Арбитражный суд Пермского края

Екатерининская, дом 177, Пермь, 614068, www.perm.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А50-3796/2024

05 июня 2024 года

город Пермь

 

          Резолютивная часть решения вынесена 30 мая 2024 года

          Полный текст решения изготовлен 05 июня 2024 года

 

Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Кремер Ю.О., при ведении протокола помощником  судьи Пивневым А.В.,  рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО1  (г. Пермь)

к обществу с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

об обязании предоставить документы,

при участии в судебном заседании, до перерыва, представителя ответчика ФИО2, по доверенности от 18.07.2023, паспорт, диплом;

при участии в судебном заседании, после перерыва, представителя истца ФИО3, по доверенности от 30.08.2023, удостоверение адвоката; представителя ответчика ФИО2, по доверенности от 18.07.2023, паспорт, диплом;

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 (далее - истец) обратился в арбитражный суд с исковым заявлением с учетом принятого судом уточнения к обществу с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации» (далее – ответчик) об обязании предоставить документы, касающиеся хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации»:

1) Учредительные документы (устав, учредительный договор, решение о создании, протоколы общих собраний участников, договоры купли-продажи доли в уставном капитале, договоры дарения доли в уставном капитале, свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет) за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 г. включительно, в том числе документы-основания перехода долей в уставном капитале ООО «КСПА» к ФИО4, ФИО5.

2)  Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на недвижимое имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение недвижимого имущества за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 г. включительно.

3)  Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на движимое имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 г. включительно.

4)  Отчетность по заработной плате и кадрам за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

5)  Сведения о фактической численности работников ООО «КСПА» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих.

6)  Формы бухгалтерской и налоговой отчетности, балансы ООО «КСПА» (форма 1 и форма 2 с приложениями к балансу), в том числе документы бухгалтерской отчетности с приложениями, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 г. включительно;

7)  Декларации ООО «КСПА» по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу, налогу на добавленную стоимость и прочим налогам и сборам с соответствующими отметками о принятии; регистры налогового учета, расшифровки к декларациям; книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

8)  Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

9)  Расшифровка задолженности по расчетам с персоналом оплате труда с разбивкой по дате возникновения данной задолженности за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

10) Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов (с приложением документов) за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

11) Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

12) Расшифровки основных средств за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

13) Расшифровки прочих внеоборотных активов за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

14) Расшифровки отложенных налоговых активов за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

15) Расшифровки финансовых вложений за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

16) Расшифровка запасов за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

17) Расшифровка прочих оборотных активов за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

18) Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовые адресов контрагентов и даты возникновения.

19) Расшифровка заемных средств за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

20) Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

21) Сведения о распределении прибыли ООО «КСПА» за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

22) Внутренние документы ООО «КСПА», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем).

23)Гражданско-правовые договоры, заключаемые обществом в процессе осуществления последним финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, договоры аренды, поставки, подряда, агентские договоры, договоры комиссии, поручения, договоры возмездного оказания услуг, иные договоры, заключаемые обществом, с' приложениями, дополнительными соглашениями, актами выполненных работ/оказанных услуг, исполнительной документацией, актами зачетов взаимных требований, гражданско- правовые договоры, связанные с отчуждением имущества, принадлежащего Обществу за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

24)Документы - основания возникновения задолженности ООО «КСПА» перед ООО «Профессиональная налоговая консультация» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, адрес: 614007, 

<

...>, сокращенное наименование - ООО «ПрофНалогКонсултинг»), в том числе: договор поручения №06/22-п от 04.05.2022 на совершение юридических консультаций и действий, акты приема-передачи указанных услуг, отчеты Исполнителя, договор поручения совершение юридических консультаций и действий от 10.07.2023 акты приема-передачи указанных услуг, отчеты Исполнителя.

24)Номера расчетного и иных счетов ООО «КСПА», наименование и реквизиты обслуживающих кредитных организаций (банков).

26)Выписки по расчетным и иным счетам ООО «КСПА» за период с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно.

27) Отчеты по денежным средствам, выданным подотчет с 01.01.2020 по 28.05.2024 включительно;

28)Справку о задолженности ООО «КСПА» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

Требования истца мотивированы необоснованным уклонением общества от предоставления запрошенных документов и обоснованы положениями ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Представитель ответчика в судебном заседании, открытом 23.05.2024, представил дополнительный отзыв на исковое заявление; дополнительный отзыв, в порядке ст. 67 АПК РФ, приобщен к материалам дела.

Представитель ответчика в судебном заседании дал пояснения, поддерживает позицию, изложенную в представленном ранее отзыве, указывает на то, что истец является аффилированным лицом ООО «Промышленное оборудование». Обращает внимание на то, что в материалах дела отсутствуют доказательства того, что истребуемая им документация связана с его намерением участвовать в управлении деятельностью общества; в момент перехода полномочий генерального директора от истца документация в отношении общества не передавалась.  Ответчик полагает, что истебуемые документы необходимы истцу в целях выяснения вопросов, связанных с банкротством ответчика, в рамках дела №А50-450/2024, при этом истец по делу №А50-450/2024 был привлечен в качестве третьего лица. Ответчик указал, что требования истца в отношении протоколов общихсобраний участников, договоров купли-продажи доли в уставном капитале не конкретизированы.  Так, решения единственного участника отсутствуют;  договоры дарения доли в уставном капитале отсутствуют. По мнению ответчика, требования о предоставлении отчетности по ЗП сформулированы некорректно, поскольку запрошены устаревшие формы отчетности (Формы 1 и 2 есть в материалах дела№А50-450/2024); в собственности отсутствуют транспортные средства и земельные участки; расшифровки по пунктам 10-21 отсутствуют, они не являются формой отчетности и не составлялись; за 2023, 2024 распределение прибыли не производилось; договоры с ООО «Профналогконсалтинг» есть в материалах дела №А50-450/2024; счетов депо нет, справка об открытых счетах есть в материалах дела №А50-450/2024; журнал учета доверенностей, не ведется. Ответчик представил справку по состоянию на 29.05.2024; выписку из ЕГРЮЛ в отношении  ответчика по состоянию на 30.05.2024.

Исследовав материалы дела, арбитражный суд нашел требования подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.   

Согласно материалам дела, заявлению общество с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации» создано и зарегистрировано 22.09.2009, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц  внесена соответствующая запись.

Участниками общества с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации», начиная с 27.08.2019 являлись ФИО1 с долей в уставном капитале 49 %, номинальной стоимостью 4 900 руб., ФИО6 с долей в уставном капитале 2 %, номинальной стоимостью 200 руб., и ПАО «ПНППК» с долей в уставном капитале 49 %, номинальной стоимостью 4 900 руб.

Генеральным директором общества в период с 15.08.2017 по 13.09.2021 являлся  ФИО1.

С 13.09.2021 по 17.07.2023 исполняющим обязанности генерального директора (единоличный исполнительный орган) общества являлся ФИО7, с 17.07.2023 - ФИО8.

Обращаясь с настоящим исковым заявлением, истец указывает на то, что в отношении ответчика со стороны его участника и контролирующего лица инициирован судебный спор о взыскании денежных средств, в котором ФИО1 был привлечен в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета иска (дело № А50-9264/2023).

При рассмотрении указанного спора, ФИО1 стало известно об изменении состава участников общества, а также о совершении руководителем общества действий, которые привели к фактической невозможности взыскания денежных средств с АО «Пермский свинокомплекс», для которого ответчиком были выполнены работы.

Кроме этого, 15.01.2024 ООО «Профессиональная налоговая консультация» обратилось в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о признании ООО «КСПА» несостоятельным (банкротом) (дело № А50-450/2024).

В соответствии с Определением Арбитражного суда Пермского края от 19.01,2024 по делу № А50-450/2024, ООО «ПрофНалогКонсалтинг» обосновывает свое требование наличием, задолженности установленной судебными актами: судебным приказом Арбитражного суда Пермского края от 25 октября 2023 года по делу № А50-25784/2023; судебным приказом Арбитражного суда Пермского края от 30 октября 2023 года по делу А50-25783/2023. На текущую дату задолженность в общей сумме 400 000,00 руб. не погашена.

19.09.2023 истцом был направлен запрос о предоставлении ему возможность ознакомления, а также о предоставлении заверенных копий документов, касающихся хозяйственной деятельности ООО «КСПА», а именно:

1) Учредительные документы (устав, учредительный договор, решение о создании, протоколы общих собраний участников, решения единственного участника, договоры купли-продажи доли в уставном капитале, договоры дарения доли в уставном капитале свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, иные свидетельства, выданные ИФНС России) с изменениями за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно, в том числе документы-основания перехода долей в уставном капитале ООО «КСПА» к ФИО4, ФИО5.

2) Списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно;

3) Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на недвижимое имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение недвижимого имущества за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

4)Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на движимое имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

5) Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на ценные бумаги и иное имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

6) Отчетность по заработной плате и кадрам (Расчеты на ОПС, Расчетные ведомости в ФСС, уведомление о подтверждении класса профессионального риска по травматизму, отчетность в Пенсионный фонд РФ (РСВ, СЗВ-М, СЗВМ-СТАЖ и др.) за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

7) Сведения о фактической численности работников ООО «КСПА» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих.

8) Формы бухгалтерской и налоговой отчетности, балансы ООО «КСПА» (форма 1 и форма 2 с приложениями к балансу), в том числе документы бухгалтерской отчетности с приложениями, оборотно-сальдовые ведомости но всем счетам бухгалтерского учета за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно;

9) Декларации ООО «КСПА» по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу, налогу на добавленную стоимость и прочим налогам и сборам с соответствующими отметками о принятии; регистры налогового учета, расшифровки к декларациям; книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

10) Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

11) Расшифровка задолженности по расчетам с персоналом оплате труда с разбивкой по дате возникновения данной задолженности за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

12) Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов (с приложением документов) за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

13) Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

14) Расшифровки основных средств за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

15) Расшифровки прочих внеоборотных активов за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

16) Расшифровки отложенных налоговых активов за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

17) Расшифровки финансовых вложений за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

18) Расшифровка запасов за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

19) Расшифровка прочих оборотных активов за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

20) Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.                                             

21) Расшифровка заемных средств за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

22) Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам за период с 01,01.2020 по текущую дату включительно.

23) Сведения о распределении прибыли ООО «КСПА» за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

24) Внутренние документы ООО «КСПА», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем).

25)Гражданско-правовые договоры, заключаемые обществом в процессе осуществления последним финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, договоры аренды, поставки, подряда, агентские договоры, договоры комиссии, поручения, договоры   возмездного   оказания   услуг,   иные  договоры,   заключаемые  обществом,  сприложениями, дополнительными соглашениями, актами выполненных работ/оказанных услуг, исполнительной документацией, актами зачетов взаимных требований, гражданско-правовые договоры, связанные с отчуждением имущества, принадлежащего Обществу за периоде 01.01.2020 по текущую дату включительно.

26)Номера расчетного и иных счетов, в том числе счетов депо ООО «КСПА», наименование и реквизиты обслуживающих кредитных организаций (банков).

27)Выписки по расчетным и иным счетам, в том числе счетам депо ООО «КСПА» за период с 01.01.2020 по текущую дату включительно.

28)Отчеты по денежным средствам, выданным подотчет с 01.01.2020 по текущую дату включительно;

29)Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «КСПА» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

30)Справку о задолженности ООО «КСПА» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

31)Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей.

Какого-либо ответа на требование не поступило, поэтому истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском. 

В соответствии с п. 1 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные п. 1 названной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (п. 2 ст. 50 Закона об ООО).

В соответствии с п. 4 ст. 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным п. 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Приказами Росархива от 20.12.2019 N 236, от 20.12.2019 N 237 утверждены Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, Инструкция по применению Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения.

Вопрос хранения документов бухгалтерского учета регулируется Законом о бухгалтерском учете. Статья 29 этого Закона предусматривает, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о такой отчетности подлежат хранению в течение сроков, которые устанавливаются в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Подробная информация о сроках хранения документов бухгалтерского учета и отчетности содержится в разд. 4.1 Перечня типовых управленческих архивных документов, утвержденного Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236. Информация об определении таких сроков приведена в разд. IV Инструкции по применению Перечня типовых управленческих архивных документов.

Из абз. 3 п. 1 ст. 8 Закона об ООО следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (п. 3 Информационного письма ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

В абз. 3 п. 1 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 разъяснено, что право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

Судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Факт неисполнения требования ФИО1 о предоставлении документов  и информации общество не оспаривает, при этом, обществом не приняты меры по предоставлению документов. 

Доводы ответчика о злоупотреблении правом на получение информации судом проверены, однако данные доводы не нашли своего документального подтверждения в материалах дела.

Возражая против иска, ответчик указывает на отсутствие  недвижимого имущества за указанный период (п.2 исковых требований).

Вместе с тем, представителем ответчика даны пояснения о наличии прав на занятие помещений по юридическому адресу (месту нахождения) общества, что само по себе предполагает удовлетворение исковых требований в данной части.

Отмена  обязанности по представлению налоговых деклараций  по транспортному и земельному налогам за 2020 год и последующие периоды не исключает удовлетворения исковых требований по п. 7 иска в части предоставления деклараций за отчетный период 2019 года, а также иных указанных в данном пункте документов.

Возражения ответчика связанные с отсутствием такой формы отчетности как расшифровки расчетов с дебиторами, с персоналом, авансов, выданных поставщикам и подрядчикам и иных (п.8-19 исковых требований) также не могут быть приняты судом.

Согласно п.4 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

Истец пояснил, что под расшифровками понимается любая информация,  нашедшая отражение в бухгалтерской отчетности общества, которая у истца отсутствует и истребована согласно п.6 исковых требований, оборотно-сальдовые ведомости и иные документы.

Отсутствие такой формы отчетности как "расшифровки" в обществе не означает отсутствие соответствующей информации, с которой истец вправе знакомиться.

Таким образом, поскольку факт обращения истца к ответчику с требованием о предоставлении документов и отсутствие доказательств их исполнения, подтверждены материалами дела, право истца на предоставление информации о деятельности общества в данном случае нарушено.

С учетом изложенного, принимая во внимание положения ст. 8, 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», исходя из отсутствия доказательств, подтверждающих передачу документов истцу, заявленные требования подлежат удовлетворению.   

 

Руководствуясь ст.ст. 110, 167-170,176,  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

 

                                               р е ш и л :

Иск удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) (далее - ООО "КСПА") предоставить   ФИО1  (г. Пермь) заверенные копии документов, касающиеся  хозяйственной деятельности ООО "КСПА" за период с 01.01.2020 по 28.05.2024: 

1) Учредительные документы (устав, учредительный договор, решение о создании, протоколы общих собраний участников, договоры купли-продажи доли в уставном капитале, договоры дарения доли в уставном капитале, свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет), в том числе документы-основания перехода долей в уставном капитале ООО «КСПА» к ФИО4, ФИО5;

2)  Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на недвижимое имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение недвижимого имущества; 

3)  Документы, подтверждающие права ООО «КСПА» на движимое имущество с приложением первичных документов, подтверждающих приобретение либо отчуждение данного имущества; 

4)  Отчетность по заработной плате и кадрам; 

5)  Сведения о фактической численности работников ООО «КСПА» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

6)  Формы бухгалтерской и налоговой отчетности, балансы ООО «КСПА» (форма 1 и форма 2 с приложениями к балансу), в том числе документы бухгалтерской отчетности с приложениями, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета; 

7)  Декларации ООО «КСПА» по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу, налогу на добавленную стоимость и прочим налогам и сборам с соответствующими отметками о принятии; регистры налогового учета, расшифровки к декларациям; книги покупок и книги продаж; 

8)  Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; 

9)  Расшифровка задолженности по расчетам с персоналом оплате труда с разбивкой по дате возникновения данной задолженности; 

10) Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов (с приложением документов); 

11) Расшифровка краткосрочных финансовых вложений; 

12) Расшифровки основных средств; 

13) Расшифровки прочих внеоборотных активов; 

14) Расшифровки отложенных налоговых активов; 

15) Расшифровки финансовых вложений; 

16) Расшифровка запасов; 

17) Расшифровка прочих оборотных активов; 

18) Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

19) Расшифровка заемных средств; 

20) Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам; 

21) Сведения о распределении прибыли ООО «КСПА»; 

22) Внутренние документы ООО «КСПА», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

23) Гражданско-правовые договоры, заключаемые обществом в процессе осуществления последним финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, договоры аренды, поставки, подряда, агентские договоры, договоры комиссии, поручения, договоры возмездного оказания услуг, иные договоры, заключаемые обществом, с' приложениями, дополнительными соглашениями, актами выполненных работ/оказанных услуг, исполнительной документацией, актами зачетов взаимных требований, гражданско- правовые договоры, связанные с отчуждением имущества, принадлежащего Обществу; 

24)  Документы - основания возникновения задолженности ООО «КСПА» перед ООО «Профессиональная налоговая консультация» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, адрес: 614007, 

<

...>, сокращенное наименование - ООО «ПрофНалогКонсултинг»), в том числе: договор поручения №06/22-п от 04.05.2022 на совершение юридических консультаций и действий, акты приема-передачи указанных услуг, отчеты Исполнителя, договор поручения совершение юридических консультаций и действий от 10.07.2023, акты приема-передачи указанных услуг, отчеты Исполнителя;

25)  Номера расчетного и иных счетов ООО «КСПА», наименование и реквизиты обслуживающих кредитных организаций (банков);

26)  Выписки по расчетным и иным счетам ООО «КСПА»; 

27)  Отчеты по денежным средствам, выданным подотчет; 

28)  Справку о задолженности ООО «КСПА» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

 

Взыскать с  общества с ограниченной ответственностью «Комплексные системы промышленной автоматизации» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  в пользу ФИО1  (г. Пермь) 6 000 рублей судебных расходов по оплате государственной пошлины.

 

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства  в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Пермского края.

 

Судья                                                                   Ю.О. Кремер