ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А 

http://13aas.arbitr.ru 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А56-24021/2023

25 сентября 2024 года

г. Санкт-Петербург

/истр.1  Резолютивная часть постановления объявлена 17 сентября 2024 года  

Постановление изготовлено в полном объеме 25 сентября 2024 года Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи И.Н. Барминой, судей Д.В. Бурденкова, И.В. Юркова, при ведении протокола судебного заседания секретарем Д.С. Беляевой, при участии: от УФНС по Санкт-Петербургу: ФИО1 по доверенности от 21.12.2023, 

от ФИО2: ФИО3 по доверенности от 25.01.2024,  

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы  (регистрационный номер 13АП-16598/2024, 13АП-16597/2024) Межрайонной  инспекции Федеральной налоговой службы № 30 по Санкт-Петербургу и ФИО2 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга  и Ленинградской области от 18.04.2024 по делу № А56-24021/2023/истр.1 (судья  О.В.Матвеева), принятое по заявлению временного управляющего об истребовании  документов у руководителя должника ФИО2 в деле о  несостоятельности (банкротстве) ООО «Альянс Нефть»,  

установил:

в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  17.03.2023 поступило заявление Федеральной налоговой службы России о  признании ООО «Альянс Нефть» несостоятельным (банкротом).  

24.03.2023 в арбитражный суд обратилось ООО «Сервис АГ» с заявлением о  признании ООО «Альянс Нефть» несостоятельным (банкротом).  

Определением арбитражного суда от 28.04.2023 заявление ООО «Сервис АГ»  принято к производству в качестве заявления о вступлении в дело о банкротстве.  

Определением арбитражного суда от 11.05.2023 Федеральной налоговой  службе России отказано в принятии заявления о признании ООО «Альянс Нефть»  несостоятельным (банкротом).  

Определением арбитражного суда от 04.07.2023 (резолютивная часть  определения объявлена 03.07.2023) признано обоснованным заявление ООО  «Сервис АГ» о признании ООО «Альянс Нефть» несостоятельным (банкротом); в  отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим  утвержден ФИО4, член Ассоциации саморегулируемая  

организация арбитражных управляющих «Межрегиональный центр экспертов и  профессиональных управляющих».  

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 15.07.2023   № 127.  

В арбитражный суд 30.08.2023 поступило заявление временного  управляющего ФИО4 об истребовании документов у руководителя должника  ФИО2.  

Определением арбитражного суда от 18.04.2024 ходатайство Федеральной  налоговой службы России о привлечении соответчика ФИО5  отклонено; в порядке статьи 49 АПК РФ приняты уточнения заявления; ходатайство  временного управляющего удовлетворено, суд обязал ФИО2 передать  временному управляющему ООО «Альянс Нефть» следующие документы и  сведения:  

- сведения о наличии внутренних подразделений ООО «Альянс Нефть»  (филиалы, представительства);  

- сведения об организациях, в которых ООО «Альянс Нефть» является  участником/учредителем;  

- локальные нормативные акты ООО «Альянс Нефть», подтверждающие  полномочия исполнительных органов ООО «Альянс Нефть»;  

- сведения об аффилированных лицах на дату введения наблюдения (в  форме справки);  

- документы бухгалтерской отчетности ООО «Альянс Нефть» за период с  01.01.2020 года по 01.01.2024 год (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и  убытках, иные документы налоговой и бухгалтерской отчетности, позволяющие  достоверно установить состав имущества, дебиторской задолженности, а также  других активов ООО «Альянс Нефть» на каждую отчетную дату);  

- расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности ООО «Альянс  Нефть» с указанием адресов дебиторов и кредиторов по состоянию на 01.01.2020,  01.01.2021, 01.01.20222, 01.01.2023, 01.07.2023, 01.01.2024;  

- сведения о наличии имущества ООО «Альянс Нефть», в том числе ценных  бумаг (перечень имущества по состоянию на 01.01.2020, 01.01.2021, 01.01.2022,  01.01.2023, 01.07.2023, 01.01.2024 и текущую дату: основных средств,  нематериальных активов, сырья и материалов, МБП, готовой продукции, товаров и  т.п.);  

- документы, подтверждающие права ООО «Альянс Нефть» на недвижимое  имущество (в т.ч. договоры, акты приема-передачи, кадастровые и технические  паспорта и иные);  

- сведения об обременении имущества ООО «Альянс Нефть»  обязательствами перед третьими лицами;  

- сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество ООО  «Альянс Нефть»;  

- документы, подтверждающие права ООО «Альянс Нефть» на движимое  имущество (в т.ч. договоры, акты приема-передачи, товарный накладные);  

- штатное расписание, сведения о фактической численности работников и  задолженности по заработной плате перед работниками по состоянию на  01.01.2023, 01.07.2023 и текущую дату, с обязательным указанием ФИО, места  регистрации, должности, даты возникновения и размера задолженности;  

- справки о задолженности ООО «Альянс Нефть» по уплате обязательных  платежей;  

- акты инвентаризации имущества и имущественных прав ООО «Альянс  Нефть»;  

- акты о списании имущества ООО «Альянс Нефть»; 

- договоры ООО «Альянс Нефть», заключенные со всеми контрагентами за  период с 24.05.2020 года по текущую дату;  

- перечень действующих контрагентов ООО «Альянс Нефть» с указанием на  обязательство и срок его исполнения;  

- номера расчетных и иных счетов ООО «Альянс Нефть», реквизиты  обслуживающих банков;  

- перечень лиц, перед которыми ООО «Альянс Нефть» несет ответственность  за причинение вреда жизни и здоровью;  

- сведения о выданных доверенностях; 

- сведения об участии ООО «Альянс Нефть» в судебных процессах на  стороне ответчика, истца, третьего лица и возбужденных исполнительных  производствах;  

- документы, подтверждающие совершение ООО «Альянс Нефть» следующих  сделок в течение трех лет, предшествующих возбуждению дела о банкротстве:  сделки по отчуждению имущества должника; сделки купли-продажи,  осуществляемые с имуществом должника; сделки, связанные с возникновением  обязательств должника;  

- сделки по замене одних обязательств другими; договоры, заключенные ООО  «Альянс Нефть» и на основании которых производилась выдача и получение  займов, уступка прав требований, перевод долга, зачеты за период с 01.01.2020  года по дату введения наблюдения (а также за более ранние периоды, если  договоры не были исполнены в полном объеме по состоянию на 01.01.2020).  

Не согласившись с принятым судебным актом, Межрайонная инспекция  Федеральной налоговой службы № 30 по Санкт-Петербургу и ФИО2  обратились с апелляционными жалобами.  

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 30 по Санкт-Петербургу в своей апелляционной жалобе просит определение отменить,  направить дело на новое рассмотрение, ссылается на принятие обжалуемого  судебного акта в отношении лица, которое в силу объективных обстоятельств не  способно его исполнить, поскольку не является лицом, принимающим решения  относительно деятельности должника. Уполномоченный орган полагает, что  контролирующим должника лицом является ФИО5, в привлечении которого в  качестве соответчика отказано судом первой инстанции.  

ФИО2 в своей апелляционной жалобе просит определение от  18.04.2024 отменить, принять новый судебный акт, которым в удовлетворении  ходатайства временного управляющего отказать, ссылается на направление  должником 26.01.2024 в адрес временного управляющего заверенных копий  документов должником и подтверждение данного обстоятельства квитанциями об  отправке с описью вложения.  

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционных жалоб  опубликована на Интернет-сайте «Картотека арбитражных дел».  

В судебном заседании представитель Инспекции доводы, изложенные в  своей апелляционной жалобе, поддержал.  

Представитель ФИО2 поддержал доводы своей апелляционной  жалобы, возражая против удовлетворения апелляционной жалобы  уполномоченного органа.  

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены в  апелляционном порядке с применением части 3 статьи 156 АПК РФ в отсутствие  иных лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного  заседания.  

Исследовав доводы апелляционных жалоб в совокупности и взаимосвязи с  собранными по обособленному спору доказательствами, учитывая размещенную в  картотеке арбитражных дел в телекоммуникационной сети Интернет информацию  по делу о банкротстве, апелляционный суд не усматривает оснований для отмены  принятого судебного акта.  

Как следует из материалов дела, на момент рассмотрения спора  ФИО2 являлся генеральным директором должника, в связи с чем судом  первой инстанции сделан правомерный вывод, что ФИО2 являлся лицом,  ответственным за хранение истребуемых документов и сведений в отношении ООО  «Альянс Нефть», а также их передачу временному управляющему.  

Временный управляющий должником 13.07.2023 (требование от 12.07.2023)  обращался в адрес генерального директора ООО «Альянс Нефть» ФИО2 с  запросом о предоставлении документов должника и сведений о составе имущества.  

Поскольку ответа на требование о предоставлении сведений от руководителя  должника не поступило, временный управляющий обратился в арбитражный суд с  соответствующим ходатайством.  

Определением арбитражного суда от 05.09.2023 судебное заседание по  проверке обоснованности заявления назначено на 30.10.2023, отложено на  18.12.2023, 29.01.2024, 25.03.2024 в целях мирного урегулирования спора.  

29.01.2024 представитель ответчика сообщил суду, что заверенные копии  истребуемых документов направлены в адрес временного управляющего  26.01.2024, в связи с чем последнему было предложено представить в материалы  дела доказательства исполнения ответчиком обязанности по передаче документов.  

Во исполнение определения суда от 29.01.2024 временным управляющим  представлена опись вложений, заверенная руководителем должника и сотрудником  почтовой службы, а также накладная, из которых не следует исполнения  соответствующей обязанности в полном объеме.  

Так, временным управляющим получен Устав ООО «Альянс Нефть»,  свидетельство ИНН ООО «Альянс Нефть», лист записи ЕГРЮЛ о создании ООО  «Альянс Нефть». При этом, как пояснил временный управляющий, остальные  переданные документы представлены кредиторами должника при предъявлении  своих требований, а также заинтересованными лицами при подаче заявлений об  отмене обеспечительных мер, принятых определением от 05.12.2023.  

На основании изложенного управляющий в порядке статьи 49 АПК РФ с  учётом длительности рассмотрения ходатайства уточнил список истребуемых  документов у руководителя должника.  

В соответствии с частями 1 - 4, 7 статьи 71 АПК РФ арбитражный суд  оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на  всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся  в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость,  достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и  взаимную связь доказательств в их совокупности.  

Исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства в  соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 АПК РФ, руководствуясь  положениями статей 32, 64, 66 Закона о банкротстве, пунктом 24 Постановления  Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с  привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»,  пунктом 67 Постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015 № 25 «О применении  судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса  Российской Федерации», пунктом 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012   № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о  

банкротстве», суд первой инстанции пришёл к выводу о наличии оснований для  истребования документов и сведений у ФИО2  

Удовлетворяя ходатайство временного управляющего, суд исходил из  наличия у руководителя должника соответствующей императивной обязанности,  недоказанности ответчиком исполнения возложенной Законом о банкротстве  обязанности по предоставлению документации должника, равно как направления в  адрес управляющего заверенных копий истребуемых документов 26.01.2024.  

Доводы апелляционных жалоб отклонены как не опровергающие выводов  суда первой инстанции и не создающие оснований для отмены принятого судебного  акта.  

Согласно пункту 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати  дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан  предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень  имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и  иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года  до введения наблюдения.  

В соответствии с пунктом 1 статьи 66 Закона о банкротстве временный  управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся  деятельности должника.  

В соответствии с пунктом 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы  управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его  требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.  

Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе  имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным  управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах,  органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и  органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения  запроса арбитражного управляющего без взимания платы.  

Согласно пункту 24 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 53 «О  некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к  ответственности при банкротстве», на руководителе должника лежат обязанности  по представлению арбитражному управляющему документации должника для  ознакомления или по ее передаче управляющему.  

Согласно части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее  возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у  которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об  истребовании данного доказательства.  

Временный управляющий вправе требовать от руководителя исполнения  обязанности по передаче документов должника по суду в случае, если они не  переданы им в срок, установленный пунктом 3.2 статьи 64 Закона о Банкротстве.  Такое право возникает у временного управляющего независимо от того, уведомил  ли последний руководителя должника о соответствующей обязанности.  

В соответствии со статьей 9, частью 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо,  участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается  как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут  риск наступления последствий совершения или несовершения процессуальных  действий.  

В настоящем случае материалы дела не содержат доказательств исполнения  генеральным директором должника запроса управляющего, обязанности по  предоставлению документации должника, поименованной в уточнённом  

ходатайстве. Доказательства отсутствия документов у директора общества в  материалы обособленного спора не представлены.  

Отклоняя доводы ФИО2 о том, что вся необходимая документация  направлена управляющему в ходе рассмотрения настоящего спора (26.01.2024),  апелляционный суд исходит из того, что представленные в подтверждение данного  обстоятельства документы не содержат сведений о направлении документации в  соответствии со списком, обозначенным в ходатайстве.  

Таким образом, исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу  доказательства, руководствуясь положениями действующего законодательства, суд  первой инстанции правильно определил правовую природу спорных  правоотношений, с достаточной полнотой выяснил имеющие значение для дела  обстоятельства, установил наличие оснований для истребования сведений у  ФИО2, с чем соглашается апелляционный суд.  

Доводы уполномоченного органа о том, что к рассмотрению настоящего спора  в качестве соответчика належало привлечь ФИО5, который  является контролирующим должника лицом в соответствии с результатами  камеральной налоговой проверки, проведенной в отношении должника за периоды  4 кв.2021 года и 2 кв. 2022 года, являются несостоятельными.  

Как верно указал суд первой инстанции, отклоняя ходатайство  уполномоченного органа о привлечении указанного лица в качестве соответчика,  предметом настоящего спора является требование временного управляющего об  истребовании у ФИО2 документации должника, субъектный состав  ответчиков определен временным управляющим, который не поддержал  ходатайство уполномоченного органа о привлечении ФИО5 к участию в  споре в качестве соответчика.  

Апелляционный суд отмечает, что из представленной в материалы спора  выписки из ЕГРЮЛ от 29.08.2023 усматривается, что ФИО2 является  генеральным директором должника. Как указано ранее, на данное лицо возложена  обязанность по предоставлению документов и сведений в отношении должника  временному управляющему, неисполнение которой наделяет управляющего  требовать её исполнения в судебном порядке. Соответственно, в настоящем случае  требование заявлено управляющим к надлежащему лицу и привлечение  соответчиков по ходатайству иных лиц при изложенных обстоятельствах  недопустимо.  

Учитывая изложенное, оснований для отмены обжалуемого судебного акта по  доводам апелляционных жалоб или в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ  апелляционный суд не усматривает.  

Руководствуясь статьями 176, 223, 268, 272 ч. 4 п. 1 Арбитражного  процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный  апелляционный суд  

ПОСТАНОВИЛ:

Определение арбитражного суда первой инстанции от 18.04.2024 оставить без  

изменения, апелляционные жалобы – без удовлетворения. 

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.  

Председательствующий И.Н. Бармина  

Судьи Д.В. Бурденков  

 И.В. Юрков