АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КОМИ

ул. Орджоникидзе, д. 49а, г. Сыктывкар, 167982

8(8212) 300-800, 300-810, http://komi.arbitr.ru, е-mail: info@komi.arbitr.ru   

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А29-10648/2017

13 ноября 2017 года

г. Сыктывкар

Резолютивная часть решения объявлена 07 ноября 2017 года, полный текст решения изготовлен 13 ноября 2017 года.

Арбитражный суд Республики Коми в составе судьи  Изъюровой Т.Ф.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 

рассмотрев в судебном заседании 31 октября и 7 ноября 2017 года дело по иску Общества с ограниченной ответственностью «Эдельвейс» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>)

к Обществу с ограниченной ответственностью «Мозаика» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>)

к ФИО2, 

к ФИО3 

об истребовании документов о финансово-хозяйственной деятельности общества

при участии: 

от истца: ФИО4 руководитель (в заседаниях 31.10.2017г.)

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Эдельвейс» (далее - истец, ООО "Эдельвейс", Общество) обратилось в Арбитражный суд Республики Коми с исковым заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью «Мозаика» (далее - ООО "Мозаика"), ФИО2 (далее - ФИО2) и к ФИО3 (далее – ФИО3, при  совместном упоминании - ответчики) об истребовании документации по финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 14.02.2014г. по 21.11.2016г., взыскании денежной компенсации за ожидание исполнения решения суда в размере 10 000 тыс. руб. за каждый день просрочки до дня фактического исполнения решения суда.

Ответчики ООО "Мозаика" и ФИО2 представленными отзывами на иск требования истца отклонили. Согласно их позиции, части истребуемых документов Обществом никогда не составлялось и не имеется, имеющаяся же документация находится в распоряжении истца по адресу регистрации Общества.

ФИО2 ходатайствовала о привлечении в качестве ответчика ФИО5 (далее - ФИО5) как фактического руководителя истца в спорный период. 

С учетом возражений истца и отсутствием документального подтверждения изложенных ответчиком доводов, судом не установлено оснований для привлечения ФИО5 в каком-либо качестве для участия в деле.

Также ФИО2 просила перенести судебное заседание в связи с подачей ею в ОМВД города Инта заявления по факту законности запрашиваемых истцом сведений, установлению факта управления и ведения финансово-хозяйственной деятельности Общества в спорный период ФИО5 и установлению фактического места нахождения всех запрашиваемых документов по адресу регистрации Общества.

Поскольку данным заявлением ответчик, по существу, просит установить обстоятельства своих возражений по иску, подлежащие доказыванию в рамках настоящего дела, оснований для перенесения сроков его рассмотрения по заявленным основаниям судом не установлено.

После объявленного перерыва о наличии препятствий к рассмотрению дела участниками спора не заявлено.

Рассмотрев материалы дела, заслушав объяснения руководителя истца, суд установил следующее.

Как видно из материалов дела, Общество учреждено на основании решения №1 единственного участника ФИО3 от 8 января 2014 года (л.д.155), которым также определено местонахождение Общества: 169841 

<

...>, а директором назначена ФИО2

Государственная регистрации Общества при создании произведена 14.02.2014г. 

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в отношении Общества по состоянию на 21 ноября 2016 г. (л.д.56-59), регистрационные сведения, внесенные на основании решения учредителя от 08.01.2014г., являлись актуальными и не изменялись.

На основании удостоверенного в нотариальном порядке договора купли-продажи долей в уставном капитале Общества от 22.11.2016г. (л.д.9) ФИО2, действующая по доверенности от ФИО3 (продавец) продала, а ФИО4 (далее - ФИО4, покупатель) купила все принадлежащие продавцу 10 долей в размере 100 процентов в уставном капитале Общества.

Исходя из условий договора, расчет между сторонами произведен полностью до его оформления.

Решением №5/2016 единственного учредителя Общества ФИО4 от 22 ноября 2016 г. (л.д.21) прекращены полномочия директора общества ФИО2, на должность директора назначена ФИО4 с 22 ноября 2016 года по 21 ноября 2021 года.

Решением №6/2016 единственного учредителя Общества от 23 ноября 2016 года (л.д.22) местом нахождения Общества определен адрес: 

<

...>; утвержден устав Общества в новой редакции.

Сведения об изменении учредителя, руководителя и смене адреса Общества зарегистрированы в ЕГРЮЛ соответственно 30.11.2016г., 02.12.2016г. и 06.12.2016г. (л.д.47-48).

Письмом от 28.11.2016г. №126, полученным ФИО2 02.12.2016г. (л.д.19-20), директор Общество в лице действующего директора уведомило прежнего руководителя о смене юридического адреса Общества и просило в срок до 10 декабря 2016 года передать всю имеющуюся у нее документацию по его финансово-хозяйственной деятельности или предоставить документы, свидетельствующие о передаче всей документации другому ответственному лицу или нотариусу.

Как утверждает истец, каких-либо документов о деятельности Общества до даты смены руководителя представлено не было.

В связи с этим требования об их представлении заявлены к прежнему руководителю и учредителю Общества.

Кроме того, истец считает, что в рамках дела №А29-13172/2016 по иску ООО "Мозаика" к ООО "Эдельвейс" о взыскании долга и процентов по договору на оказание услуг установлено, что ООО "Мозаика" также располагает первичной документацией по бухгалтерскому и кадровому учету Общества, удерживает соответствующие документы в связи с имевшейся задолженностью по оплате оказанных услуг.

В силу статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" в редакции, действовавшей в период смены руководителя Общества (далее - Закон об обществах), общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствующий перечень Закон об обществах включает: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 10.5 устава Общества в редакции, утвержденной решением единственного участника ООО "Эдельвейс" №1 от 8 января 2014 года (л.д.24-32), также предусмотрено, что по месту нахождения исполнительного органа Общества Общество хранит следующие документы:

- решение о создании Общества, устав Общества, а также внесенные в устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

- решения участника об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- документ, подтверждающий государственную регистрацию Общества;

- документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся  на его балансе;

- внутренние документы;

- Положение о филиалах и представительствах;

- документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

- решения участника, исполнительного органа, ревизора;

- заключение аудитора;

- иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами РФ, уставом Общества, внутренними документами, решениями участника и исполнительного органа Общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Пунктом 1 статьи 17 Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

Пункт 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Кроме того, в по смыслу изложенного в Информационном письме от 18.01.2011 N 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ", общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

Таким образом, в силу изложенных норм Общество в лице его руководителя обязано хранить документацию о деятельности Общества, обеспечить ее сохранность, а также передачу новому руководителю в случае его смены.

Соответственно, лицом, обязанным хранить документы о деятельности Общества в спорной ситуации является ФИО2 как бывший руководитель.

Доводы ответчика о том, что имеющиеся документы о деятельности Общества хранятся по адресу его действующей регистрации, документально и иным образом не подтверждены. 

Каких-либо приемопередаточных документов  от прежнего руководителя (и/или учредителя) Общества  действующему директору не представлено; истец данные обстоятельства   отрицает. Доказательства того, что именно по данному адресу фактически Общество в спорный период находилось, составляло и хранило документы о своей деятельности, в деле также не имеется. 

ООО "Мозаика" и ФИО2 ссылаются на перечень документов, передаваемых в офис ООО "Эдельвейс" от ООО "Мозаика" от 22 июня 2016г. (л.д.66-67).

Действующий руководитель Общества подписание данного перечня не отрицает, однако указывает, что он был подписан ею при приобретении помещения (квартиры) по адресу: 

<

...> без принятия на себя каких-либо обязательств по сличению, проверке и хранению данных документов. Участником либо работником общества на дату подписания данного перечня ФИО4 на тот момент не являлась. Данные доводы ответчиками не опровергнуты.

Исходя из содержания перечня, невозможно установить, переданы ли документы по деятельности ООО "Эдельвейс", переданы ли их оригиналы, какие основания для их передачи имелись у ФИО4 22 июня 2016 года, то есть за пять месяцев до того, когда ею приобретены доли участия в Обществе.

Иные представленные ООО "Мозаика" перечни документов (л.д.68-70) сведений об их принятии ФИО4 не содержат, почтовые документы об их направлении также отсутствуют.

Проанализировав содержание договора №01/01/2016 на оказание услуг от 1 января 2016г. (л.д.10-11), суд считает, что истцом не доказано наличие обязанности Общества по передаче для исполнения данного договора истребуемых оригиналов документов о деятельности Общества. 

Передаточные документы сторон данного договора на дату его заключения также отсутствуют.

При рассмотрении дела №А29-13172/2016 судом не устанавливался факт нахождения у ООО "Мозаика" каких-либо документов о деятельности Общества в спорный период; данные ООО "Мозаика" возражения на этот счет (л.д.15-16) не конкретизированы применительно к запрошенному перечню документов.

Как указывает в отзыве ООО "Мозаика", бухгалтерские и кадровые услуги  осуществлялись им на основании предоставленного доступа к электронной базе документов, имеющихся у Общества.

В связи с этим суд считает, что именно руководитель Общества несет ответственность за хранение оригиналов данных документов, в том числе составленных привлеченным к бухгалтерскому и кадровому учету исполнителем.

В то же время, с учетом необходимости вынесения решения, которое может и должно быть реально исполнено, суд не может возложить на ФИО2 обязанности передать истцу документы, обязанность по составлению и хранению которых указанными выше нормами закона и внутренними документами Общества не предусмотрена, а составление и наличие их ФИО2 отрицает - инвентаризационные описи, документы по расчетам с подотчетными лицами: журнал учета авансовых отчетов, коллективный договор, документы по учету основных средств, товарно-материальных ценностей, нематериальных активов, журнал учета проверок юридического лица, приказы по основной деятельности.

В данном случае истец не доказал, что данные документы у Общества в лице его бывшего руководителя есть или должны быть в силу законодательно установленной или предусмотренной внутренними документами Общества обязанности вести и хранить. В частности, нет сведений, что у Общества имеется имущество, составлялся коллективный договор, руководителем издавались приказы и т.п.

С учетом изложенного требования истца подлежат частичному удовлетворению.

Требование истца о взыскании денежной компенсации за ожидание исполнения решения суда удовлетворяются  судом частично в силу следующего.

Пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" указано, что в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка). Суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства. Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пунктах 28, 31 и 32).

Оценив обстоятельства дела, с учетом принципа соразмерности, справедливости и при соблюдении баланса интересов сторон, суд пришел к выводу о необходимости взыскания судебной неустойки, снизив ее размер до 100 руб. за каждый день просрочки до дня фактического исполнения решения.

Расходы истца по оплате государственной пошлины по правилам ст.110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации возлагаются на надлежащего ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176, 180-181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования в отношении ФИО2 удовлетворить частично.

Обязать ФИО2 предоставить Обществу с ограниченной ответственностью «Эдельвейс» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) в течение пяти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу следующую документацию по финансово-хозяйственной деятельности Общества с ограниченной ответственностью «Эдельвейс» за период с 14.02.2014г. по 21.11.2016г.:

- все решения учредителя, документы о постановке на учет контрольно-кассовой техники;

- организационную документацию: учетную политику, план счетов бухгалтерского учета, учетные регистры;

- регистры бухгалтерского учета: главную книгу или оборотно-сальдовую ведомость, регистры синтетического и аналитического учета по всем используемым счетам;

- отчетные документы: декларации по всем видам налогов, плательщиком которых является организация, формы бухгалтерской отчетности, предусмотренные законодательством;

- документы, связанные с исполнением обязанностей налогоплательщика: журналы учета полученных и выданных счетов-фактур, книги покупок и продаж;

- документы по учету денежных средств (кассовые и по расчетному счету): журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовая книга, платежные поручения, выписки банка;

- документы по учету труда и заработной платы: положение об оплате труда, о премировании, расчетно-платежные ведомости, реестр удержаний из заработной платы, журнал учета депонированных сумм, справки и расчеты о предоставлении отпуска, об увольнении, документы работников, подтверждающих право на налоговые вычеты по НДФЛ;

- документы от поставщиков и покупателей: счета-фактуры, товарные накладные, акты приема-сдачи выполненных работ (услуг), договоры с контрагентами, журнал регистрации договоров, заключенных ООО "Эдельвейс"; договоры с поставщиками и покупателями и другими контрагентами, акты сверок с контрагентами;

- отчетность во внебюджетные фонды, в том числе по страховым взносам: ФСС, ПФР, ФФОМС, ЦЗН;

- документы по работе с ИФНС: сверки, акты проверок, решения;

- документы по ведению кадрового учета: должностные инструкции работников, штатное расписание, правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда и премировании работников (документ, устанавливающий систему оплаты труда), графики отпусков, положение о защите персональных данных работников (документ, устанавливающий порядок обработки персональных данных), документацию по охране труда, Личные карточки Т-2, табели учета рабочего времени, трудовые договоры, трудовые книжки, книги учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним, приказы по личному составу (о приеме и увольнении, переводе на другую работу, предоставлении отпусков, направлении в командировки);

- базы данных на электронном носителе  1С, ПУ, Налогоплательщик.

В случае неисполнения решения в установленный срок взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «Эдельвейс» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) 100 руб. за каждый день просрочки до дня фактического исполнения решения.

В остальной части в удовлетворении иска отказать.

Взыскать с ФИО2 в доход федерального бюджета 6000 рублей государственной пошлины.

Выдать исполнительные листы после вступления решения в законную силу.

Разъяснить, что решение суда может быть обжаловано в апелляционном порядке во Второй арбитражный апелляционный суд (г.Киров) с подачей жалобы через Арбитражный суд Республики Коми в месячный срок со дня изготовления в полном объеме.

Судья                              Т.Ф. Изъюрова