АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

664025, г. Иркутск, бульвар Гагарина, д. 70, тел. (3952)24-12-96; факс (3952) 24-15-99

дополнительное здание суда: ул. Дзержинского, д. 36А, тел. (3952) 261-709; факс: (3952) 261-761

http://www.irkutsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Иркутск                                                                                                 Дело  № А19-7076/2021

« 15 » марта 2022 года.

Резолютивная часть решения объявлена  в судебном заседании 11.03.2022 года.

Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Акопян Е.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ПРОФИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ «СИБИРЬ» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, адрес: 664003, ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ, ИРКУТСК ГОРОД, ЛАПИНА 

<

...>)

к ликвидатору ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БИЛДЕКС ГРУПП» (ОГРН: 

<

***>, Дата прекращения деятельности: 09.09.2019) ФИО2

о взыскании 39 395 000 рублей,

при участии в судебном заседании представителей: 

от истца: ФИО3, доверенность от 21.12.2021 (паспорт);

от ответчика: ФИО4 доверенность 38 АА 3516140 от 26.07.2021 (паспорт);

в судебном заседании 02.03.2022 в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица объявлен перерыв до 11 час. 00 мин. 11.03.2022, после перерыва заседание продолжено, 

установил:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ПРОФИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ «СИБИРЬ» (далее – истец, ООО «ПК «СИБИРЬ») обратилось в Арбитражный суд Иркутской области к ликвидатору ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БИЛДЕКС ГРУПП» (далее – ООО «БИЛДЕКС ГРУПП») ФИО2  (далее – ответчик, ликвидатор, ФИО2) с требованием, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, о взыскании убытков в размере 40 195 000 рублей.

Представитель истца поддержал уточненные требования, просил  взыскать с ответчика убытки в размере 39 395 000 рублей.

В соответствии с частью 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований.

Уточнение исковых требований не противоречит закону, не нарушает права других лиц, поэтому в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд принимает к рассмотрению уточнения истца в указанной редакции.

Представитель ответчика требования не признал по доводам отзыва.

Исследовав материалы дела, ознакомившись с письменными доказательствами, суд установил следующие обстоятельства.

В обоснование исковых требований ООО «ПК «СИБИРЬ» указывает на то, что ликвидатору ФИО2 было известно о том, что у ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» есть непогашенная кредиторская задолженность перед ООО «ПК «СИБИРЬ», о чем свидетельствует заключенный и неисполненный договор поставки №17 от 24.04.2017, дополнительное соглашение от 27.07.2017 к договору поставки №17 от 24.04.2017, выписки по расчетному счету ООО «ПК «СИБИРЬ», акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2014 по 02.10.2018 между ООО «ПК «СИБИРЬ» и ООО «БИЛДЕКС ГРУПП», копии платежных документов к акту сверки, материалы регистрационного дела из Межрайонной ИФНС России №17 по Иркутской области, решение Арбитражного суда Иркутской области от 13.07.2020 по делу №А19-29436/2019.

Как следует из материалов дела, согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» зарегистрировано в качестве юридического лица 10.10.2006, ОГРН 

<

***>.

31.12.2014 платежным поручением № 1115 от 31.12.2014 ООО «ПК «СИБИРЬ»» на расчетный счет ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» оплачены денежные средства в размере 27 500 000 рублей, основание платежа - оплата по договору процентного займа б/н от 31.12.2014.

Платежным поручением № 7 от 10.02.2015 ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» произвело частичный возврат ООО «ПК «СИБИРЬ» денежных средств по договору процентного займа б/н от 31.12.2014 в сумме 100 000 рублей.

Платежным поручением № 16 от 31.03.2015 ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» произвело частичный возврат ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» денежных средств по договору процентного займа б/н от 31.12.2014 в сумме 705 000 рублей.

24.04.2017 между ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» и ООО «ПК «СИБИРЬ» был заключен договор поставки материалов № 17,  в соответствии которым ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» обязалось поставить (передать в собственность покупателя) материальные ценности (товар – щебень фракции 5-20 общим объемом 30 000 куб.м.), а ООО «ПК «СИБИРЬ» обязалось принять и оплатить товар.  Общая стоимость товара 13 500 000 рублей.  

Платежными поручениями № 696 от 05.05.2017 на сумму 12 000 000 рублей, № 1125 от 07.06.2017 на сумму 1 500 000 рублей ООО «ПК «СИБИРЬ» оплатило ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» денежных средств в счет исполнения обязательств ООО «ПК «СИБИРЬ» по оплате по договору поставки материалов № 17 от 24.04.2017.

Обязательства ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» перед ООО «ПК «СИБИРЬ» по поставке товара по договору поставки материалов № 17 от 24.04.2017 исполнены не были.

Сумма задолженности ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» перед ООО «ПК «СИБИРЬ» по Договору поставки материалов № 17 от 24.04.2017 составляет 13 500 000 рублей.

По состоянию на 28.12.2018 сумма задолженности ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» перед ООО «ПК «СИБИРЬ» по договору процентного займа б/н от 31.12.2014 составляет 26 695 000 рублей. 

Общая сумма задолженности ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» перед ООО «ПК «СИБИРЬ» с учетом уточнения исковых требований составляет 39 395 000 рублей.

Единственным участником ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2, 16.10.2018 принято решение о ликвидации организации. 23.10.2018 регистрирующим органом в ЕГРЮЛ внесена запись за ГРН6183850169101 о принятии решения о ликвидации, назначении ликвидации Общества. Соответствующая информация опубликована на официальном сайте журнала «Вестник государственной регистрации» - №4 (710) от 14.11.2018/458. 

14.01.2019 ООО «ПК «СИБИРЬ», в соответствии со статьей 63 Гражданского кодекса Российской Федерации, направило ликвидатору ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2 по адресам, указанным в публикации 14.11.2018 в «Вестнике государственной регистрации», требование кредитора, просило включить ООО «ПК «СИБИРЬ» в реестр требований кредиторов ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» с суммой требований в размере 40 195 000  рублей.

От ликвидатора ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2 уведомление о результатах рассмотрения требования ООО «ПК «СИБИРЬ» заявителю  не поступило.

28.02.2019 ликвидатором Общества ФИО2 в Инспекцию представлено уведомление по форме № Р15001 в связи с составлением промежуточного ликвидационного баланса.

07.03.2019 регистрирующим органом в ЕГРЮЛ внесена запись за ГРН 2193850151273 о промежуточном ликвидационном балансе.

24.04.2019 ООО «ПК «СИБИРЬ» в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 17 по Иркутской области были поданы заявление по форме Р38001 - возражения заинтересованного лица относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц.

13.05.2019 исх. № 09-18/0011419 «О направлении информации» Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 17 по Иркутской области сообщила ФИО2, что информация, изложенная в возражении, принята к сведению и будет учтена при рассмотрении документов, представленных ООО «БИЛДЕКС ГРУПП».

02.09.2019 ликвидатором ФИО2 в Инспекцию представлено заявление о ликвидации юридического лица по форме № Р16001. К заявлению представлено решение № 1 от 12.08.2019 об утверждении ликвидационного баланса, ликвидационный баланс.

ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» в регистрирующий орган представлен пакет документов, предусмотренных статьей 21 Федерального закона № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Закон №129-ФЗ). 

На основании представленных документов регистрирующим органом 09.09.2019 принято решение о государственной регистрации ликвидации юридического лица, о чем в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за государственным регистрационным номером ГРН 2193850531774.

По мнению истца, поскольку ФИО2 не соблюдались установленные статьями 62 - 64 Гражданского кодекса Российской Федерации действия по ликвидации ООО «БИЛДЕКС ГРУПП», то данные обстоятельства привели к невозможности взыскания с Общества задолженности в размере 39 395 000 рублей, в результате чего ООО «ПК «СИБИРЬ» причинены убытки в указанном размере. 

Ликвидатор ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2 не направил ООО «ПК «СИБИРЬ» как кредитору уведомление о ликвидации ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» и о порядке, сроке предъявления требований. При этом ФИО2, как генеральному директору и ликвидатору ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» достоверно было известно о наличии значительной задолженности перед ООО «ПК «СИБИРЬ»; ФИО2, как ликвидатор общества уклонялся от получения требований ООО «ПК «СИБИРЬ» о включении в реестр требований кредиторов ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» в рамках процедуры ликвидации общества по почтовому адресу, указанному ликвидатором общества для приема требований кредиторов, требование, направленное на @ также было проигнорировано.

Согласно статье 393 Гражданского кодекса Российской Федерации должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства, которые определяются в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 15 Кодекса.

В соответствии со статьей 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

При разрешении вопроса о наличии оснований для привлечения ликвидатора к ответственности в виде возмещения убытков, причиненных его действиями (бездействием), подлежат оценке обстоятельства, связанные как с соблюдением им порядка ликвидации, установленного Гражданским кодексом Российской Федерации (далее - Гражданский кодекс), так и обстоятельства, указывающие на наличие причинно-следственной связи между виновными действиями ликвидатора, как органа управления юридического лица и возникшими у истца убытками.

В силу пункта 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации учредители (участники) юридического лица или орган, принявшие решение о ликвидации юридического лица, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора) и устанавливают порядок и сроки ликвидации в соответствии с Кодексом, другими законами.

Согласно пункту 1 статьи 53 и пункту 3 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, с момента назначения ликвидатора к нему переходят полномочия по управлению делами юридического лица.

Пунктом 1 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что ликвидационная комиссия (ликвидатор) помещает в органах печати, в которых публикуются данные о государственной регистрации юридического лица, публикацию о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами. Ликвидатор принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также письменно уведомляет кредиторов о ликвидации юридического лица. Ликвидатор должен совершать действия, направленные на разрешение надлежащим образом вопросов, касающихся расчетов с кредиторами.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 5.1 статьи 64 Гражданского кодекса Российской Федерации считаются погашенными при ликвидации юридического лица требования, не признанные ликвидационной комиссией, если кредиторы по таким требованиям не обращались с исками в суд.

В материалы дела не представлены доказательства, что ООО «ПК «СИБИРЬ» предпринимал какие-либо действия по защите своих нарушенных прав в рамках договора поставки материалов №17 от 24.04.217, например, направляло требования о возврате денежных средств, заявляло претензию или обращалось в суд для защиты своих прав в рамках договора поставки материалов №17 от 24.04.2017.

Единственным участником ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2, 16.10.2018 принято решение о ликвидации организации. 23.10.2018 регистрирующим органом в ЕГРЮЛ внесена запись за ГРН6183850169101 о принятии решения о ликвидации, назначении ликвидации Общества. Соответствующая информация опубликована на официальном сайте журнала «Вестник государственной регистрации» - №4 (710) от 14.11.2018/458.

23.10.2018  регистрирующим органом в ЕГРЮЛ внесена запись о принятии решения о ликвидации,  назначении  ликвидации  Общества,  соответствующая  информация  об  этом опубликована на официальном сайте журнала «Вестник государственной регистрации» - №4 (710) от 14.11.2018/458, в котором опубликовано соответствующее заявление, текст которого в полном объеме приведен в исковом заявлении ООО «ПК «СИБИРЬ».

Истец указывает, что 14.01.2019 ООО «ПК «СИБИРЬ», в соответствии со статьей 63 Гражданского кодекса Российской Федерации, направило ликвидатору ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2 по указанным в сообщении о ликвидации юридического лица адресам требование кредитора, просило включить ООО «ПК «СИБИРЬ» в реестр требований кредиторов ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» с суммой требований в размере 40 195 000 рублей, просило о результатах рассмотрения требования и включении его в реестр кредиторов письменно уведомить, направив соответствующее уведомление на указанный адрес электронной почты с одновременным направлением оригинала уведомления в адрес кредитора посредством почтовой связи.

Однако, как указывает сторона истца, соответствующий конверт был возвращен в адрес кредитора, от ликвидатора ФИО2 в адрес кредитора уведомления об объявлении процедуры ликвидации общества, а также о результатах рассмотрения требования ООО «ПК «СИБИРЬ» не поступали.

Согласно решению Арбитражного суда Иркутской области от 13.07.2020 по делу №А19-29436/2019, вступившему в законную силу, после внесения регистрационным органом в ЕГРЮЛ записи за ГРН 2193850151273 о промежуточном ликвидационном балансе 07.03.2019,  24.04.2019 ООО «ПК «СИБИРЬ»  направило в регистрирующий орган возражения относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц.

Вместе с тем, в регистрирующий орган судебные акты о принятии к производству исковых заявлений, содержащих требования ООО «ПК «СИБИРЬ», заявленные к ООО «БИЛДЕКС ГРУПП», не представлены. 

Судом также установлено, что в период до принятия решения о ликвидации и после публикации и подачи соответствующего заявления каких-либо судебных процессов в отношении ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» по искам ООО «ПК «СИБИРЬ» о взыскании задолженности не было. Судебных решений, о том, что у данной организации имеется кредиторская задолженность, не выносилось. Данные обстоятельства не оспариваются заявителем.

Суд не нашел оснований, подтверждающих, что действия Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №17 по Иркутской области от 09.09.2019 о государственной  регистрации прекращения деятельности ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» в связи с ликвидацией по внесению в ЕГРЮЛ 09.09.2019 записи за государственным регистрационным номером 2193850531774 (ликвидация юридического лица) 2193850531840 (представление сведений об учете юридического лица в налоговом органе) не соответствуют требованиям действующего законодательства и нарушают права и законные интересы заявителя, в связи с чем, отказал в удовлетворении требований ООО «ПК «СИБИРЬ» о признании незаконными действий Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 17 по Иркутской области от 09.09.2019 о государственной  регистрации прекращения деятельности ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» в связи с ликвидацией, по внесению в ЕГРЮЛ 09.09.2019 записи за государственным регистрационным номером 2193850531774 (ликвидация юридического лица) 2193850531840 (представление сведений об учете юридического лица в налоговом органе).

В пункте 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» разъяснено следующее.

Арбитражным судам следует принимать во внимание, что негативные последствия, наступившие для юридического лица в период времени, когда в состав органов юридического лица входил директор, сами по себе не свидетельствуют о недобросовестности и (или) неразумности его действий (бездействия), так как возможность возникновения таких последствий сопутствует рисковому характеру предпринимательской деятельности. Поскольку судебный контроль призван обеспечивать защиту прав юридических лиц и их учредителей (участников), а не проверять экономическую целесообразность решений, принимаемых директорами, директор не может быть привлечен к ответственности за причиненные юридическому лицу убытки в случаях, когда его действия (бездействие), повлекшие убытки, не выходили за пределы обычного делового (предпринимательского) риска.

Если истец утверждает, что директор действовал недобросовестно и (или) неразумно, и представил доказательства, свидетельствующие о наличии убытков юридического лица, вызванных действиями (бездействием) директора, такой директор может дать пояснения относительно своих действий (бездействия) и указать на причины возникновения убытков (например, неблагоприятная рыночная конъюнктура, недобросовестность выбранного им контрагента, работника или представителя юридического лица, неправомерные действия третьих лиц, аварии, стихийные бедствия и иные события и т.п.) и представить соответствующие доказательства.

Как следует из положений статьи 57 Федерального закона № 14-ФЗ от 08.02.1998 «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом  Российской Федерации, с учетом требований названного Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Согласно статье 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо может быть ликвидировано по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

В соответствии со статьей 62 Гражданского кодекса Российской Федерации, учредители (участники) юридического лица или орган, принявшие решение о ликвидации юридического лица, в течение трех рабочих дней после даты принятия данного решения обязаны сообщить в письменной форме об этом в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации, а также опубликовать сведения о принятии данного решения в порядке, установленном законом.

В силу статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации ликвидационная комиссия опубликовывает в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами. Этот срок не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации. Ликвидационная комиссия принимает меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет в письменной форме кредиторов о ликвидации юридического лица.

Действительно ликвидатор не мог не знать о наличии неисполненной перед ООО «ПК «СИБИРЬ» обязательствах ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» и обязан при недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица был обратиться с заявлением о признании должника банкротом

Действительно согласно пункту 2 статьи 64.1 Гражданского кодекса Российской Федерации члены ликвидационной комиссии (ликвидатор) по требованию учредителей (участников) ликвидированного юридического лица или по требованию его кредиторов обязаны возместить убытки, причиненные ими учредителям (участникам) ликвидированного юридического лица или его кредиторам, в порядке и по основаниям, которые предусмотрены статьей 53.1 настоящего Кодекса.

Вместе с тем суд учитывает, что ответственность ликвидатора (участника) является субсидиарной по отношению к обязательствам общества.

Суд отмечает, что при разрешении вопроса о наличии оснований для привлечения ликвидатора к ответственности в виде возмещения убытков, причиненных его действиями (бездействием), подлежат оценке обстоятельства, связанные как с соблюдением им порядка ликвидации, установленного Гражданским кодексом Российской Федерации, так и обстоятельства, указывающие на наличие причинно-следственной связи между виновными действиями ликвидатора, как органа управления юридического лица и возникшими у истца убытками.

Согласно пункту 1 статьи 20 Закона №129-ФЗ сообщение учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшими решение о ликвидации юридического лица, о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации, осуществляется в течение трех рабочих дней после даты принятия решения о ликвидации юридического лица путем направления уполномоченным ими или им лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, в регистрирующий орган по месту нахождения ликвидируемого юридического лица уведомления о принятии решения о ликвидации юридического лица с приложением такого решения в письменной форме.

В силу пункта 3 статьи 20 Закона №129-ФЗ руководитель ликвидационной комиссии (ликвидатор) уведомляет регистрирующий орган о формировании ликвидационной комиссии или о назначении ликвидатора, а также о составлении промежуточного ликвидационного баланса.

Промежуточный ликвидационный баланс составляется в соответствии с действующими правилами ведения бухгалтерского учета и отчетности и характеризует имущественное и финансовое положение юридического лица (активы и пассивы) по состоянию на дату истечения срока для предъявления требований кредиторов, указанного в сообщении о ликвидации юридического лица.

В соответствии с  подпунктами «а» и «б» пункта 1 статьи 21 Закона №129-ФЗ для государственной регистрации в связи с ликвидацией юридического лица в регистрирующий орган представляется заявление о государственной регистрации, в котором подтверждается, что установленный федеральным законом порядок ликвидации юридического лица соблюден, расчеты с его кредиторами завершены, а также представляется ликвидационный баланс.

В силу статьи 23 Закона №129-ФЗ основанием для отказа в регистрации юридического лица является, в том числе, непредставление определенных указанным Федеральным законом необходимых для государственной регистрации документов.

Как указывает истец, по состоянию на 28.12.2018 за ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» числится задолженность перед ООО «ПК «СИБИРЬ» в размере 40 195 000 рублей.

14.01.2019 ООО «ПК «СИБИРЬ», в соответствии со статьей 63 Гражданского кодекса Российской Федерации, направило ликвидатору ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2 по адресам, указанным в публикации 14.11.2018 в «Вестнике государственной регистрации», требование кредитора, просило включить ООО «ПК «СИБИРЬ» в реестр требований кредиторов ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» с суммой требований в размере 40 195 000 рублей

От ликвидатора ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» ФИО2 уведомление о результатах рассмотрения требования ООО «ПК «СИБИРЬ» в адрес заявителя не поступило.

После внесения регистрационным органом в ЕГРЮЛ записи за ГРН 2193850151273 о промежуточном ликвидационном балансе 07.03.2019, 24.04.2019 ООО «ПК «СИБИРЬ» направило в регистрирующий орган возражения относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц.

В соответствии с пунктом 4.4 статьи 9 Закона №129-ФЗ государственная регистрация не может быть осуществлена в случае установления недостоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц. В случае, если у регистрирующего органа имеются основания для проведения проверки достоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц в связи с реорганизацией или ликвидацией юридического лица, и (или) в связи с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, и (или) в связи с внесением изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, регистрирующий орган вправе принять решение о приостановлении государственной регистрации до дня окончания проведения проверки достоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц, но не более чем на один месяц.

Согласно правовой позиции, изложенной в Постановлении Президиума ВАС Российской Федерации №7075/11 от 13.10.2011, необходимые для государственной регистрации документы должны соответствовать требованиям закона и как составляющая часть государственных реестров, являющихся федеральным информационным ресурсом, содержать достоверную информацию. Поэтому представление ликвидационного баланса, не отражающего действительного имущественного положения ликвидируемого юридического лица и его расчеты с кредиторами, следует рассматривать как непредставление в регистрирующий орган документа, содержащего необходимые сведения, что является основанием для отказа в государственной регистрации ликвидации юридического лица в силу подпункта «а» пункта 1 статьи 23 Закона №129-ФЗ.

Сама по себе подача в регистрирующий орган документов, перечисленных в пункте 1 статьи 21 Закона №129-ФЗ, не является основанием для государственной регистрации, если сведения, содержащиеся в этих документах недостоверны, а ликвидация проведена с нарушением закона и прав кредиторов. Достоверность сведений о порядке ликвидации является обязательным условием, без соблюдения которого осуществление государственной регистрации ликвидации невозможно.

В соответствии с пунктом 5 статьи 20 Закона №129-ФЗ в случае поступления в регистрирующий орган из суда или арбитражного суда судебного акта о принятии к производству искового заявления, содержащего требования, предъявленные к юридическому лицу, находящемуся в процессе ликвидации, государственная регистрация юридического лица в связи с его ликвидацией не осуществляется до момента поступления в регистрирующий орган решения (иного судебного акта, которым завершается производство по делу) по такому исковому заявлению.

Вместе с тем, в регистрирующий орган судебные акты о принятии к производству исковых заявлений, содержащих требования ООО «ПК «СИБИРЬ», заявленные к ООО «БИЛДЕКС ГРУПП», не представлены.

В силу пункта 4 статьи 64 Гражданского кодекса в случае отказа ликвидационной комиссии в удовлетворении требований кредитора либо уклонения от их рассмотрения кредитор вправе до утверждения ликвидационного баланса юридического лица обратиться в суд с иском к ликвидационной комиссии.

В соответствии с пунктом 4 статьи 51 Гражданского кодекса заинтересованные лица вправе направить в уполномоченный государственный орган возражения относительно предстоящего включения данных в единый государственный реестр юридических д лиц в порядке, предусмотренном законом о государственной регистрации юридических лиц.

Уполномоченный государственный орган обязан рассмотреть эти возражения и принять соответствующее решение в порядке и в срок, которые предусмотрены законом о государственной регистрации юридических лиц.

Названные механизмы защиты интересов кредиторов подлежат применению с учетом предусмотренных законом гарантий лиц, чьи права затрагиваются в связи с предстоящим включением данных в ЕГРЮЛ.

К таким гарантиям относятся опубликование соответствующих сведений в органах печати и размещение в сети Интернет на сайте Федеральной налоговой службы.

С учетом приведенных норм права, процедура ликвидации и порядок удовлетворения требований кредиторов предусматривают обращение кредитора в установленный срок с требованием к ликвидационной комиссии (ликвидатору) ликвидируемого юридического лица, а при отказе в удовлетворении требования оспаривание такого отказа в суд.

Как следует из искового заявления, ликвидатором ФИО2 не рассмотрены требования Общества, ответ не был получен, однако заявитель не обращался в суд с требованием о включении в промежуточный ликвидационный баланс суммы долга после уклонения ликвидатора от рассмотрения требований, как того требует статья 64 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Суд отклоняет доводы ответчика о пропуске истцом срока исковой давности по требованию о возврате суммы займа к моменту принятия решения о ликвидации ООО «БИЛДЕКС ГРУПП».

В материалы дела не представлен договор процентного займа от 31.12.2014 , из содержания которого возможно было бы установить юридически значимые обстоятельства, в том числе условия о размере процентов за пользование заемными денежными средствами, срок возврата займа и другие.

Между тем, согласно статье 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

По смыслу статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации договор займа носит реальный характер, то есть считается заключенным с момента совершения определенных действий, в данном случае - с момента перечисления денежных средств на счет заемщика, дачи денежных средств.

В соответствии со статьей 808 Гражданского кодекса Российской Федерации для договора займа, заключаемого между юридическими лицами, установлена письменная форма.

Вместе с тем, несоблюдение письменной формы договора займа не лишает его юридической силы, порождая последствия, предусмотренные пунктом 1 статьи 162 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Договоры займа в материалы дела не представлены.

Согласно пункту 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы.

Статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации возлагает на каждое лицо, участвующее в деле, обязанность доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Тот факт, что в платежных поручениях ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» в качестве основания платежа указывало «частичный возврат денежных средств по договору %-го займа б/н от 31.12.2014 в сумму 705 000 рублей» свидетельствует о фактическом получении денежных средств от ООО «ПК «СИБИРЬ» в качестве займа.

В соответствии с пунктом 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

Поскольку нормами статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации на заемщика возложена обязанность возвратить займодавцу полученную сумму займа, истец в силу статьи 307 Гражданского кодекса Российской Федерации вправе требовать от ответчика возврата суммы займа.

Как следует из материалов дела, претензия ООО «ПК «СИБИРЬ» о возврате суммы займа не направлялась.

Таким образом, в отсутствие доказательств направления истцом претензий о возврате займа, предусмотренный абзацем 2 пункта 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации тридцатидневный срок возврата займа суд полагает разумным считать с даты направления требования о включении ООО «ПК «СИБИРЬ» в реестр требований кредиторов ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» с суммой требований в размере 40 195 000  рублей – 14.01.2019.

В этой связи установленный статьей 196 Гражданского кодекса Российской Федерации трехлетний срок исковой давности начал исчисляться не ранее 14.02.2019.

Между тем, суд принимает во внимание тот факт, что претензия ООО «ПК «СИБИРЬ» о возврате суммы займа в адрес ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» с момента передачи денежных средств и до момента ликвидации общества не направлялась, ООО «ПК «СИБИРЬ» не обращалось в арбитражный с суд с исковым заявлением о взыскании задолженности по договору займа.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в постановлении Президиума ВАС РФ от 08.04.2014 №18558/13, в промежуточный ликвидационный баланс подлежат включению требования, не оспариваемые сторонами, как по праву, так и по размеру.

В соответствии с пунктом 5.1 статьи 64 Гражданского кодекса Российской Федерации, считаются погашенными при ликвидации юридического лица требования, не признанные ликвидационной комиссией, если кредиторы по таким требованиям не обращались с исками в суд.

Законодателем установлены не только права кредиторов ликвидируемых юридических лиц, но и порядок предъявления их требований.

Как указывает ответчик, при заключении договора поставки между ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» и ООО «ПК «СИБИРЬ», у ликвидируемой организации уже имелась значительная сумма задолженности перед заявителем по договору займа, которая в последующем увеличилась в связи с неисполнением ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» своих обязательств по поставке товара, оплаченных ООО «ПК «СИБИРЬ» поставщику. 

Однако заявитель, как кредитор, зная о наличии у ликвидируемого юридического лица значительной суммы задолженности, не воспользовался правом обратиться с соответствующим заявлением в суд.

Из правил, содержащихся в пунктах 1 и 2 статьи 64.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, следует, что в случае отказа ликвидационной комиссии удовлетворить требование кредитора или уклонения от его рассмотрения кредитор до утверждения ликвидационного баланса юридического лица вправе обратиться в суд с иском об удовлетворении его требования к ликвидируемому юридическому лицу. В случае удовлетворения судом иска кредитора выплата присужденной ему денежной суммы производится в порядке очередности, установленной статьей 64 настоящего Кодекса.

Члены ликвидационной комиссии (ликвидатор) по требованию учредителей (участников) ликвидированного юридического лица или по требованию его кредиторов обязаны возместить убытки, причиненные ими учредителям (участникам) ликвидированного юридического лица или его кредиторам, в порядке и по основаниям, которые предусмотрены статьей 53.1 настоящего Кодекса.

Доказательств обращения с соответствующим иском в суд стороной истца в материалы настоящего дела не представлено, что исключает возможность удовлетворения заявленного требования в полном объеме.

Указанный правовой подход подтверждается сложившейся правоприменительной практикой Верховного Суда РФ (Определения от 20.09.2016 №307-ЭС16-11157 по делу №А56-31429/2014 от 20.09.2016, №307-ЭС 17-11964 по делу №А26-194/2016 от 28.08.2017).

На момент принятия решения о ликвидации ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» и вплоть до прекращения деятельности общества в связи с его ликвидацией (09.09.2019) стороной истца какие-либо требования в судебном порядке не заявлялись, в том числе предусмотренное подпунктом 2 пункта 5.1 статьи 64 Гражданского кодекса Российской Федерации, что нивелирует законность заявленного требования.

Между тем, как полагает суд, само по себе неисполнение ликвидационной комиссией либо ликвидатором требований об уведомлении всех известных кредиторов о начале процедуры ликвидации не является безусловным основанием к удовлетворению заявления истца о возмещении убытков, в связи с отсутствием в материалах дела сведений об обстоятельствах, препятствующих истцу предъявить в установленный срок требования к ликвидационной комиссии Общества после публикации в установленном порядке сведений о начале процедуры ликвидации. Такого рода публикация имела место, сведения в ЕГРЮЛ о начале процедуры ликвидации были опубликованы 23.10.2018, при этом ООО «ПК «СИБИРЬ» знало о начале данной процедуры, поскольку обращалось в регистрирующий орган 14.01.2019.

Анализ положений статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации позволяет сделать вывод, что процедура ликвидации и порядок удовлетворения требований кредиторов предусматривают обязанность кредитора в установленный срок предъявить соответствующие требования к ликвидационной комиссии ликвидируемого юридического лица, а при отказе в удовлетворении требований - обязанность оспорить такой отказ в суде.

Доказательством предъявления требований к ликвидируемому должнику является направление исполнительных документов председателю ликвидационной комиссии должника либо непосредственно кредитором, либо судебным приставом-исполнителем.

Совокупность условий для возложения на ликвидатора ФИО2 ответственности по возмещению убытков судом в настоящее время не установлена, заведомая противоправность в действиях ответчика не усматривается и отсутствует непосредственная причинно-следственная связь между действиями ФИО2 и наступившими последствиями, в том числе, в виде утраты у истца, как кредитора, возможности обращения в установленный срок заявить свои требования к ООО «БИЛДЕКС ГРУПП». 

Поскольку истец обосновывает свое требование к ответчику наличием убытков в виде неисполнения обществом обязательства, суд проверяет наличие у общества реальной возможности исполнения соответствующего обязательства и соответственно обязанности ликвидатора возместить убытки.

Вместе с тем, согласно бухгалтерскому балансу на 31.12.2019 на 31.12.2017 баланс ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» составлял 10 039 тыс. руб., за 2018 год и 2019 год сведения в налоговый орган не представлялись, как на начало отчетного периода, так на момент ликвидации у ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» отсутствовали активы.

Кроме того, суд принимает во внимание, что при заключении договора поставки между ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» и ООО «ПК «СИБИРЬ», у ликвидируемой организации уже имелась значительная сумма задолженности перед заявителем по договору займа, которая в последующем увеличилась в связи с неисполнением ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» своих обязательств по поставке товара, оплаченных ООО «ПК «СИБИРЬ» поставщику. Однако заявитель, как кредитор, зная о наличии у ликвидируемого юридического лица значительной суммы задолженности, не воспользовался правом обратиться с соответствующим заявлением в суд.

С учетом вышеуказанных письменных доказательств суд пришел к выводу, что у ООО «ПК «СИБИРЬ» отсутствовала возможность удовлетворения своих требований ввиду отсутствия у ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» имущества, на которое можно было бы обратить взыскание. Отсутствие у ООО «БИЛДЕКС ГРУПП» каких-либо активов с учетом конкретных фактических обстоятельства дела приводят суд к выводу о том, что включение задолженности в промежуточный ликвидационный баланс и его сдача ликвидатором в регистрирующий орган не привела бы к фактическому удовлетворению требований истца (соответствующая правовая позиция изложена в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 28.08.2017 № 307-ЭС17-11964). 

При таких обстоятельствах действия ФИО2 не привели к возникновению у истца убытков, поскольку отсутствует непосредственная прямая причинно-следственная связь между действиями ответчика ФИО2 и фактом непогашения долга ООО «БИЛДЕКС ГРУПП». 

При изложенных обстоятельствах, исходя из фактических обстоятельств настоящего дела, суд приходит к выводу о недоказанности истцом факта возникновения убытков в заявленном размере по вине ФИО2 и об отсутствии достаточных оснований для применения к ответчику меры ответственности в виде возмещения убытков.

Всем существенным доводам, пояснениям и возражениям сторон судом дана оценка, что нашло отражение в данном решении. Иные доводы и возражения несущественны и на выводы суда повлиять не могут.

Поскольку в удовлетворении исковых требований отказано в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по уплате государственной пошлины относятся на истца.

ООО «ПК «СИБИРЬ» при обращении в суд была оплачена государственная пошлина в размере 2 400 рублей, что подтверждается платежным поручением №281 от 15.04.2021.

Согласно расчету суда, произведенному в соответствии со статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, при цене иска 39 395 000 рублей. уплате подлежит государственная пошлина в размере 200 000 рублей.

Руководствуясь статьями 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ПРОФИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ «СИБИРЬ» в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 197 600 рублей.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд  в течение месяца со дня его принятия.

Судья:                                                                                                                           Е.Г. Акопян