достаточным и  безоговорочным доказательством поставки товара истца к ответчику, так как ст. 10.2  Федерального закона № 171-ФЗ четко определено, что оборот алкогольной продукции (в  т.ч. поставка) должен осуществляться только при наличии сопроводительного документа -  товарно-транспортной накладной. Товарно-транспортная накладная является первичным  учетным документом, оформляется по унифицированной Форме 1-Т и содержит 2 раздела  - товарный и транспортный. Товарно-транспортная накладная оформляется Поставщиком  продукции. Помимо прочего необходимо учитывать, что поставка алкогольной продукции  без товарно-сопроводительных документов запрещена и при отсутствии соответствующих  ТН, ТТН оборот (поставка) является нелегальным (т.е. незаконным).  

В данном случае в материалах дела отсутствуют товарные накладные,  подтверждающие факт вручения товара материально ответственным лицам ответчика на  заявленную в исковом заявлении сумму.  

Также, отклоняя доводы истца и третьего лица - Банка, суд учитывает, что  отсутствие у конкурсного управляющего истца необходимых первичных документов не  может являться основанием для переложения бремени доказывания существенных  обстоятельств спора на его процессуального оппонента – ответчика.  

В Постановлении Президиума Высшего Арбитражного суда Российской  Федерации от 13.05.2014 № 1446/14 по делу № А41-36402/2012, изложен подход о  справедливом распределении судом бремени доказывания, которое должно быть  реализуемым.  

Применительно к указанной позиции ответчику достаточно представить суду  доказательства prima facie, подтвердив существенность сомнений в наличии долга. При  этом другой стороне, настаивающей на наличии долга, не должно составлять затруднений  опровергнуть указанные сомнения, поскольку именно она должна обладать всеми  доказательствами своих правоотношений с должником по обязательству.  

В соответствии с частью 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле,  должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих  требований и возражений.  

По смыслу положений статьи 268 АПК РФ доказательства должны быть  представлены в суд первой инстанции, который разрешает спор по существу.  

В соответствии с частью 1 статьи 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает  доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем,  полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле  доказательств.  

С учетом изложенного исковые требования не подлежат удовлетворению в полном  объеме.  

Судебные расходы по государственной пошлине распределяются по правилам  статьи 110 АПК РФ и подлежат отнесению на истца с взысканием в доход федерального  бюджета Российской Федерации, поскольку истцу была предоставлена отсрочка.  

На основании статей 1, 8, 9, 10, 12, 309, 310 Гражданского кодекса Российской  Федерации, руководствуясь статьями 65, 71, 110, 123, 156, 170, 176, 180, 181  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд  

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных исковых требований ОБЩЕСТВА С  ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЛХ" (ОГРН: 1127747278680, ИНН:  7723858386) - отказать.  

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЛХ"  (ОГРН: 1127747278680, ИНН: 7723858386) в Доход федерального бюджета  государственную пошлину в размере 200 000 руб.  

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в  месячный срок с даты изготовления полного текста решения.  

Судья: М.С. Огородникова