Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. МоскваДело № А40-16381/20-159-122

06.03.2020г.

Резолютивная часть решения объявлена 26.02.2020г.

Решение изготовлено в полном объеме 06.03.2020г.

Арбитражный суд г. Москвы в составе: 

Судья Константиновская Н.А.,  единолично, 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев дело по иску Инвестиционно- консалтинговое объединение «АНВЕСТ» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) (123100, МОСКВА ГОРОД, НАБЕРЕЖНАЯ ПРЕСНЕНСКАЯ, ДОМ 12, КОМНАТА А33/ОФИС 1А, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 06.05.2004, ИНН: 

<

***>)

к ФИО2 

Об истребовании документов

при участии:

от истца: неявка

от ответчика:  неявка

УСТАНОВИЛ:

Иск заявлен об обязании ФИО2 передать документы Общества:

- годовая бухгалтерская отчетность с расшифровкой строк отчетности за период деятельности;

- налоговые декларации за период с отметкой налоговых органов о приеме, а также все дополнительные и уточненные декларации за данный период;

- первичные банковские по расчетным счетам общества за период деятельности;

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период деятельности;

- полученные счета-фактуры;

- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;

- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы),

-договор аренды нежилого помещения от 26.01.2017, заключенного между Обществом и АО «Инвестиционные технологии»;

-уведомление о регистрации Общества в территориальном органе Фонда социального страхования РФ и Пенсионного фонда РФ;

-Устав Общества (изменения и дополнения к нему);

-Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о присвоении ОГРН;

- протоколы (решения) участников общества (очередных и внеочередных);

- штатные расписания общества;

- табели учета рабочего времени;

- расчетные и платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества,

- финансово-хозяйственную документацию;

- иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом, внутренними документами, решениями;

- печать Общества.

Стороны, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в судебное заседание не явились, ответчик отзыва на иск не представил.

 Суд рассматривает дело в соответствии со ст. 123,156 АПК РФ.

Рассмотрев материалы дела,  исследовав и оценив все представленные документы в совокупности, суд считает, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Из материалов дела следует, что Решением №1/19 от 04 сентября 2019 года ФИО2 был отстранен от должности генерального директора Инвестиционно-консалтинговое объединение «АНВЕСТ» (Общество с ограниченной ответственностью).

Указанным решением на должность генерального директора был назначен ФИО3.

В соответствии с п.1 ст.7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с п.4 ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» бывший Генеральный директор обязан при смене руководителя организации, т.е. ФИО3, обеспечить передачу всей документации бухгалтерского учета, договорную документацию, относящуюся к деятельности Общества.

В Обществе   вышеуказанные документы отсутствуют.

В соответствии со статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 08.02.1998 N 14-ФЗ документы Общества хранятся у единоличного исполнительного органа Общества. 

Согласно пункту 2 указанной статьи Закона общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно пункту 4 статьи 29 названного Федерального закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

 Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона N 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. 

В соответствии со статьей 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Рабочий план счетов бухгалтерского учета, другие документы учетной политики, процедуры кодирования, программы машинной обработки данных (с указанием сроков их использования) должны храниться организацией не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской отчетности в последний раз. 

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.         

Согласно статье 33 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. 

По смыслу статьи 44 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», единоличный исполнительный орган общества должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. 

В  адрес ответчика  направлено требование о передаче документов, которое не было исполнено. 

Документы до настоящего времени в общество не переданы.

В связи с утратой статуса ответчик обязан был передать находящиеся у него на хранении документы новому руководителю либо участнику, что им не было исполнено.

Таким образом, материалами дела подтверждается, что истец обращался к ответчику с требованием о передаче принадлежащих ему документов, ответчик данную обязанность не исполнил, что противоречит требованиям статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статье 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункту 1 статьи 44 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Никаких доказательств предоставления запрашиваемых Истцом документов, либо их отсутствия по каким-либо причинам в Обществе, Ответчиком суду не представлено.

Таким образом,  Истец обращался к ответчику с требованиями о предоставлении документов, что подтверждается доказательствами, представленными в материалы дела.

Бремя доказывания факта передачи документов истцу в силу ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и положений ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» возложена на ответчика. 

В данном случае ответчик без предусмотренных на то законных оснований не исполняет обязанность по их передаче, тем самым создает существенные препятствия в осуществлении хозяйственной деятельности Общества.

Оценив представленные сторонами доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о том, что ответчик уклонился от предоставления доступа к указанным выше документам.

Поскольку  ответчиком  в материалы дела не представлено доказательств передачи  истребуемых  документов ни новому исполнительному органу общества, ни на ответственное хранение, суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требований в части передачи истцу:

- годовая бухгалтерская отчетность с расшифровкой строк отчетности за период деятельности;

- налоговые декларации за период с отметкой налоговых органов о приеме, а также все дополнительные и уточненные декларации за данный период;

- первичные банковские по расчетным счетам общества за период деятельности;

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период деятельности;

- полученные счета-фактуры;

- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;

- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы),

-договор аренды нежилого помещения от 26.01.2017, заключенного между Обществом и АО «Инвестиционные технологии»;

-уведомление о регистрации Общества в территориальном органе Фонда социального страхования РФ и Пенсионного фонда РФ;

-Устав Общества (изменения и дополнения к нему);

-Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о присвоении ОГРН;

- протоколы (решения) участников общества (очередных и внеочередных);

-штатные расписания общества;

-табели учета рабочего времени;

-расчетные и платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества,

-финансово-хозяйственную документацию;

-печать Общества.

         Отказывая в части требования об обязании передать иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом, внутренними документами, решениями, суд  исходит из того, что истцом не конкретизированы требования и не указаны какие именно документы.

В связи  чем, требования в данной части не подлежат удовлетворению. 

С учетом изложенного, на основании ст. ст. 8, 11, 12 Гражданского кодекса РФ, ст.ст. 32, 40, 44, 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», и руководствуясь ст. ст. 29, 67, 68, 75, 104, 110, 111, 123, 156,  167- 176 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования Инвестиционно- консалтинговое объединение «АНВЕСТ» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ), удовлетворить частично.

       Обязать ФИО2 в течении 10-ти дней с даты вступления решения в законную силу передать Инвестиционно- консалтинговое объединение «АНВЕСТ» (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ):

-годовая бухгалтерская отчетность с расшифровкой строк отчетности за период деятельности;

- налоговые декларации за период с отметкой налоговых органов о приеме, а также все дополнительные и уточненные декларации за данный период;

- первичные банковские по расчетным счетам общества за период деятельности;

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период деятельности;

- полученные счета-фактуры;

- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;

- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы),

-договор аренды нежилого помещения от 26.01.2017, заключенного между Обществом и АО «Инвестиционные технологии»;

-уведомление о регистрации Общества в территориальном органе Фонда социального страхования РФ и Пенсионного фонда РФ;

-Устав Общества (изменения и дополнения к нему);

-Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о присвоении ОГРН;

-  протоколы (решения) участников общества (очередных и внеочередных);

- штатные расписания общества;

- табели учета рабочего времени;

- расчетные и платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества,

- финансово-хозяйственную документацию;

- печать Общества.

          В части требования об обязании передать иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом, внутренними документами, решениями, отказать. 

Взыскать с ФИО2 в доход федерального бюджета 6 000 (шесть тыс.) руб. - госпошлины.

                 Решение может быть обжаловано в Девятый Арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия.

Судья                         Н.А. Константиновская