АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

 

16 июня 2023 года

 

Дело № А33-26326/2022

Красноярск

 

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 08.06.2023 года.

В полном объёме решение изготовлено 16.06.2023 года.

 

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Дранишниковой Э.А., рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью Производственно-строительная компания «Союз» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО1 (ИНН 

<

***>) об истребовании сведений, имущества и документов;

с участием в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: финансового управляющего ФИО1 – ФИО2; временного управляющего истца – ФИО3, ФИО4;

в отсутствие лиц, участвующих в деле;

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО5; 

 

установил:

общество с ограниченной ответственностью Производственно-строительная компания «Союз»  (далее – истец, общество, ООО ПСК «Союз») обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с иском к ФИО1 (далее – ответчик, должник) об истребовании сведений, имущества и  документов, перечисленных в исковом заявлении.

Определением от 13.10.2022 возбуждено производство по делу. В ходе рассмотрения спора истец в лице конкурсного управляющего заявил ходатайство об уточнении исковых требований, в котором окончательно сформулировал перечень испрашиваемых документов. Заявленное ходатайство было удовлетворено. Согласно данному ходатайству конкурсный управляющий требовал передать ему следующие документы:

- движимое имущество ООО ПСК «Союз»;

- документы первичного бухгалтерского учета за период с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- расшифровку расчетов с дебиторами по статье «расчеты с персоналом по прочим операциям» за период с 01.01.2018 по 11.03.2018;

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам за период с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- расшифровку финансовых вложений с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91 за период с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- книги покупок и продаж с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- гражданско-правовые договоры, заключенные с юридическими и физическими лицами с 01.01.2018 по 11.03.2021.

Определением от 08.06.2023 на основании пункта 2 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса РФ прекращено производство по делу в части истребования оборотно-сальдовых ведомостей.

В остальной части иск рассмотрен в тот же день в заседании, состоявшемся 08.06.2023. Лица, участвующие в деле, извещены о времени и месте судебного разбирательства. Сведения о дате и месте слушания размещены на официальном сайте Арбитражного суда Красноярского края в сети Интернет. Процессуальных препятствий для проведения заседания и рассмотрения спора по существу не установлено.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 18.03.2020 в рамках дела № А33-21574/2019 ответчик признан банкротом, в отношении него открыта процедура реализации имущества гражданина. Финансовый управляющий по делу о банкротстве ответчика неоднократно сменялся. Последним из утвержденных управляющих на дату рассмотрения настоящего спора является ФИО2

Ранее ответчик занимал должность директора в обществе. В ходе процедуры банкротства решением общества (в лице финансового управляющего) № 1 от 11.03.2021 ответчик был освобожден от указанной должности. С 12.03.2021 директором был назначен ФИО6 Решением единственного участника общества – ответчика в лице его финансового управляющего ФИО2 № 2/2023 от 03.03.2023 ФИО6 освобожден от должности директора, руководителем назначен ФИО7

При этом общество также находится в процедуре банкротства (дело № А33-24925/2021). Определением суда от 16.06.2022 в отношении общества введена процедура наблюдения, временным управляющим назначен ФИО3 Решением от 27.04.2023 общество признано банкротом, конкурсным управляющим утвержден ФИО8

Пока ФИО6 руководил обществом, он направил в адрес ответчика требование о передаче ему сведений, имущества и документов общества. Требование не было исполнено, после чего действовавший на тот период финансовый управляющий (ФИО9) в рамках дела о банкротстве ответчика обратился с заявлением о выдаче исполнительного листа с требованием о передаче ему материальных и иных ценностей (договоры аренды, технические и кадастровые паспорта, правоустанавливающие документы в отношении недвижимого имущества, денежные средства, ценные бумаги, драгоценности, расписки, договоры займа, учредительные документы ООО ГК «Береть» (ИНН 

<

***>) и ООО ПСК «Союз» (ИНН 

<

***>), иные документы, движимое имущество и ценности, расположенные по адресам места жительства), а также недвижимого имущества.

Определением от 17.07.2020 заявление удовлетворено, судом установлен срок для исполнения указанного судебного акта до 20.07.2020.

В тоже время в рамках дела о банкротстве общества (дело № А33-24925-4/2021) определением суда от 24.11.2022 удовлетворено заявление временного управляющего общества об истребовании у ФИО10 заверенных копий документов общества:

- протоколы и решения собраний органов управления должника с 12.03.2021 по настоящее время;

- свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице с 12.03.2021 по настоящее время;

- приказы и распоряжения руководителя должника за период с 12.03.2021 по настоящее время;

- сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- документы первичного бухгалтерского учета за период с 12.03.2021 по настоящее время;

- расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- расшифровку финансовых вложений за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

- книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 12.03.2021 по настоящее время;

- книги покупок за 1 и 2 кварталы 2021 года, 2,3 кварталы 2022 года;

- книги продаж за 3 и 4 кварталы 2021 года, 1,3 кварталы 2022 года;

- авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты  за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией) за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- сведения о материально ответственных лицах за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- первичную документацию по гражданско-правовым сделкам, заключенным с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами за период с 12.03.2021  по настоящее время;

- полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату.

Поскольку запрашиваемые сведения, имущество и документы не были переданы ФИО10, действовавшему в соответствующий период в должности руководителя общества, истец обратился в суд с заявленным требованием.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы присутствующих в заседании лиц, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее – Закон N 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества.

В силу пункта 1 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. При этом перечень таких документов не является закрытым (определение Верховного Суда РФ от 18.10.2019 № 306-ЭС19-18334 по делу № А06-7278/2018).

Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее – Закон N 402-ФЗ) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации. Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона N 402-ФЗ.

Пункт 1 статьи 29 Закона N 402-ФЗ также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона N 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Заявленное изначально одним из бывших руководителей общества и в последующем поддерживаемое конкурсным управляющим требование основано, по сути, на факте прекращения в силу закона корпоративных отношений между юридическим лицом - должником и гражданином, осуществлявшим функции единоличного исполнительного органа. Спорные отношения являются неотъемлемой частью процедуры передачи полномочий органа юридического лица от одного субъекта другому. Эта обязанность не является специфической, присущей только отношениям несостоятельности, когда в силу закона полномочия переходят от рядового руководителя к специальному субъекту - конкурсному управляющему. Эта процедура выступает предметом гражданско-правового регулирования и в ее рамках бывший директор продолжает нести обязанность действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно. В рамках обычных корпоративных отношений на единоличном исполнительном органе при освобождении его от должности также лежит завершающая обязанность по обеспечению передачи имущества (определения Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 24.12.2021 N 308-ЭС21-12178(2) по делу N А63-12846/2019, от 11.07.2017 N 307-ЭС16-21419 по делу N А56-42909/2014).

При этом по смыслу статей 307, 307.1 и 308 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) к требованию, связанному с передачей документации юридического лица ее бывшим руководителем, который утратил права по управлению организацией на основании Закона о банкротстве в момент открытия конкурсного производства (пункт 2 статьи 126), новому лицу, на стороне которого в этот момент соответствующие полномочия возникли - конкурсному управляющему (пункт 1 статьи 129 Закона о банкротстве), подлежат применению общие положения об обязательствах.

В  пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" отмечается, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30.03.2010 N 17074/09; постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 02.03.2021 N Ф06-992/2021 по делу N А65-858/2020, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 13.09.2021 N Ф01-3612/2021 по делу N А17-9329/2019, постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 23.05.2019 N Ф04-1797/2019 по делу N А45-37300/2018).

В судебной практике признается, что в случае смены исполнительного органа, корпорация вправе предъявить иск к ранее действовавшему директору об истребовании документов корпорации (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N 302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014).

Исходя из профессиональных обязанностей руководителя общества, именно он несет ответственность перед корпорацией и её участниками за сохранность вверенных ему, находящихся у него в период исполнения своих полномочий, документов. Прекращение полномочий руководителя корпорации предполагает его обязанность по передаче документации новому руководителю, а также восстановление утраченных документов. Тем самым обеспечивается преемственность в ведении дел между сменяющемся руководстве корпорации. Указанная специфика корпоративных правоотношений директора с корпорацией, вызывает необходимость предпринимать все меры по обеспечению сохранности документации общества. Руководитель организации по завершении осуществления своих полномочий обязан передать дела, что включает в себя обязанность вернуть обществу все его документы, если они по какой-то причине находятся у бывшего руководителя, а не по месту нахождения юридического лица (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 09.08.2022 N 307-ЭС22-5640 по делу N А26-507/2021).

Как отмечается в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 по делу N А40-153469/2016 поскольку именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности. Бремя опровержения доводов конкурсного управляющего переходит на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений. Основанием же для отказа в удовлетворении может служить факт передачи документов и материальных ценностей.

Учитывая принцип состязательности и обязанность передать дела, именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 09.08.2022 N 307-ЭС22-5640 по делу N А26-507/2021).В этом же определении обращается внимание на то, что бывший руководитель, действуя добросовестно и разумно, должен представить соответствующие пояснения о наличии либо отсутствии у него документов. При фактической безучастности ответчика в опровержении доводов истцу не может быть отказано в истребовании документов по причине отсутствия в материалах дела доказательств, подтверждающих их существование.

Для удовлетворения заявленного требования достаточно установления факта наличия у ответчика в период осуществления полномочий руководителя общества обязанности по хранению указанных истцом документов. При прекращении полномочий руководителя общества объективно ответчик был заинтересован в фиксации факта передачи документов новому руководителю, а также их перечня. Ответчик не лишен был возможности удовлетворить заявленные требования и в ходе судебного разбирательства. В связи с чем при разрешении рассматриваемого спора ответчик несет риски непредставления доказательств, подтверждающих передачу имущества и документации или их отсутствия. Бремя доказывания распределяется таким образом, что все сомнения относительно невозможности предоставления документов должны толковаться в пользу истца (определение Верховного Суда РФ от 05.05.2023 № 302-ЭС23-5467 по делу № А33-710/2022), поскольку в противном случае ответчику открываются возможности для злоупотреблений – он может не исполнять требования, ссылаясь на любые, в том числе формальные препятствия, без их объективного подтверждения.

В материалы дела представлен отзыв финансового управляющего ответчика – ФИО2, в котором отмечается, что ответчик не передавал ни ФИО6, ни финансовому управляющему сведения, имущество и документы общества. Также в отзыве указывалось на то, что на основании определения суда от 17.07.2020 по делу № А33-21574/2019 выдан исполнительный лист, на основании которого 21.08.2020 № 16619/20/24097-ИП возбуждено исполнительное производство. В рамках исполнительного производства учредительные документы общества не были переданы.

В тоже время временный управляющий общества – ФИО3 в своем отзыве пояснил, что после вынесения определения от 24.11.2022 по делу № А33-24925-4/2021 он не получал от ответчика и его финансового управляющего какие-либо документы.

В ходе судебного разбирательства ответчик не представил доказательства передачи документации и имущества общества следующему руководителю общества, не приводил какие-либо вразумительные доводы относительно отсутствия испрашиваемых документов и имущества, а ссылался на рейдерский захват общества финансовым управляющим Симоном С.В. Ответчик отмечал, что вся документация и имущество захвачены указанным управляющим. Однако ссылка на подобные обстоятельства является не достаточной для опровержения оснований заявленного требования, поскольку утверждения ответчика объективно ничем не подтверждаются и могут использоваться им для снятия с себя ответственности за сохранность испрашиваемых документов и имущества. Версия ответчика о произошедших событиях является субъективной. Ответчик не представил доказательств, позволяющих суду объективно проверить эту версию. Представленные им письма в адрес финансового управляющего ФИО2 и видеозапись не являются пригодными для этого доказательствами с точки зрения содержания и информативности зафиксированных ими сведений. На их основе невозможно сделать однозначные выводы и согласиться с утверждениями ответчика. Письма носят заявительный характер и сами по себе не подтверждают обозначенные ответчиком факты.

Кроме того, следует учитывать, что объективно у ответчика существует интерес в воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего, в сокрытии документов и имущества общества – банкрота. Ответчик был последним из тех менеджеров, кто руководил обществом до введения процедур банкротства как в отношении него самого, так и подконтрольного ему общества.

Судом обращается внимание на то, что лица, желающие воспользоваться процессуальными правами в государственном суде должны вести себя по отношению к суду открыто и честно, в том числе раскрывая запрашиваемую судом информацию. Отказ или уклонение от подобной модели поведения не может не порождать сомнений в добросовестности и законности намерений участников процесса. Нежелание стороны опровергать позицию процессуального оппонента должно быть истолковано против нее (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 06.08.2018 N 308-ЭС17-6757(2,3) по делу N А22-941/2006, 246210793171).

Ответчик в настоящем случае ограничился формальной ссылкой на факт захвата имущества и документации финансовым управляющим Симоном С.В. Поскольку эта версия событий не подтвердилась, а на другие обстоятельства, опровергающие обоснованность заявленного требования ответчик не ссылался, правопритязания истца признаются правомерными.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 АПК РФ, Арбитражный суд Красноярского края 

 

РЕШИЛ:

исковые требования удовлетворить.

Обязать ФИО1 (ИНН 

<

***>) в течение пяти рабочих дней со дня вступления в законную силу решения суда по настоящему делу передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью Производственно-строительная компания «Союз» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) следующие документы:

- движимое имущество ООО ПСК «Союз»;

- документы первичного бухгалтерского учета за период с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- расшифровку расчетов с дебиторами по статье «расчеты с персоналом по прочим операциям» за период с 01.01.2018 по 11.03.2018;

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам за период с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- расшифровку финансовых вложений с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- книги покупок и продаж с 01.01.2018 по 11.03.2021;

- гражданско-правовые договоры, заключенные с юридическими и физическими лицами с 01.01.2018 по 11.03.2021.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Красноярского края.

 

Судья

Э.А. Дранишникова