Арбитражный суд Московской области

   107053, ГСП 6, г. Москва, проспект Академика Сахарова, д.18 

http://asmo.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А41-15449/21

18 июня 2021 года

г. Москва

Резолютивная часть решения объявлена 15 июня 2021 года

Полный текст решения изготовлен 18 июня 2021 года

Арбитражный суд Московской области в составе:

судьи Коваля А.В., при ведении протокола судебного заседания  секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Главного управления по Центральному федеральному округу к ЗАО «ЭКАМ» (ИНН: 

<

***>) и учредителям ЗАО «ЭКАМ» ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 о ликвидации ЗАО «ЭКАМ» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации на его учредителей, установлении учредителям ЗАО «ЭКАМ» срока представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающей шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу,

Третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, - МИФНС № 23 по Московской области,

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Главного управления по Центральному федеральному округу обратился в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением к ЗАО «ЭКАМ» (ИНН 

<

***>) и учредителям ЗАО «ЭКАМ» ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 о ликвидации ЗАО «ЭКАМ» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации на его учредителей, установлении учредителям ЗАО «ЭКАМ» срока представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающей шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 23 по Московской области.

Представитель истца в судебном заседании поддержал доводы искового заявления в полном объеме.

Ответчики и третье лицо в настоящее судебное заседание не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены надлежащим образом, третье лицо представило в суд ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие его представителя.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 121-124, 153, 156 АПК РФ в отсутствие ответчиков и третьего лица, извещенных надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела, в том числе публично, путем размещения информации на официальном сайте ВАС РФ http://kad.arbitr.ru/.

Судом установлено следующее.

Закрытое акционерное общество «ЭКАМ» (далее по тексту – ЗАО «ЭКАМ», Общество) зарегистрировано Отделом Московской областной регистрационной палаты в Серпуховском районе 24.11.1999. ЗАО «ЭКАМ» является действующим юридическим лицом, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ и содержащейся на сайте налогового органа информацией, предоставленной сервисом «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года».

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ1, учредителями Общества являются ФИО2, ФИО3,  ФИО8,  ФИО4, ФИО5,   ФИО6, ФИО7, ФИО9.

Как следует из искового заявления, в ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований законодательства о рынке ценных бумаг Банком России были выявлены факты неоднократного нарушения Обществом законодательства о рынке ценных бумаг, которые выразились в следующем.

Пунктом 1 ст. 25 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» предусмотрено, что уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости акций общества, приобретенных акционерами. При учреждении общества все его акции должны быть размещены среди учредителей.

В соответствии с пп. 10 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» акция является эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Согласно п. 1 ст. 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (в редакции Федерального закона от 08.07.1999 № 139-ФЗ, действовавшему на дату государственной регистрации Общества) процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает, в том числе, регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещение эмиссионных ценных бумаг и государственную регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.

На основании п. 10.8 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии, утвержденных Постановлением ФКЦБ РФ от 17.09.1996 №19 (далее – Стандарты эмиссии) и действовавших на дату государственной регистрации Общества, документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган не позднее одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Обязанность по осуществлению государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска сохранилась и в действующем законодательстве о рынке ценных бумаг.

Функции по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков были переданы Банку России при ликвидации ФСФР России в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 25.07.2013 № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации».

В силу п.1 ст. Федерального закона «О рынке ценных бумаг» Банк России осуществляет регистрацию выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг.

Обращаясь в арбитражный суд, истец ссылается на то, что согласно сведениям, имеющимся в Банке России, государственная регистрация выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании Общества, не осуществлялась.

Истец указывает, что отсутствие у ЗАО «ЭКАМ» государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций является нарушением процедуры эмиссии ценных бумаг.

В связи с этим Банком России по адресу ЗАО «ЭКАМ», указанному в ЕГРЮЛ, были направлены письма от 21.03.2019 №Т 1-54-5-07/31029 и от 06.06.2019 №Т 1-54-5-07/61769 о представлении документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг либо информации о состоявшейся регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных. Указанные письма не были востребованы и были возвращены отправителю.

Кроме того, Банком России по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, было направлено Предписание от 04.12.2019 ЖП-50-1-11/133272 о представлении документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций, распределенных среди учредителей, со сроком исполнения 30 рабочих дней с даты получения.

Предписание не было востребовано и было возвращено отправителю.

Таким образом, истец полагает, что до настоящего времени нарушение процедуры эмиссии ценных бумаг обществом не устранено, документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций в Банк России не представлены.

Кроме того, истец полагает, что ЗАО «ЭКАМ» не соблюдается установленный действующим законодательством порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг Общества.

Пунктом 1 ст. 44 Федерального закона «Об акционерных обществах» предусмотрена   обязанность   акционерного   общества   по   обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

На основании п. 2 ст. 149 Гражданского кодекса Российской Федерации ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию.

Согласно положениям абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг относится к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которая осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

На основании пп. «д» п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о держателе реестра акционеров содержатся в ЕГРЮЛ.

В ходе проведенного Банком России мониторинга на предмет соблюдения акционерными обществами запрета на самостоятельное ведение реестра владельцев ценных бумаг было установлено, что согласно сведениям из ЕГРЮЛ, полученным на официальном сайте Федеральной налоговой службы, информация о держателе реестра акционеров Общества отсутствует.

В связи с этим Банком России в отношении Общества были вынесены Предписания от 20.03.2018 № Т1-50-1-08/27293 и от 26.02.2019 № Т1-50-1-08/21798 о предоставлении документов, подтверждающих факт передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, и отчета об исполнении предписания со сроком исполнения 30 календарных дней с даты получения.

Предписание от 20.03.2018 № Т1-50-1-08/27293 было направлено по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, не было востребовано и было возвращено отправителю.

Предписание от 26.02.2019 № Т1-50-1-08/21798 было получено адресатом 14.03.2019, однако исполнено не было.

Согласно сведениям, размещенным на официальных сайтах регистраторов, по состоянию на 25.01.2021 Общество отсутствует в списке клиентов, реестры которых находятся на обслуживании у регистраторов, что также подтверждается актом осмотра страницы регистраторов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» от 25.01.2021 №АТЧ-50-1/1034.

До настоящего времени выявленное в деятельности Общества нарушение не устранено.

В силу п. 1 ст. 27.6 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» совершение сделок, влекущих за собой переход прав собственности на эмиссионные ценные бумаги (обращение эмиссионных ценных бумаг), допускается после государственной регистрации их выпуска (дополнительного выпуска) или присвоения их выпуску (дополнительному выпуску) идентификационного номера. Переход прав собственности на эмиссионные ценные бумаги запрещается до их полной оплаты, а в случае, если процедура эмиссии ценных бумаг предусматривает государственную регистрацию отчета об итогах их выпуска (дополнительного выпуска), -также до государственной регистрации указанного отчета.

Одним из оснований для обращения Банка России в суд с рассматриваемым исковым заявлением является нарушение процедуры эмиссии ценных бумаг, а именно непредставление ЗАО «ЭКАМ» в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций, т.е. неосуществление их государственной регистрации.

Таким образом, в силу положений п. 1 ст. 27.6 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» заключение сделок, направленных на отчуждение акций Общества, не допустимо. Возможное осуществление таких сделок влечет нарушение прямого запрета, установленного законодательством.

В соответствии с положениями п. 1 ст. 29, абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» право на эмиссионную ценную бумагу переходит к приобретателю с даты внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя держателем реестра, то есть лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра ценных бумаг.

Исходя из вышеизложенных норм, неосуществление государственной регистрации выпуска и отчета, а также не передача ведения реестра лицу, имеющему лицензию, влечет дальнейшие нарушения законодательства, а также создает угрозу нарушения прав акционеров и потенциальных инвесторов при заключении договоров купли-продажи акций такого акционерного общества.

В силу абз. 2 п. 3 ст. 54 ГК РФ юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя. Сообщения, доставленные по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, считаются полученными юридическим лицом, даже если оно не находится по указанному адресу.

Таким образом, все направленные по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, предписания и письма считаются полученными Обществом.

Истец полагает, что вышеизложенное свидетельствует о длительном, неоднократном и грубом нарушении Обществом требований п. 2 ст. 149 ГК РФ, ст. 44 Закона об акционерных обществах, п. 1 ст. 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», п. 10.8 Стандартов эмиссии, которое выражается в непредставлении в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, непередаче Обществом ведения реестра лицу, имеющему соответствующую лицензию, а также неисполнении законных предписаний Банка России об устранении нарушений.

Совершенные нарушения указывают на пренебрежительное отношение ЗАО «ЭКАМ» к соблюдению требований действующего законодательства об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг и препятствуют осуществлению Банком России надзорных функций, возложенных на него ст. 76.2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В силу пп. 6 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случаях, предусмотренных законом.

Согласно п.20 ст.42 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» Банк России вправе обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

В соответствии с п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации могут быть возложены на его учредителей (участников).

Как разъяснено в пункте 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Согласно п. 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду учредителей (участников) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

В соответствии с ч. 3.1 ст. 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

В соответствии со ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

С учетом принятого по делу судебного акта, на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина в размере 6000 руб. относится на ответчиков и подлежит взысканию в доход федерального бюджета.

Руководствуясь ст. 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Ликвидировать ЗАО «ЭКАМ» (ИНН: 

<

***>).

Возложить обязанность по осуществлению ликвидации ЗАО «ЭКАМ» (ИНН: 

<

***>) на его учредителей:

- ФИО2 (дата рождения: 23.10.1962; место рождения: с/з Кущевский Кущевского района Краснодарского края; ИНН: 

<

***>; ул. Добровольского, д. 30, кв. 36, г. Ростов-на-Дону, Ростовская область, 344113);

- ФИО3 (дата рождения: 21.03.1948; место рождения: с. Курья Поспелихинского района Алтайского края; ИНН: 

<

***>; пр-т Биологов, д. 1, кв. 455, пос. Оболенск, Серпуховский район, Московская область, 142279);

- ФИО4 (дата рождения: 10.12.1953; место рождения: г. Томск; ИНН: 

<

***>; пр-т Биологов, д. 1, кв. 331, пос. Оболенск, Серпуховский район, Московская область, 142279);

- ФИО5 (дата рождения: 02.06.1988; место рождения: г. Чу Джамбульской обл. - Республики Казахстан; ИНН: 

<

***>; ул.М.Горького, д. 4, с. Самарское, Азовский район, Ростовская область, 346751; пер. Жданова, д. 8, с. Самарское, Азовский район, Ростовская область, 346751);

- ФИО6 (дата рождения: 10.01.1962; место рождения: с.Коробейниково Усть-Пристанского района Алтайского края; ИНН: 

<

***>; пр-д Островского, д. 7, кв. 65, мкр. Опалиха, г.Красногорск, Московская область, 143444; бульвар Пищевиков, д. 5А, кв. 39, г. Воркута, 

<

...>);

-   ФИО7   (дата   рождения:   22.07.1958;   место рождения:    г.    Серпухов,    Московской    обл.;    ИНН:     

<

***>; ул. Коктебельская, д. 11, кв. 176, 

<

...>).

Установить учредителям ЗАО «ЭКАМ» срок представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающий шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Взыскать солидарно с ЗАО «ЭКАМ» (ИНН: 

<

***>), ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 в доход федерального бюджета 6 000 (шесть тысяч) руб. – государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия.

Судья                                                                                              А.В.Коваль