﻿

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА

420066, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Красносельская, д. 20, тел. (843) 291-04-15

http://faspo.arbitr.ru   e-mail: info@faspo.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда кассационной инстанции

Ф06-11573/2021

Дело № А12-4610/2021

г. Казань

25 ноября 2021 года

Резолютивная часть постановления объявлена 18 ноября 2021 года.

Полный текст постановления изготовлен 25 ноября 2021 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Галиуллина Э.Р.,

судей Нафиковой Р.А., Королевой Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания с использованием системы видео-конференц-связи помощником судьи Хайруллиной Л.Г.,

при участии в судебном заседании с использованием системы видеоконференц-связи присутствующих в Советском районном суде г. Волгограда представителей:

общества с ограниченной ответственностью «Волга-Трейд» - Долженко Д.С., директор,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу  публичного акционерного общества Банка «Финансовая Корпорация Открытие» 

на решение Арбитражного суда Волгоградской области от 07.06.2021 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.08.2021

по делу № А12-4610/2021

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Волга-Трейд» к публичному акционерному обществу Банку «Финансовая Корпорация Открытие» о понуждении к исполнению обязательства

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «Волга-Трейд» (далее – ООО «Волга-Трейд», истец, общество) обратилось в Арбитражный суд Волгоградской области с исковым заявлением к публичному акционерному обществу Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (далее – ответчик, Банк, ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие») об обязании возобновить обслуживание расчетного счета с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО) в полном объеме (функционале).

Решение Арбитражного суда Волгоградской области от 07.06.2021, оставленным без изменений постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.08.2021, исковые требования удовлетворены.

Обжалуя принятые судебные акты в кассационном порядке, ответчик просит их отменить, в удовлетворении исковых требований отказать, мотивируя кассационную жалобу нарушением судебными инстанциями норм материального права.

Проверив законность обжалуемых судебных актов по правилам главы 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив доводы кассационной жалобы и отзыва истца, судебная коллегия не находит правовых оснований для удовлетворения кассационной жалобы.

Как следует из материалов дела, между ООО «Волга-Трейд» (клиент) и Банком «ФК Открытие» заключен договор банковского счета в электронной форме, на основании которого 03.03.2020 открыт расчетный счет №407028100010200002374431.

Договор заключен путем присоединения к Правилам банковского обслуживания физических лиц, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в Банке «ФК Открытие».

В ходе мониторинга операций общества Банком были выявлены признаки сомнительных операций в расчетах организации, в связи с чем, 23.04.2020 Банк направил запрос о предоставлении в течение 5 рабочих дней следующих сведений и копий документов: описание бизнеса с указанием местонахождения основных активов и их характеристики, основных контрагентов, схем осуществления хозяйственных процессов, характеристику трудовых ресурсов используемых при осуществлении хозяйственной деятельности; сведения о счетах, открытых в других банках; выписки по счетам открытым в других банках за последние три месяца; анализ счета 51 (по счетам открытым во всех банках) за 2019 года (в формате ехсеI); штатное расписание и фактическую численность на текущую дату; бухгалтерскую и налоговую отчетность за последний отчетный период (в том числе НДС, налог на прибыль, 6-НДФЛ), с отметкой налоговых органов о принятии; договоры аренды или документы, подтверждающие собственность на недвижимое имущество, которое используется для осуществления лицензируемой деятельности (актуальные на текущую дату); в разрезе каждой площадки: перечень имеющегося спецоборудования (в форме таблицы) с приложением документов на оборудование и приборы; документы на регистрацию ККМ; документы, подтверждающие соответствующую квалификацию сотрудников; лицензию с приложением (актуальную на текущую дату); документы по расчетам за март 2020 (договор, счет-фактура, товарная накладная, транспортная накладная, акты иди иные документы) со всеми покупателями лома - юр. лицами (1-2 комплекта первичных документов по каждому контрагенту); приказ на подотчетных лиц на 2020 год; оборотно-сальдовую ведомость по счету 41 за период 01.03.2020-31.03.2020 (в суммовом и количественном выражении (в формате ехсел); копию журнала регистрации отгруженного дома и отходов черных (цветных) металлов за период 01.03.2020-31.03.2020; копию книги учета ПСА за период 01.03.2020-31.03.2020; оборотно-сальдовую ведомость по счетам 60,62 в разрезе контрагентов, в том числе физ. лиц за период 01.03.2020-31.03.2020 (в формате ехсел); карточки по счетам 68 и 69 в разрезе налогов за 1 квартал 2020 (в формате ехсел); документы, подтверждающие целевое использование денежных средств, перечисленных в подотчет в марте 2020 (ПСА, отчет о закрытии смены, список фискальных документов из ОФД, авансовый отчет или иной сводный документ в соответствии с учетной политикой предприятия).

Во исполнение запроса Банка истцом 29.04.2020 через систему ДБО банк- клиент предоставлен пакет запрошенных документов.

Банк 08.05.2020 повторно указал о необходимости предоставления: описание бизнеса с указанием местонахождения основных активов и их характеристики, основных контрагентов, схем осуществления хозяйственных процессов, характеристику трудовых ресурсов используемых при осуществлении хозяйственной деятельности (подробно описать процесс приемки лома у физических лиц/отгрузки лома юридическим лицам, пояснить, где фактически расположено место расчетов с физическими лицами, каким образом осуществляется деятельность при условии нахождения лицензированной площадки в другом регионе; бухгалтерскую и налоговую отчетность за последний отчетный период (2019 год) (в том числе НДС, налог на прибыль, 6-НДФЛ), с отметкой налоговых органов о принятии; в разрезе каждой площадки: перечень имеющегося спецоборудования (в форме таблицы) с приложением документов на оборудование и приборы; документы на регистрацию ККМ; оборотно-сальдовую ведомость по счету 41 за период 01.03.2020-31.03.2020 (в суммовом и количественном выражении (в формате ехсел); копию журнала регистрации отгруженного дома и отходов черных (цветных) металлов за период 01.03.2020-31.03.2020; копию книги учета ПСА за период 01.03.2020-31.03.2020; оборотно-сальдовую ведомость по счетам 62 в разрезе контрагентов, в том числе физ. лиц за период 01.03.2020-31.03.2020 (в формате ехсел); карточки по счетам 68 и 69 в разрезе налогов за 1 квартал 2020 (в формате ехсел); 19.05.2020 истцом даны дополнительные пояснения Банку по осуществлению хозяйственной деятельности.

Вместе с тем, 25.05.2020 года Банк ограничил право ООО «Волга-Трейд» распоряжаться находящимися на его расчетном счету денежными средствами, отказав в возможности приема платежных распоряжений на проведение операций по списанию денежных средств с банковского счета клиента подписанных аналогом собственноручной подписи (системы «Клиент-Банк», указав, что общество вправе представлять платежные поручения в Банк на бумажном носителе.

При этом по утверждению Банка «ФК Открытие», операции ООО «Волга-Трейд» обладали совокупностью признаков, указывающих на необычный характер сделки, критерии которых определены в Положении Центрального банка Российской Федерации от 02.03.2012 № 375-П (далее - Положение № 375-П).

Полагая, что действия Банка, связанные с блокировкой ДБО и ограничением использования счета, противоречат требованиям Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон №115-ФЗ), ООО «Волга-Трейд» обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимной связи, руководствуясь положениями статей 309, 310, 845, 848, 858 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», установив, что операции истца по расчетному счету обусловлены ведением реальной хозяйственной деятельности и имеют экономический смысл, а ответчиком не представлено достаточных доказательств, подтверждающих наличие конкретных оснований для ограничения банковского обслуживания, судебные инстанции правомерно пришли к выводу об удовлетворении исковых требований.

При этом суды исходили из того, что ООО «Волга-Трейд» не уклонялось от процедур обязательного банковского контроля, не отказывалось представлять имеющиеся у него документы, раскрывающие экономический смысл совершенных операций, на все запросы банка клиентом представлялись пояснения с приложением документов.

Надлежащих и достоверных доказательств того, что платежи истца противоречат закону, носят запутанный или необычный характер, не имеют очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, не соответствуют целям деятельности организации, установленным учредительными документами общества, банком в материалы дела не представлено (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При таких обстоятельствах, установив, что ответчиком не доказано наличие оснований для отнесения совершенных истцом спорных операций к сомнительным, суды обоснованно удовлетворили исковые требования ООО «Волга-Трейд».

Доводы, приведенные заявителем в кассационной жалобе, признаются судом кассационной инстанции несостоятельными, поскольку не опровергают выводы, изложенные в обжалуемых судебных актах, а выражают лишь несогласие с ними и дают иную правовую оценку установленным обстоятельствам и по существу сводятся к переоценке доказательств, что в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определяющей пределы рассмотрения дела в суде кассационной инстанции, не входит в полномочия окружного суда.

Оснований для иных выводов у суда кассационной инстанции не имеется.

При таких обстоятельствах суд округа не находит оснований для отмены обжалуемых решения и постановления арбитражных судов.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Волгоградской области от 07.06.2021 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.08.2021 по делу № А12-4610/2021 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, предусмотренные статьями 291.1, 291.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья					Э.Р. Галиуллин

 

Судьи									Н.Н. Королева

 

Р.А. Нафикова