АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ 

Именем Российской Федерации Р Е Ш Е Н И Е 

РЕЗОЛЮТИВНАЯ ЧАСТЬ

Дело № А53-25692/23

25 декабря 2023 года

г. Ростов-на-Дону

 

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Батуриной Е.А.,  

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания  

ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по иску 

общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский  

силикатный» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 

к обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН 

<

***>,  

ИНН 

<

***>), ФИО2, об обязании, 

руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса  

Российской Федерации, 

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН  

<

***>, ИНН 

<

***>) в течение семи дней с даты вступления решения в  законную силу передать обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом  «Глубокинский силикатный» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) оригиналы  следующих документов общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом  «Глубокинский силикатный» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) за период с  01.01.2017 по 22.12.2022:  

- учредительные документы ООО «ТД «Глубокинский силикатный», в том числе  устав, изменения и дополнения к нему;  

- договоры (контракты, соглашения), дополнительные соглашения к ним,  спецификации, заключенные с покупателями и поставщиками;  

- счета-фактуры, полученные от контрагентов и выданные контрагентам; 

- документы, подтверждающие поставку и передачу товаров (работ, услуг),  исполнение иных обязательств (товарные, товарно-транспортные накладные, акты  приема-передачи, универсальные передаточные документы);  

- документы, подтверждающие факт осуществления взаиморасчетов: платежные и  

иные документы по сделкам (платежные поручения, акты сверок и взаиморасчетов с  

поставщиками и покупателями); 

- акты выполненных работ/оказанных услуг, справки о стоимости выполненных  

работ и затрат; 

- доверенности на получение и передачу товарно-материальных ценностей;  

- документы складского учета, внутреннего перемещения, документы по  

оприходованию товаров, готовой продукции; - положения об учетной политике; 

- оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);  

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15,  

16,19,20, 21, 23, 25,28,29,40, 41,42, 43,44,45,46, 50, 51, 52, 55, 57, 58, 59, 60, 62,63, 66,  

67,68,69,70, 71, 73,75,76, 77, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86,90, 91,94,96,97, 98, 99, 000, 001, 002,  

003, 004, 005, 006, 007, 008, 009, 010, 011, 012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН в разрезе  

субконто по бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально); 

- карточки бухгалтерских счетов 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15, 16, 19,  

20,21,23,25,28,29,40,41,42,43,44,45, 46, 50, 51, 52, 55,57, 58,59,60,62,63,66, 67, 68, 69, 70,  

71, 73, 75, 76, 77, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91, 94, 96, 97, 98, 99, ООО, 001,  

002,003,004,005, 006, 007, 008, 009, 010,011, 012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН по  

бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально); 

- анализ субконто «Контрагенты», «Номенклатура» по бухгалтерскому и  

налоговому учету (поквартально); 

- анализ счетов 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15, 16, 19, 20, 21, 23, 25, 28,  

29,40,41,42,43,44,45,46, 50, 51,52,55, 57,58,59,60,62, 63, 66,67,68,69,70,71, 73, 75, 76, 77, 79,  

80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91,94,96,97,98,99, 000,001, 002,003,004, 005,006, 007, 008,009,010,  

011,012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН по бухгалтерскому и налоговому учету  

(поквартально); 

- приказы об утверждении материально ответственных лиц (МОЛ), отвечающих за  

сохранность и ведение складского учета материалов по каждому складу;  

- приказы о проведении инвентаризации с указанием лиц - членов комиссии (форма  

ИНВ-22), инвентаризационная опись (форма ИНВ-3), сличительная ведомость, в которой  

фиксируются все расхождения (форма ИНВ-18), приказы об утверждении результатов  

инвентаризации; - приказы о вводе в эксплуатацию основных средств; - приказы о нормах списания ГСМ; - приказы о представительских расходах; 

- приказы о списании дебиторской и кредиторской задолженности;  - приказы о сроках возврата подотчетных сумм;  

- приказы об утверждении списка сотрудников, имеющих право получать  

подотчетные суммы; 

- локальные нормативные акты о командировках на предприятии;  - локальные нормативные акты о расчетах с подотчетными лицами;  

- локальные нормативные акты об оплате труда на предприятии; 

- локальные нормативные акты об утверждении правил внутреннего трудового  

распорядка; 

- локальные нормативные акты о работе с персональными данными;  - должностные инструкции сотрудников предприятия;  

- положения о системе внутреннего контроля на предприятии; 

- отчеты о проведении специальной оценки условий труда на предприятии;  - коллективный договор;  

- табель учета рабочего времени, штатное расписание, приказы о приеме на работу,  

заявления сотрудников, приказы о поощрениях, расчетно-платежные ведомости, приказы  о предоставлении отпуска, книга учета трудовых книжек, трудовые книжки на  работников, акты о приеме на работу по срочному трудовому договору;  

- книга покупок и продаж (поквартально); 

- документы по оприходованию товара: приходный ордер (М-4), акт о приеме  товаров (ТОРГ-1), акт о приемке материалов (М-7) в случае наличия расхождений  фактического поступления с данными товарной накладной;  

- документы по списанию материалов со склада: лимитно-заборная карта (форма  М-8), накладная об отпуске материалов на сторону (форма М-15), требование-накладная  (форма М-11), товарная накладная (форма ТОРГ-12);  

- документы по хранению ТМЦ: акт приема-передачи (форма МХ-1), фиксация  поступления на хранение - специальный журнал (форма МХ-2), акт о возврате товаров  (форма МХ-3), ведомости по учету материально-производственных и товарных запасов  (MX-19), акты о выборочной проверке наличия материалов (МХ-14), отчеты о движении  ТМЦ в местах хранения (МХ-20, 20а), товарные отчеты (ТОРГ-29);  

- акты по списанию пришедших в негодность материалов, акты выявления  недостач, акты по списанию (ТОРГ-15, ТОРГ-16);  

- акты о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений)  (форма N ОС-1);  

- акты о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий,  сооружений) (форма N ОС-1 б);  

- акты о приеме-передаче здания (сооружения) (форма N ОС-1а);  - акты о приеме (поступлении) оборудования (форма N ОС-14);  

- инвентарная карточка учета объекта основных средств (форма N ОС-6);  

- инвентарная карточка группового учета объектов основных средств (форма N ОС- ба);  

- акты приема-передачи оборудования в монтаж (форма N ОС-15); 

- акты обнаружения дефектов оборудования (форма N ОС-16);  

- накладные на внутреннее перемещение объектов ОС внутри организации (между  структурными подразделениями) (форма N ОС-2);  

- акты приема-сдачи объектов ОС из ремонта, реконструкции, модернизации  (форма N OC-3);  

- акты о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств)  (форма N ОС-4);  

- акты о списании автотранспортных средств (форма N ОС-4а);  

- акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных  средств) (форма N ОС-46);  

- инвентарная книга учета объектов основных средств (форма N ОС-66);  

- регистры учета доходов от реализации товаров, услуг, доходов от реализации  прочего имущества, внереализационных доходов, прямых расходов по реализации  товаров, услуг, расходов по реализации прочего имущества, косвенных расходов на  производство и реализацию, прочих косвенных расходов, внереализационных расходов,  внереализационных расходов, финансовых результатов от реализации ОС и НМА,  материальных расходов, расходов по амортизации, расходов по оплате труда, расходов на  добровольное страхование, прочих расходов, стоимости основных средств, информации  об объекте основных средств, стоимости нематериальных активов и НИОКР, стоимости  материалов, специальной оснастки и специальной спецодежды в эксплуатации, стоимости  продукции и полуфабрикатов, стоимости товаров на складе, стоимости отгруженных  товаров, стоимости незавершенного производства, дебиторской и кредиторской  задолженности, задолженности перед бюджетом, доходов будущих периодов, расходов  будущих периодов, операций приобретения имущества, услуг, операций выбытия прочего  

имущества, расчетов по договорам страхования, денежных средств в кассе, денежных  

средств на банковских счетах, транспортных расходов; - бухгалтерские балансы (форма 0710001); - отчеты о финансовых результатах (форма 0710002); - отчеты об изменениях капитала (форма 0710004); 

- отчеты о движении денежных средств (форма 0710005);  - отчеты о целевом использовании средств (форма 071003);  

- расчеты стоимости чистых активов; 

- расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное  

социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных  

заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС); 

- расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных  

налоговым агентом (форма 6-НДФЛ); 

- налоговые декларации по налогу на прибыль организаций;  - декларации по НДС;  

- расчеты по страховым взносам; 

- сведения о страховом стаже застрахованных лиц, СЗВ-СТАЖ;  - сведения о застрахованных лицах СЗВ-М;  

- сведения о финансовом состоянии организации (форма П-3); - сведения о численности и заработной плате работников (форма П-4); 

- сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг (форма П-1);  - сведения об инвестициях в нефинансовые активы (форма П-2);  

- сведения о неполной занятости и движении работников (форма П-4 НЗ); 

- сведения о финансовых вложениях и обязательствах (форма П-6);  

- обследование конъюнктуры и деловой активности в оптовой торговле (форма N 1- 

конъюнктура(опт)); - отчетность по экологии в Росприроднадзор; - пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах; 

- документы по учёту кассовых операций (отчёты кассира, приходные и расходные  

кассовые ордеры); 

- программа «1С Бухгалтерия» на электронном носителе;  - доверенность на лиц, имеющих право подписывать истребуемые документы;  

- в случае отсутствия каких-либо документов - письменные пояснения об  

отсутствии истребуемых документов (части истребуемых документов) с приложением  

подтверждающих документов. 

В удовлетворении требований, заявленных к ФИО2,  

отказать. 

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН  

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью  

«Торговый дом «Глубокинский силикатный» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в  

целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта денежные средства в  

размере 500 руб. за каждый день неисполнения решения суда, начиная со дня истечения  

семи дней с даты вступления решения в законную силу по день исполнения решения суда.  В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.  

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН  

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью  

«Торговый дом «Глубокинский силикатный» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  

судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 6000 руб.  

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении  

месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае  

подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в  

законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной  инстанции.  

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном  порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты  принятия решения, через суд принявший решение, а также в кассационном порядке в  Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления  решения по делу в законную силу через суд, вынесший решение, при условии, что оно  было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд  апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи  апелляционной жалобы.  

Судья Е.А. Батурина